Статистическое исследование банковской деятельности в Российской Федерации

Содержание

 

 

Введение

Банковская статистика -отрасль финансовой статистики, задачами которой являются получение информации для характеристики выполняемых банковской системой функций, разработка аналитических материалов для потребностей управления денежно-кредитной системой страны, прежде всего кредитного и кассового планирования и контроля за использованием планов.

Финансовый сектор экономики состоит из двух составляющих — банковский подсектор и подсектор небанковских финансовых учреждений.

Основными целями банковской статистики является: обеспечение характеристики деятельности банковской системы, оценка ее результатов, прогнозирование результатов деятельности банка, выявление факторов, определяющих результаты и оценку влияния банковской деятельности на развитие рыночных отношений и ее вклад в конечные экономические результаты.

Банковская статистика позволяет выявлять факторы доходности, поддержания ликвидности, позволяет определить степень риска пи представлении банковских услуг и их минимизации.

Совокупность банковской деятельности является объектом банковской статистики.

С точки зрения любого центрального (национального) банка банковская статистика призвана формировать блок факторов и показателей, которые достаточно адекватно, достоверно и оперативно выявляют основные количественные и качественные тенденции развития банковской системы в целом, а также эффективность принимаемых центральным банком мер по укреплению ее стабильности1. Кроме этого,  банковская статистика должна оперативно снабжать национальное и мировое финансовое сообщество, а также все заинтересованные субъекты государственного и нефинансового секторов экономики открытой, доступной для понимания информацией.

 

1. Теоретические подходы  к изучению банковской статистики

1.1. Предмет, метод и задачи банковской статистики

 

Статистика изучает банковскую систему и её деятельность в различных аспектах: по количеству, формам собственности и назначению банков, видам кредитно-расчетного обслуживания, ассортименту оказываемых услуг.

Субъектом статистического анализа являются как сами банки, так и другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты, физические и юридические лица.

Задачи банковской статистики определяются содержанием и спецификой её предмета. Они ограничиваются статистическим изучением совокупности объективно обусловленных экономических отношений внутри банковской системы, а также отношений элементов банковской системы с финансовой системой в целом и её элементами.

Основными задачами банковской статистики являются2:

-разработка  программ статистического наблюдения  за деятельностью кредитных организаций;

-определение  системы статистических показателей, характеризующих результаты деятельности  кредитной организации;

-оценка  состояния и результатов деятельности  на отчетную дату и на перспективу;

-сравнительный  анализ результатов деятельности  кредитной организации за промежуток  времени и проведение территориального  сравнения;

-анализ  структуры и динамики активных  и пассивных операций;

-определение  состояния ликвидности, доходности  и степени рискованности банковских  операций;

-моделирование  и прогнозирование одномерных  и многомерных рядов динамики, характеризующих результаты деятельности кредитных организаций;

-анализ  различных факторов, влияющих на  результаты работы кредитных организаций

Банковская статистика разрабатывает систему статистических показателей, характеризующих кредитные и расчётные отношения банков с предприятиями, а также денежные обращения в стране. В число этих показателей входят объём и структура выданных ссуд, объекты кредита, своевременность возврата ссуд, оборачиваемость и динамика ссудной задолженности, объём и распределение расчётных операций по способам расчётов, денежная масса в стране и др.

Банковская статистика изучает3:

-аккумуляцию временно свободных денежных средств государственных, кооперативных объединений, предприятий, организаций, учреждений, общественных организаций, и населения;

- кратко- и долгосрочное кредитование народного хозяйства и населения;

-финансирование капвложений;

-безналичные расчеты;

-оборот наличных денег через кассы кредитных учреждений;

- сберегательное дело;

-кассовое исполнение бюджета.

Статистика изучает банковскую систему и её деятельность в различных аспектах: по количеству, формам собственности и назначению банков, видам кредитно-расчетного обслуживания, ассортименту оказываемых услуг.

Задачи банковской статистики ограничиваются статистическим изучением совокупности объективно обусловленных экономических отношений внутри банковской системы, а также отношений элементов банковской системы с финансовой системой в целом и её элементами.

Метод статистики финансов представляет собой определенную процедуру, состоящую из ряда этапов.

1 этап  является определяющим для последующего статистического исследования. Здесь происходит разработка научной гипотезы. Она предполагает постановку задач исследования для достижения конкретной цели, формулировку этой цели, выделение и ограничение объекта наблюдения, разработку системы показателей, позволяющих описать изучаемый объект.

На 2 этапе осуществляется статистическое наблюдение, то есть сбор необходимых сведений об изучаемом объекте.

На 3 этапе осуществляется сводка и группировка собранных данных. Качество статистического анализа зависит от качества работы, проведенной на двух предыдущих этапах.

Банковская статистика использует следующие методы для исследования:

1)метод  средних. Характеризует однотипные общественные явления по одному количественному признаку. Отражает типичный уровень признака в расчете на единицу совокупности в конкретных условиях места и времени. Средние величины применяют в работе банков, например, определяют среднюю заработную плату работников банка, средний возраст клиентов банка, средние остатки средств на расчетных счетах предприятий, среднюю оборачиваемость кредитов, средний остаток просроченной задолженности по ссудам и т.д. Основными видами средних величин являются, средняя арифметическая и средняя гармоническая.

2) вариационный анализ. Вариация - это несовпадение уровней одного и того же показателя у разных объектов. От размера и распределения отклонений зависит надежность средних показателей. Основными показателями вариации являются: размах вариации, дисперсия, среднее квадратическое отклонение и коэффициент вариации.

