Совершенствование деятельности банка по привлечению средств населения

Обязательства Банка по состоянию  на 01.01.2013 составили 213 280 млн. руб. либо 89,1% пассивов. Их основную доля формировали привлеченные средства клиентов и выпущенные долговые обязательства Банка, суммарно они составили 87,6% обязательств, за год их размер увеличился на 31 507 млн. руб. (20,3%) и составил 186 874 млн. руб. Объем привлеченных средств кредитных предприятий увеличился на 59% и составил 14 749 млн. руб.

 За 2012 год снизилась зависимость Банка от фондирования со стороны Центрального банка Российской Федерации. Это вызвано действиями Банка, направленными на замещение «антикризисных» государственных средств. Если на 1 января 2012 года часть средств Центрального банка Российской Федерации в обязательствах составляла около 14,9%, то на 1 января 2013 года - 4,0%.

На 1 января 2013 года собственные средства Банка составили 25 968,34 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 1 января 2012 года на 34.5%, главным образом, за счет эмиссионного дохода, полученного в итоге выпуска привилегированных акций типа А в конце 2012 года, и нераспределенной прибыли.

Собственный капитал Банка  вырос на 37,1% и составил 33 217,1 млн. рублей. Дополнительным фактором возрастания  капитала стало мобилизация субординированных  займов ЕБРР и ВЭБ.

По состоянию на 1 января 2013 года достаточность капитала Банка согласно с требованиями Базельского комитета составила 15,2%, в том числе достаточность капитала первого уровня - 10,7% .

Банком неукоснительно осуществлялись все обязательные нормативы, установленные  Банком России, на уровне необходимом  для осуществления текущих обязательств Банка и, кроме того, для участия  в системе страхования вкладов.

Показатель достаточности  собственных средств (Н1), который  определяет требования по минимальной  величине собственных средств (капитала) Банка, нужных для покрытия кредитного и рыночного рисков на 01.01.2013 составил 15,2% (нормативный min - 10%).

Норматив Н2 - мгновенной ликвидности Банка, регулирующий риск потери Банком ликвидности в течение  одного операционного дня составил 45,4% (нормативный min - 15%).

Показатель текущей ликвидности (Н3), сигнализирующий о риске потери Банком ликвидности в течение  ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней к дате расчета  норматива - 84,9% (нормативный min - 50%).

Норматив Н4 - долгосрочной ликвидности - регулирует риск потери Банком ликвидности в итоге размещения средств в долгосрочные активы составил 50,7% (max значение - 120%).

Таким образом, расчетные  показатели ликвидности находились на достаточно высоком уровне, что  демонстрирует наличие сбалансированной структуры активов и пассивов Банка, достаточность ликвидных  активов для покрытия текущих  обязательств и непредвиденных оттоков  привлеченных денежных средств.

Привлечение средств клиентов во вклады является одним из значительных направлений розничного бизнеса. Банк «Санкт-Петербург» является участником системы страхования вкладов, по которой уровень гарантий установлен в количестве 700 тыс. руб. По размеру привлеченных средств физических лиц часть Банка на рынке Санкт-Петербурга за 2012 год сохранила тенденцию к росту и составила 9,7%.

В отчетном году Банк расширил базовую линейку вкладов. С 15 декабря  начался прием вклада «Прогрессивный»  с возможностью открытия через Интернет-банк и банкоматы, на 4 января открыто 430 вкладов  на сумму 68,1 млн. руб., что свидетельствует  о большом интересе клиентов к  данному продукту. 97% таких вкладов  открыто через систему Интернет-банк. Запущены вклады «Пенсионный» и «Квартал».

На конец 2012 года вклады физических лиц увеличили на 23,0% и составили 59,1 млрд. руб., в том числе срочные средства достигли 48,2 млрд. руб., это 109,6 тысяч договоров вкладов.

По мнению экономистов, динамика привлеченных средств клиентов-физических лиц свидетельствует о сохранении доверия к Банку. Благодаря активному  совершенствованию данного направления  деятельности Банк обеспечивает приток средне- и долгосрочных ресурсов.

Банком в 2012 году получен доход в сумме 241 021 млн. руб. Основными источниками доходов являются процентные доходы по предоставленным кредитам, комиссионные доходы, доходы от операций с иностранной валютой, доходы от операций с торговыми ценными бумагами. Расходы Банка в 2012 году составили 239 969 млн. руб. Наиболее крупными статьями расходов являются процентные расходы по привлеченным средствам юридических и физических лиц, расходы по купле - продаже иностранной валюты, административно-управленческие расходы и, кроме того, отчисления в резервы на вероятные потери.

