Современное состояние Банковской системы в России

      По своей  природе банки связаны с денежными  и кредитными отношениями. Именно  на их базе и зародилось  такое уникальное образование,  как банк, который в целом можно  определить как систему особых  предприятий, продуктом которых  является кредитное и эмиссионное  дело.³

     В законе «О банках и банковской деятельности» говорится, что «банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов».

       Российская банковская система, начиная с 1988 года, претерпела существенные изменения. 2.12.1990 г. был принят закон «О банках и банковской деятельности», 10 июля 2002 г. Федеральным законом №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 10 января 2003 г.). На основании этого в России была сформирована двухуровневая банковская система.

      Банки и  другие кредитные организации  действуют в определенном секторе  рынка - в системе денежно-кредитных  и финансовых отношений: Этим определяется предмет их деятельности: деньги, валютные ценности, другие финансовые инструменты.

      Закономерности  денежно-кредитной системы (эмиссия  денег и денежное обращение,  аккумуляция денег и их размещение) в значительной мере обусловлены  функциями денег. Максимально  эффективная реализация этих  функций в виде банковских  услуг - предмет деятельности  кредитных организаций.

       Банковская деятельность может быть представлена как постоянно изменяющаяся информационная система, которая является всего лишь отражением финансов и движения денег по счетам конкретного банка. Соответственно и денежное обращение - это циркулирование информации стоимости в пределах всей денежно-кредитной и финансовой системы.

     Поэтому банковская  деятельность кредитных организаций  и банковская деятельность Банка  России взаимосвязаны по целому  ряду направлений. Вместе с  тем только Банк России осуществляет  эмиссию денег и организует  денежное обращение в стране. Этим, а также и некоторыми  другими признаками его банковская  деятельность отличается от деятельности  коммерческих банков и других  кредитных организаций.

     Деньги выполняют  функцию средства обращения (платежа). Соответственно этому и кредитные  организации обеспечивают непосредственный  оборот денег. Они интегрированы  в общую денежно-кредитную банковскую  систему, имеют корреспондентские  отношения с Банком России  и с другими кредитными организациями,  осуществляют расчеты между различными  организациями, предприятиями и  учреждениями: Функция мировых денег  проявляется в различного рода  обслуживании банками экспортно-импортных  операций, в таких услугах, как  перевод, обмене иностранной валюты, в различного рода конверсионных  операциях и т. п. 

     Деньги обладают  системной функцией. Системная функция  денег состоит в том, что  они выполняют функцию накопления. Соответственно этой функции  коммерческие банки принимают  вклады и выдают кредиты.       Банки аккумулируют капитал как  денежную систему. Затем они  размещают капитал. Тем самым  денежная микросистема кредитной  организации посредством банковской  деятельности интегрируется в  другие системы, например в  системы реальной экономики - через фондовый рынок (см. приложение 2).

            Банковская деятельность имеет  множество аспектов. Следует различать  основную и вспомогательную банковскую  деятельность.

        Основная  банковская деятельность - это такая  деятельность кредитной организации,  которая включает банковские  операции и сделки.

       Вспомогательная  банковская деятельность направлена  на обеспечение благоприятных  и безопасных условий осуществления  основной банковской деятельности. Эта деятельность косвенно связана  с результатами основной банковской  деятельности. Например, к вспомогательной  банковской деятельности относятся  информатизация, охрана, система безопасности  и другие аналогичные виды  деятельности различных подразделений  кредитной организации.

       Содержание  понятия "банковская деятельность" помимо теоретического имеет  чисто практическое, и даже прикладное значение (например, для правильности бухгалтерского учета, определения финансовых результатов и налоговых платежей). При этом напомним, что Банк России устанавливает правила бухгалтерского учета и контролирует их выполнение кредитными организациями. Кроме того, он осуществляет надзор за финансовым положением кредитных организаций.

        С  этой точки зрения, а также  и по другим - юридическим - соображениям  желательно, чтобы в законах, регулирующих  банковскую деятельность, закреплялись  точные понятия. Однако Федеральный  закон от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" не содержит определения понятия "банковская деятельность".⁴ Между тем на практике из-за этого возникает много неясностей, поскольку сам термин употребляется в ряде нормативных актов. С такими же трудностями сталкиваются и надзорные подразделения Банка России в процессе проверок в кредитных организациях.

       Первым  и основополагающим принципом  деятельности современных банков  является работа в пределах  реально имеющихся ресурсов, то  есть банк должен обеспечивать  не только количественное соответствие  между своими ресурсами и кредитными  вложениями, но и добиваться соответствия  характера банковских активов  специфике мобилизованных им  ресурсов. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других.

       Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность банков, является экономическая самостоятельность,  подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты  своей деятельности. Экономическая  самостоятельность предполагает  свободу распоряжения собственными  средствами банка и привлеченными  ресурсами, свободный выбор клиентов  и вкладчиков, распоряжение доходами  банка.

      Действующее  законодательство предоставляет  всем коммерческим банкам экономическую  свободу в распоряжении своими  фондами и доходами. Весь риск  от своих операций коммерческий  банк берет на себя.

      Третий  принцип заключается в том,  что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами  строятся как обычные рыночные  отношения. Предоставляя ссуды,  коммерческий банк исходит, прежде  всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска и ликвидности.