3) индексный метод. Индекс - это относительная величина, показывающая, во сколько раз уровень изучаемого явления в данных условиях отличается от уровня того же явления в других условиях. Различия могут проявляться во времени (тогда говорят об индексах динамики), в пространстве (территориальные индексы) и т.д. По способам расчета различаются цепные и базисные индексы. При цепной системе индексов каждый последующий уровень сравнивают с предыдущим. Между базисными и цепными индексами существует взаимосвязь:

-произведение цепных индексов равно базисному индексу;

-частное от деления последующего базисного индекса на предыдущий равно соответствующему цепному индексу.

4) корреляционно-регрессионный анализ. Корреляционный анализ исследует силы связи показателей, регрессионный - оценивает формы связи и воздействие одних факторов на другие.

1.2. Информационное обеспечение  банковской статистики

 

Информационное обеспечение статистического анализа банковской деятельности можно представить как систему внутренней и внешней информации.

Источниками внешней информации являются:

-высшие  органы государственной власти  и управления (Государственная дума, Правительство РФ);

-Центральный  банк России;

-банки, банковские союзы и ассоциации;

-другие  финансовые институты;

-внешнеэкономические  комплексы России;

-международные  финансовые институты (МВФ,МБРР и  др.);

-зарубежные  инвесторы и кредиторы;

-финансовые  отчеты заемщиков, другие сведения  об их деятельности;

-научные  публикации и статистические  материалы об экономическом состоянии  страны и других государств, о  положении дел на фондовых  и валютных рынках в мировой  банковской системе, рейтинги.

Источниками внутренней информации являются:

-бухгалтерская  отчетность (баланс банка, отчет  о прибылях и убытках);

-статистическая  отчетность;

-внутрибанковские  отчеты (управляющих департаментов, отделов, службы внутреннего контроля);

-акты  ревизий и проверок;

-данные  материально-технического состояния банка;

-данные  информационного состояния и  состояния персонала;

-лицензии, регистрации и пр.;

-бизнес-планы, эмиссионные проекты, договоры и  отчеты о совершении сделок  и пр.

1.3. Система показателей банковской статистики

 

Система показателей банковской статистики состоит из показателей нескольких  уровней (Таблица 1)

Таблица 1

Система показателей банковской статистики

Уровни	Система показателей	Основные показатели системы
1 блок	Структура банковской системы	1)количество коммерческих банков; 2)классификация банков  по различным признакам; 3)территориальное размещение; 4)плотность банковской  сети; 5)концентрация банковского  капитала
2 блок	Показатели формирования ресурсной базы	1)объем и динамика капитала; 2)достаточность капитала; 3)объем, динамика банковских  резервов; 4)показатели межбанковской  зависимости; 5)остатки средств в  ЦБ РФ
3 блок	Показатели размещения средств	1)объем, структура и динамика  банковских активов; 2)показатели качества  активов, оцененные в зависимости  от степени: риска, ликвидности, доходности, диверсифицированности; 3)классификация ссудных  операций: по видам заемщиков, отраслям  и секторам экономики, срокам  погашения и т.д.
4 блок	Показатели эффективности деятельности	1)доходы; 2)расходы; 3) прибыли и убытки; 4)рентабельность, ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, надежность; 5)Объем налоговых отчислений  в бюджет
5 блок	Показатели динамики и прогнозирования	1)уровень территориальной колеблемости  банковской деятельности; 2)уровень устойчивости  в динамике; 3)основные показатели трендовых и регрессионных моделей; 4)коэффициент детерминации; 5)совокупный коэффициент  корреляции; 6)показатели рейтинговых  оценко

 

2. Методика статистического  исследования банковской статистики

2.1. Значение и сущность  группировки

Важнейшим этапом исследования социально-экономических явлений является систематизация первичных данных и получение на их основе сводной характеристики объекта, что достигается путем сводки и группировки.

Простая сводка -это операция по подсчету общих итогов статистического наблюдения по исследуемой совокупности.

Группировкой называется разбиение множества единиц изучаемой совокупности на однородные группы по определенным, существенным для данного исследования признакам. Группировка является важнейшим методом статистического исследования, основой для правильного исчисления статистических показателей.

Группировка позволяет :

-сжать  статистическую информацию;

-выявить  структурные сдвиги в общественных явлениях;

-выявить взаимосвязи между вариационными признаками;

-выявить  динамику социально-экономических  явлений.

Группировка, как правило, начинается с определения группировочного признака, т.е. признака, на основании которого статистические единицы объединятся в группы.

Группировочные признаки могут быть атрибутивными (качественными) или количественными. При построении группировки по атрибутивному признаку число групп будет соответствовать числу градаций атрибутивного признака. При группировке по количественному признаку важно правильно установить число групп, на которые делится совокупность, и интервалы группировки.

2.2. Вариация и ее показатели

 

Признаки, изучаемые статистикой, варьируются (отличаются друг от друга) у различных единиц совокупности в один и тот же период или момент времени.

Вариация - это несовпадение уровней одного и того же показателя у разных объектов. От размера и распределения отклонений зависит надежность средних показателей.

Для управления и изучения вариации статистикой разработаны специальные методы исследования вариации, система показателей, с помощью которой вариация измеряется, характеризуются ее свойства.

Для измерения вариации признака используют как абсолютные, так и относительные показатели.

К абсолютным показателям вариации относят: размах вариации, среднее линейное отклонение, среднее квадратическое отклонение, дисперсию.

К относительным показателям вариации относят: коэффициент осцилляции, линейный коэффициент вариации, относительное линейное отклонение и др.