Размер полученных Банком операционных доходов позволил формировать  резервы на вероятные потери в  размере, достаточном для покрытия рисков Банка. Однако это принципиально  сократило объем полученной прибыли.

Размер полученных банком операционных доходов позволил формировать  резервы на вероятные потери в  размере, достаточном для покрытия рисков банка. Однако это принципиально  сократило объем полученной прибыли.

По результатам работы за 2012 на год прибыль до налогообложения составила 1 801 млн. руб., прибыль после уплаты налогов составила 1 052 млн. руб.

В 2012 году основными источниками финансирования Банка оставались текущие счета и срочные депозиты юридических и физических лиц. В течение 2012 года размер средств клиентов вырос со 150,0 млрд. руб. до 180,4 млрд. руб., прирост составил 20,3%, что превышает аналогичные показатели по банковской системе в целом (16,2%).

Банк «Санкт-Петербург» занимает одно из ведущих мест среди банков Северо-Запада на рынке розничных  услуг. Разветвленная сеть допофисов, операционных касс и банкоматов, сформированная клиентская база, широкий спектр продуктов, иcпoльзoвaние прогрессивных технологий, использование связей с корпоративными клиентами для перекрестных продаж розничных продуктов обеспечили Банку возрастание доли в данном сегменте рынка.

Банк обслуживает все  категории корпоративных клиентов, предоставляя им полный спектр банковских услуг. Гибкость в работе, готовность отвечать потребностям клиентов, быстрый  процесс принятия решений и опыт работы на местном рынке дают нам  значительные конкурентные преимущества при обслуживании этой группы клиентов. В Банке обслуживается ряд  крупных и значимых для Санкт-Петербурга компаний: ГУП «Водоканал», ГУП «СПб Метрополитен», ОАО «Ленэнерго», ГУП  «ТЭК», Киришинефтесинтез и многие иные; с банком к тому же сотрудничают такие крупнейшие отечественные  корпорации, как «Норильский никель», РЖД, ОАО «Северсталь», ГТК «Россия».

Банком разработана Стратегия  совершенствования на 2013-2014 годы. Основными стратегическими задачами Банка являются повышение качества его услуг, сопровождаемое ростом размеров бизнеса, опережающим темпы роста рынка и ключевых конкурентов.

Также на ближайшие 2-3 года предстоит  работа с проблемной задолженностью, и специальное направление будет  посвящено работе с проблемными  кредитами.

3. Совершенствование системы вкладных операций с целью управления пассивами банка

3.1 Методы управления пассивными  операциями банков

Привлеченные средства являются наиболее значительной частью пассивов банка, в несколько раз превышающей  его собственные средства. Практически  привлеченные средства - это основной источник формирования ресурсов коммерческого  банка, которые направляются на проведение активных операций.

К привлеченным средствам  банка принадлежат остатки средств  на текущих, бюджетных и расчетных  счетах клиентов, сберегательные и  срочные вклады физических и юридических  лиц, вклады до востребования, различные  виды вкладных счетов, таких как  условные, залоговые, брокерские, целевые  депозиты, депозиты в иностранной  валюте и, кроме того, средства на корреспондентских  счетах иных банков (лоро-счета). В банковской практике все счета клиентов, открытые в банке, в целом называют депозитами, а привлеченные средства - вкладными  обязательствами.

Целью банковского менеджмента  в сфере управления обязательствами  банка является мобилизация достаточного размера средств с минимальными затратами для финансирования тех  активных операций, которые намеревается осуществить банк. Таким образом, во время формирования фондов менеджер обязан учитывать два основных параметра  управления - стоимость привлеченного  средства и их размер.

Для обеспечения желательной  структуры, размеров и уровня затрат по вкладным обязательствам используются различные методы привлечения средств, в общем сводящиеся к двум группам - ценовые и неценовые методы управления привлеченным средством.

Сущность ценовых методов  состоит в использовании процентной ставки по депозитам как главного рычага в конкурентной борьбе за свободные  деньги физических и юридических  лиц. Повышение предлагаемой банком ставки разрешает привлечь дополнительные ресурсы.⁹ И, наоборот, банк, перенасыщенный ресурсами, но ограниченный немногими прибыльными направлениями их размещения, сохраняет либо даже уменьшает вкладные ставки.

Неценовые методы управления привлеченными средствами банка  базируются на использовании разнообразных  приемов поощрения клиентов, которые  прямо не связаны с изменением уровня вкладных ставок. К таким  приемам принадлежат: реклама; улучшенный уровень обслуживания; расширение спектра  предлагаемых банком счетов и услуг; системное обслуживание; дополнительные виды бесплатных услуг; расположение филиалов в местах, максимально приближенных к клиентам; приспособление графика  работы к потребностям клиентов и  тому подобное.

