Совершенствование деятельности банка по привлечению средств населения

Одним из видов привлеченных средств являются ценные бумаги, которые  находятся на балансе банка и  продаются с соглашением об обратном их выкупе.

Ценные бумаги, как вид  депозитов подразделяются на:

· акции и облигации  организаций и организации, акционерных  обществ и компаний, принадлежащие  данному банку.

· акции и облигации, находящиеся  на хранении и принятые в обеспечение  ссуд

· ценности и документы  по иностранным операциям (аккредитивы  в иностранной валюте). 

1.2  Виды вкладов как  основной источник возрастания  ресурсной

базы кредитных предприятий

 

Операции по привлечению  денежных средств во вклады имеют  банки, которым такое право предоставлено  согласно с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном  согласно с Федеральным законом  «О банках и банковской деятельностью».

В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это  права, либо с нарушением порядка, установленного законом либо принятыми согласно с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада и, кроме того, уплаты на нее процентов.⁶

Открытие клиентам банковских счетов по вкладу производится при  условии наличия у клиента  правоспособности (дееспособности).

Операции по счетам вклада регулируются законодательством Российской Федерации и производятся в установленном  им порядке.

Основанием для открытия счета по вкладу является заключение договора банковского вклада и предоставление всех документов, конкретных законодательством  Российской Федерации.

Договор банковского вклада обязан быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского  вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным либо вкладным сертификатом или другим выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными согласно с  ним банковскими правилами и  применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

Сроки привлечения, виды вкладов  и процентные ставки по данным операциям  регламентируются Процентной политикой  банка.

Виды и условия вкладов  определяются решением Правления Банка  согласно с гражданским законодательством  Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.

Открываемые Банком счета  по учету вкладных вкладов заносятся  в книгу регистрации счетов, которая  ведется ответственными исполнителями  вкладного отдела по видам вкладов  и хранится в вкладном отделе, соответственно внутреннему распорядку по Банку.

Банк предоставляет физическим лицам следующие виды вкладов  в рублях и иностранной валюте:

депозит до востребования;

срочный депозит.

Вклад до востребования принимается  банком на неограниченное время. Банк начисляет доход по вкладам до востребования в виде процентов  за период нахождения денежных средств  во вкладе. Проценты на сумму вклада выплачиваются вкладчику при  закрытии счета либо по истечении  календарного года. По окончании года проценты, начисленные за предыдущий календарный год и не востребованные вкладчиком, увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

Выдача средств со вклада либо его закрытие производится банком по первому требованию вкладчика. При  возврате вклада выплачиваются все  начисленные к этому сроку  проценты. При единовременном снятии суммы вклада, оговариваемой договором  по вкладу, вкладчик делает заявку за два  банковских дня до получения требуемой  суммы.

По всем действующим вкладам  до востребования банк имеет право  в одностороннем порядке изменять объем процентной ставки, как в  сторону возрастания, так и в  сторону coкрaщения, в зависимости  от уровня инфляции, конъюнктуры рынка  и изменения учетной ставки Центрального Банка Российской Федерации. Изменение  процентной ставки производится на основании  решения Финансового Комитета и  приказов Председателя Правления банка, с даты, установленной в приказе. Изменение процентной ставки доводится  до сведения вкладчиков путем размещения информации на стендах в Банке  либо на официальном сайте банка.

Вклад до востребования в  иностранной валюте принимается  на неограниченное время. Во вклады до востребования принимаются следующие  виды валюты: доллары США и евро.

На каждый вид иностранной  валюты открывается отдельный счет. Минимальный остаток по вкладу, после  совершения расходных операций, устанавливается  согласно с тарифами банка. Открытие вкладов до востребования в иных зарубежных валютах производится с  разрешения Председателя Правления  банка по согласованию с Дирекцией  Казначейство.