      Четвертый  принцип работы современных банков  заключается в том, что регулирование  их деятельности может осуществляться  только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила  игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов. Одним из таких правил является ограниченный характер предпринимательской деятельности кредитной организации, так как кредитная организация в отличие от других коммерческих организаций использует привлеченные денежные средства и тем самым создает определенный риск не только для себя, но и для своих клиентов. Поэтому в ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности" сказано, что кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

                                   2.2. Роль банков во всем мире

       Банковские системы разных стран, их организационная структура зависят от многих факторов, к числу которых наряду с историческими, национальными традициями следует отнести также степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного обращения (прямой и косвенный) и др. Например, на Североамериканском континенте две высокоразвитые страны мира - США и Канада, находящиеся в непосредственной близости друг к другу, имеют прямо противоположные подходы к организации своих банковских систем. В США насчитывается около 12 тыс. банков, в Канаде - всего шесть банков, имеющих филиалы и отделения на территории всей страны. Следовательно, вопрос заключается не в количестве банков как таковых, а в численности банковских учреждений (филиалов, отделений, агентств), обслуживающих предприятия, организации и население.

     В мировой банковской практике конкуренция между банками и небанковскими кредитными учреждениями, а также среди последних порождает тенденцию к определенной универсализации их деятельности, что в свою очередь вызвало дискуссии о том, каковы же отличительные признаки банка, выделяющие его из ряда кредитных институтов, что такое современный банк. Полемика возникла в результате крупных изменений как в кредитной системе, так и в понимании, теоретическом осмыслении роли банков в условиях научно-технической революции, что привело к повышению значимости и банковской системы в целом. Среди изменений следует особо выделить рост числа финансовых институтов, именующих себя банками; диверсификацию услуг, предоставляемых банковскими и небанковскими кредитными организациями; существенные изменения в самом характере выполняемых услуг, сути банковских операций. 
      В последние годы быстро менялась традиционная роль банков и других (небанковских) кредитных организаций. Так, на Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки; банки приобретают биржевые маклерские фирмы и т.д. При этом в соответствии с американским законодательством, например, небанковским кредитным институтам предоставлены те же юридические права, что и банкам.

       Исторические, национальные особенности построения банковских систем проявляются также в том, что в отдельных странах (в Германии, Франции, Австрии, Венгрии, Италии, других европейских странах) не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг.

       В Германии, например, банки исторически сочетают краткосрочные депозитно-ссудные и долгосрочные инвестиционные операции. Коммерческие банки могут быть владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; могут иметь представителей в советах компаний, в которых у них есть.

       В США кредитные и инвестиционные банковские операции четко разграничены. Инвестиционные банки, выполняющие операции с государственными и корпоративными ценными бумагами, выделены в группу специализированных банков, в то время как коммерческим банкам запрещено выполнять операции на фондовом рынке с корпоративными ценными бумагами.

        Банковская система Японии, если рассматривать инвестиционную деятельность банков, во многом была построена по американскому образцу. В отличие от других стран мира действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга. Японские коммерческие банки могут: выступать владельцами части акционерного капитала корпораций (не свыше 5% общего капитала корпораций) и быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность; выполнять трастовые операции, связанные с выпуском ценных бумаг, но не имеют права самостоятельно эмитировать или размещать ценные бумаги.  
        В Великобритании, в отличие от стран континентальной Европы, коммерческие и инвестиционные банки также разделены (многие инвестиционные банки образовались из “торговых банков”). Они имеют привилегию обращаться в Банк Англии за централизованными кредитами и работают с привлеченными средствами коммерческих банков. Наиболее влиятельные из торговых банков (около 60) входят в Ассоциацию эмиссионных домов. Результатом подобного подхода является различный правовой статус коммерческих и инвестиционных банков;  
система надзора за деятельностью коммерческих банков. В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации банковского надзора.

       Можно  выделить три группы стран,  отличающихся способами построения  надзорных структур, местом и  ролью центрального банка в  этих структурах:  
   1. страны, в которых контроль (надзор) осуществляется центральным банком, - Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;

  2.страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, - Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;

   3.страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами, - Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с Банковской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой кредитного контроля); США (Федеральной резервной системой - ФРС - совместно с Министерством финансов.

       В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности; на втором - действуют коммерческие банки.

Однако нередко на страницах  экономической литературы встречаются  упоминания о трехуровневых (и более) системах. Такой подход предполагает включение в банковские (кредитные) системы также кредитных институтов небанковского типа (например, страховых  компаний, инвестиционных фондов, финансовых компаний и др.), что позволяет  вести речь о различиях в составе  элементов банковских систем. Примером в данном случае могут служить  системы Японии, Швейцарии, Великобритании и других развитых стран Запада

                                   2.3. Роль банков в России 

             По международным стандартам  российская банковская система  пока не сопоставима с системами  развитых стран. Отечественные  кредитные учреждения значительно  уступают зарубежным по размерам  капитала и величине аккумулированных  активов. Совокупный собственный  капитал 200 самых крупных российских  банков меньше любого из первой  двадцатки крупнейших банков  мира. А по совокупным активам  вся российская банковская система  (исключая Сбербанк) равнозначна  примерно 30-му банку США, насчитывающему  около 10000 банковских учреждений.  
Однако, если принимать во внимание, что самые первые коммерческие банки в нашей стране появились лишь 12 лет назад, то их темпы качественного роста можно признать достаточно высокими. Фактически российская банковская система была сформирована за 2-3 года, в течение которых у нас появилось более 2,5 тысяч коммерческих кредитных учреждений. Таких грандиозных преобразований мировой опыт не знает, и, учитывая масштабы нашей страны, вряд ли что-нибудь подобное может случиться в будущем. Присвоение международных рейтингов, а также постоянное внимание западных деловых кругов свидетельствуют о том, сто российские банки уже стали частью мировой финансовой системы.