Быстрое совершенствование  неценовых методов управления наблюдалось  в США после принятия в 1933 году Закона Гласса-Стигала. Этим Законом  запрещалось: а) выплаты процентов  по чековым счетам, б) централизованно  устанавливалась верхняя граница  вкладных ставок. Целью таких ограничений  была защита банков от чрезмерной конкуренции  в сфере привлечения средств, которая будто бы могла привести их к банкротству. Но, как показала практика, такое регулирование не дало желательных результатов, конкурентная борьба продолжалась средствами установления скрытых ставок и поиска новых  методов мобилизация средств, таких  как выпуск коммерческих бумаг. Лишь в 1980 году Конгресс США принял Закон  «О дерегулировании вкладных учреждений», которым снимались ограничение  сравнительно уровня выплат по депозитам. Итак, объективная необходимость  поиска новых источников и способов финансирования оказывала содействие развитию неценовых методов управления привлеченными средствами.

В практике работы Российских банков преимущество имеют ценовые  методы управления, поскольку вкладные ставки не подлежат регулированию и  устанавливаются менеджментом банка  независимо в зависимости от потребности  в привлеченных средствах.

Одним из методов управления привлеченных средств является установление дифференцированных ставок в зависимости  от вида вкладного счета, срока размещения средств на депозите и суммы вклада. Ценообразование по вкладным обязательствам банка основывается на анализе соотношений  между вкладной ставкой, отображающей рыночную стоимость привлечения  средств, и затратами банка, связанными с обслуживанием каждого вида вкладных счетов.¹⁰ Если операционные затраты банка по счету значительные, к примеру, для расчетных счетов клиентов, то ставка будет низкой, либо вообще проценты не будут выплачиваться. Иногда покрытие затрат на обслуживание депозита перекладывается на клиента и взимается фиксированное комиссионное вознаграждение. Либо банк устанавливает стоимость проведения каждой операции по счету и одновременно выплачивает проценты за остаток средств на клиентском счете.

На уровень вкладной ставки влияют такие факторы, как спрос  и предложение денежных средств  на рынке, уровень ликвидности банка, структура и условия вклада, правила  учета и налогообложения доходов  и тому подобное Но в основу формирования вкладных ставок положено определение  базовой рыночной ставки, показывающей тот наименьший уровень доходности, удовлетворяющий инвестора в  случае вложения собственных средств  в определенный банк.

Реальная процентная ставка для любых вложений - это ставка на будущий период, и в момент инвестирования она неизвестна. Итак, расчеты процентных ставок по депозиту основываются на оценке либо прогнозе уровня реального экономического роста, который можно ожидать на период вложения средств.

Следующая проблема, с которой  сталкивается инвестор - это потеря покупательской способности денежных средств на протяжении периода вложения вследствие инфляционных процессов. Если денежные средства по возвращении будут  частично обесцениваться, то инвестор с каждым новым вложением будет  получать все меньшую реальную сумму  средства и, в конце концов, потеряет их. Таким образом, во время определения  базовой вкладной ставки требуется  учитывать к тому же ожидаемые  темпы инфляции. Потеря покупательской способности денег касается не только основной суммы инвестиций, но и  процентных выплат реальной ставки. Вот  почему на ожидаемые темпы инфляции требуется скорректировать как  основную сумму, так и выплаты  по реальной ставке. Расчеты осуществляют по вышеприведенной формуле.

Уровень процентной ставки с учетом темпов экономического роста  и инфляции называется «номинальной безрисковой ставкой».

Вкладывая средства в тот  либо другой банк, инвестор принимает на себя конкретный риск, связанный с вероятностью невозвращения денег. Уровень риска невозвращения средств определяется статистическими методами и показывает количество вложений, которые не будут своевременно (или вообще) возвращены в расчете на каждую сотню сделанных инвестиций. Учитывая риск невозвращения, инвестор вынужден повысить требования к уровню доходности тех вложений, которые возвратятся своевременно и с выплатой процентов и, кроме того, компенсировать потери инфляционной премии и реальной ставки. Премия за риск может включать компенсацию иных видов риска, таких как риск изменения процентной ставки, риск продолжительности периода инвестирования и так далее.

Банки, не имеющие на рынке  репутации надежных и стабильных учреждений, вынуждены с целью  привлечения клиентов предлагать высокие  вкладные ставки.¹¹ В таком случае менеджмент банка обязан точно знать направления и размеры возможного размещения ресурсов и их доходность. Значительное повышение вкладной ставки из-за отсутствия высокодоходных направлений размещения привлеченных ресурсов может привести к появлению отрицательного спрэда, и, в результате, к убыточной деятельности банка.