Срочным считается депозит  внесенный в банк на фиксированный  срок. Процентная ставка по вкладу является фиксированной и оговаривается  сторонами в договоре банковского  вклада. Банк принимает срочные вклады нескольких видов. Минимальный объем  вклада по любому виду срочного вклада, сроки, на которые они принимаются, и объем дохода выплачиваемого по различным видам срочных вкладов, определяются условиями вклада и тарифами Банка.

Дополнительные взносы и  частичная выдача сумм по срочным  вкладам не производится, если иное не предусмотрено договором.

Если вкладчик, получая  срочный вклад, желает оставить доля его в Банке на новый срок, то оставшаяся сумма оформляется как  новый вклад.

Проценты по срочным вкладам  выплачиваются согласно с условиями  договора банковского вклада.

При досрочном истребовании срочного вклада (его части) вкладчиком, банк начисляет проценты за фактическое  время нахождения денежных средств  во вкладе по ставке предусмотренной  по вкладам до востребования. Если вкладчик уже получил проценты по вкладу в  повышенном объеме, он обязан возвратить банку излишне выплаченные проценты. Банк в этом случае имеет право  произвести зачет взаимных требований при выплате суммы вклада, то есть выплатить сумму вклада за минусом  переплаченных сумм по процентам.

При досрочном снятии со вклада суммы, оговоренной договором  по вкладу, вкладчик делает заявку за три  банковских дня до получения требуемой  суммы.

В случае не востребования  вкладчиком суммы срочного вклада по окончании срока вклада, договор  считается продолженным на условиях вклада до востребования.

В соответствии с условиями  договора срочного банковского вклада по счету могут осуществляться следующие  операции:

- зачисление на счет  суммы вклада, внесенной наличными  в кассу банка либо перечисленной  в безналичном порядке на счет  вклада;

- зачисление на счет  дополнительных взносов, внесенных  наличными в кассу банка либо  перечисленных в безналичном  порядке на счет вклада;

- начисление процентов.

Таким образом, вкладные операции классифицируются:

1) Исходя из категории  вкладчиков:

- депозиты юридических лиц (организаций, предприятий, иных банков);

- депозиты физических лиц;

- подвижные остатки средств на банковских счетах (расчетных и текущих), которые их владельцы регулярно пополняют и с которых они через банк осуществляют свои денежные обязательства перед третьими лицами и, кроме того, перед банком.

На практике термин банковский вклад обычно используется в двух случаях, когда вкладчиком выступает  не физическое, а юридическое лицо и когда речь идет о сумме, внесенной  в банк на строго конкретный и, как  правило, не подлежащий изменению срок (срочный вклад).

2) По экономическому содержанию:

- с учетом категорий вкладчиков;

- по формам изъятия;

- по порядку использования хранимых средств.

3) По форме изъятия  средств:

- срочные депозиты;

- депозиты до востребования;

- сберегательные вклады населения;

- вкладные сертификаты.

 

2. Анализ вкладных операций и оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО «Санкт-Петербург»)

2.1 Краткая экономическая  характеристика и направления  деятельности банка

 

ОАО «Банк «Санкт-Петербург» образовался 3 октября 1990 года на базе АО «Ленбанк» (ранее Ленинградское  областное управление Жилсоцбанка  СССР).

Банк изначально ориентировался на самые современные формы обслуживания, внедрение передовых услуг и  продуктов. С первого дня своего существования он стремился находить решение значительные проблемы мегаполиса, финансируя и кредитуя представителей реального сектора экономики. Обслуживая ведущих представителей строительного комплекса, легкой и пищевой промышленности, оптовой и розничной торговли, транспорта и здравоохранения, науки и культуры, банк завоевал позицию одного из крупнейших финансовых институтов Петербурга. В настоящее время Банк обслуживает свыше 770 тысяч частных лиц и 34 тысяч компаний в 37 филиалах и офисах в Петербурге, Москве, Калининграде и Нижнем Новгороде.

В течение 1991-1992 годов была получена Генеральная лицензия ЦБ Российской Федерации, банк вступил в SWIFT, стал членом ММВБ и СПВБ. Это позволило принципиально рacширить число обслуживаемых клиентов, в том числе и за счет дочерних структур зарубежных компаний.

Экономисты доказали, что  грамотно выбранная стартовая политика способствовала значительному темпу  роста экономических показателей. За минувшие годы ОАО «Банк "Санкт-Петербург"»  превратился в один из крупнейших системообразующих банков Северо-Западного  региона России.

В 2009 году в деятельности Банка приоритетными были следующие  направления:

- корпоративный банковский  бизнес,

- розничные банковские  услуги,

- индивидуальное банковское  обслуживание частных VIP- клиентов,

- развитие системы управления  рисками, адекватное изменениям  на финансовых рынках.

Активно развивается пластиковый  бизнес. Банк «Санкт-Петербург», будучи существенным членом компании Visa International с 1995 года, эмитирует и выдает все  виды международных банковских карт. С целью расширения продуктового ряда предлагаемых клиентам карт банк вступил во вторую после VISA по размеру  эмитируемых карт платежную ассоциацию - Europay International. В 2002 году банк первым в  городе организовал выпуск пластиковых  карт к счетам в евро, в 2003 году - чиповых карт.

Согласно рейтингу информационно-аналитического агентства «Интерфакс» на 1 января 2011 года ОАО «Банк «Санкт-Петербург» занимает следующие позиции:

· 14 место по объему вкладов  населения (14 место на 1 января 2010 года);

· 16 место по объему активов (17 место на 1 января 2010 года);

· 20 место по размеру собственного капитала (19 место на 1 января 2010 года);

· 27 место по размеру нераспределенной прибыли (25 место по итогам 2009 года).

ОАО «Банк «Санкт-Петербург» - крупнейший частный универсальный  банк Северо-Западного региона России, выполняющий свою деятельность на территории Санкт-Петербурга, Ленинградской области, Москвы, Калининграда и Нижнего Новгорода. Клиентами Банка являются средние, малые и, кроме того, ряд крупных  организаций и физические лица со средним и высоким уровнем  доходов.⁷

В условиях негативной макроэкономической ситуации, продолжающихся кризисных  явлений в финансовой системе  Банк не потерял своих лидерских  позиций в традиционно значительных для себя сегментах рынка. Этому способствовала верно избранная кредитная политика, сбалансированный продуктовый ряд и диверсификация инвестиций.⁸ Банк сохранил приверженность своим основным принципам: открытости и прозрачности бизнеса, персональному подходу к клиенту. Устойчивость такого крупного банка, как Банк «Санкт-Петербург» оказывает воздействие на стабильность всей банковской системы Северо-Запада.

 

2.2 Анализ финансового  состояния кредитной организации.

 

По состоянию на 01.01.2013 активы Банка составили 239 249 млн. руб., что на 23 431 млн. руб. (10,9%) больше размера активов по состоянию на 01.01.2011.

Наибольшую долю в структуре  активов занимают кредитные вложения - 72,2%. За год они возрослись на 9,0% и составили 172 724 млн. руб. С началом  стабилизации финансовых рынков Банк возобновил размещение резервов ликвидности  в доходные инструменты финансового  рынка, вместе с этим изменив структуру  баланса. В итоге за 2012 год произошло значительное сокращение размера денежных средств и счетов в Центральном банке: с 13,6% до 3,5% активов Банка. По состоянию на 01.01.2012 размер указанных статей составил 8 288 млн. руб., уменьшившись на 21 034 млн. руб. (71,7%) по сравнению со значением на 01.01.2012. Одновременно принципиально возросла с 6,1% до 17,4% часть вложений в ценные бумаги. По состоянию на 01.01.2013 суммарный размер портфеля ценных бумаг составил 41 586 млн. руб., что на 214,7% больше значения на 01.01.2012. Доля основных средств в активах сократилась с 2,8% до 1,7%.

Решение стратегических задач  Банка потребовало наращивания  собственных ресурсов. Собственный  капитал Банка за 2012 год вырос на 49,7% по сравнению с 01.01.2012, составив 34,0 млрд. рублей на 01.01.2013.