Сущность и функции кредита в современной экономке

    Кредит  на покупку домов (home loan) введен в  практику английских банков относительно недавно. Ранее потребность в  этих кредитах удовлетворяли специальные  институты – строительные общества и некоторые другие финансовые учреждения. Но с начала 80-х годов банки  активно вторглись на рынок кредитования покупки жилья.(9, 80)

    В целом можно сказать, что российские коммерческие банки не достигли еще  уровня проведения активных операций зарубежными банками. Существует объективная необходимость использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное и то, что применимо к нашим условиям. Такой подход позволит избежать многих ошибок и сформировать с учетом внешних и внутренних факторов эффективную кредитную политику, приемлемую в условиях рыночной экономики и отвечающую ее требованиям.

3. РЕКОМЕНДАЦИИ  ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ  КРЕДИТОВАНИЯ

 Обеспечение эффективности  и надежности осуществления кредитования требует от коммерческого банка организации постоянного мониторинга всех стадий реализации кредитного процесса. Проведение мониторинга кредита начинается сразу после предоставления ссуды клиенту (получение им ссуды). Основная цель, которую ставит банк при осуществлении контроля над ходом кредитования, заключается в налаживании эффективной организации кредитного процесса и поиска более совершенных механизмов кредитования.

    В процессе контроля по кредитным операциям  особенное внимание банк должен уделять  таким проблемам:

• соблюдение принципов кредитования (целевой направленности, обеспеченности, срочности);
• выявление проблемных кредитов и разработка мероприятий по ликвидации задолженности;
• анализ качества и структуры кредитного портфеля банка в целом; контроль кредитного риска;
• мониторинг кредитного рынка и разработка мероприятий по расширению участия в нем банка и тому подобное.

    Требование  относительно своевременности и  полноты погашения кредита неотделимое  от вопроса постоянного контроля над размером и качеством полученного  обеспечения. Банк осуществляет контроль над целевым использованием ссуды, ведь кредит предоставляется только для целевого финансирования конкретного  хозяйственного проекта или коммерческой операции. За невыполнение или неполное выполнение принятых на себя согласно кредитному договору обязательств заемщик возмещает кредитору все причиненные в связи с этим убытки, а также платит штрафы, пеню, неустойки, предусмотренные условиями кредитного договора.

    Контроль  по кредитным операциям — чрезвычайно важен, ведь кредитная деятельность коммерческих банков не централизовано регламентированная. Банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования средств, проведения кредитных операций, установления уровня процентных ставок и комиссионных вознаграждений.

    С целью регулирования кредитных  операций в России Центральный банк ограничивает сумму кредита, которая может быть предоставлена одному заемщику. Это позволяет избежать избыточной концентрации кредитов и уменьшить кредитный риск.

    Лишь  полный мониторинг кредитных операций позволяет обеспечить безопасность, надежность и прибыльность кредитных операций коммерческих банков. Отсюда выплывают два правила, какие являются важными для успешной кредитной деятельности любого банка:

1. Каждый банк должен иметь свою систему мониторинга кредитных операций;
2. Кредитный контроль должны осуществлять наиболее квалифицированные и опытные работники банка.

    Как в экономическом, так и в юридическом  аспекте на первое место в коммерческих банках входит задание обеспечения  внутреннего контроля над соблюдением  банковских инструкций и положений  относительно проведения кредитных  операций.

    Для эффективного контроля за выполнением  условий кредитного договора экономисты кредитного отдела банка формируют и ведут "кредитное досье" каждого заемщика в конкретной операции. В кредитное досье подшиваются все документы, которые касаются этой кредитной операции. Кредитные работники банка должны регулярно проверять правдивость и достоверность отчетной или другой бухгалтерской и учетной документации заемщиков. Для мониторинга своевременности погашения заемщиком задолженности по кредитом, кредитные работники банка составляют на основе срочных обязательств график платежей по срокам. Используя этот график, они контролируют полноту погашения данных платежей.

    В случае несвоевременного погашения  долга за ссудой и уплаты процентов (комиссий), при отсутствии договоренности об отсрочке погашения кредита, банк имеет право на применение штрафных санкций в размерах, предусмотренных  договором. Многоразовая пролонгация  ссуды негативно отражается на ликвидности  заимообразного портфеля банка и  увеличивает кредитный риск. Как  исключительное решение проблемы безнадежных  кредитов коммерческий банк может рассматривать  процедуру банкротства заемщика.

    Банк  должен обязательно принимать меры относительно предотвращения безнадежных  долгов. Методы, используемые в этом случае, могут быть самыми разнообразными. Но всегда необходимо осуществлять тщательный контроль и изучение каждой кредитной  операции и каждого заемщика на предмет возможных убытков.

    Профессиональным  долгом кредитных работников является выявление на ранних этапах кредитного процесса признаков «зарождения» финансовых трудностей у заемщиков и употребления соответствующих мероприятий по защите экономических интересов  банка. Результатом усиления контроля за кредитными операциями коммерческого  банка являются позитивные изменения  в целевой направленности ссуд, оптимизация  сфер кредитных ресурсов, получения  дополнительных гарантий относительно обеспечения погашения кредитов, улучшения отдельных компонентов  и в целом системы организации кредитного процесса и др. Важное экономическое и юридическое значение мониторинга кредитных операций в современной банковской практике России связано с злоупотреблениями, которые часто имеют место при выдаче ссуд.

    Кредитные отношения стали в условиях кризисной  экономики одним из наиболее уязвимых мест для криминальных посягательств. Самым распространенным способом получения  незаконных кредитов является создание фиктивных коммерческих фирм (организаций) без намерения заниматься хозяйственной  деятельностью. Такие организации "самоликвидирующие" после получения банковского кредита. Имеют место также случаи получения кредитов незаконным путем с помощью преступного сговора недобросовестных заемщиков с представителями банка. Понятно, что эти кредиты с самого начала ориентированные на невозвращение.

    Порядок осуществления мониторинга кредитных  операций должен быть закреплен в  банковских инструкциях и положениях о кредитовании.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    В данной работе были рассмотрены сущность кредита, его функции и законы,  а также современное состояние кредита в РФ, проблемы и перспективы его развития в РФ и в зарубежных странах.

    Кредит  - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента, при движении которой между кредитором и заемщиком складываются определенные экономические (кредитные) отношения. Посредством кредита выражаются производственные отношения, когда хозяйственные субъекты, государство, организации и отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование.

    Кредит  состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии друг с другом. Таким элементами являются субъекты его отношений: кредитор и заемщик.

    В развитом рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие основные функции: перераспределительную, функцию замещения денег в обращении, стимулирующую и контрольную. Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений.

    Представление общества о кредите не может быть полным без раскрытия законов  его движения. У экономических законов, в том числе законов кредита, есть два фундаментальных признака: необходимость и существенность. К признакам закона относится также всеобщность и объективность. Законы кредита конкретны и проявляются прежде всего как законы его движения.

    Закон возвратности кредита отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот.

    В настоящее время не существует специально созданного, сколь-нибудь кодифицированного  банковского законодательства, и  тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения  полностью или в части, представляется возможным.

    Основными законами, регулирующие кредит, являются Гражданский кодекс РФ, ФЗ "О банках и банковской деятельности", акты Центрального банка РФ, Указ президента "О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам", Постановление "О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов" и другие.

    Что же касается развития кредита на современном  этапе, то состояние денежно-кредитного рынка оценивается как период постепенного и медленного восстановления, что связано с нестабильностью финансового состояния населения, ухудшением условий кредитования и ужесточением условий предоставления кредитов. В начале декабря условия рынка должны значительно улучшиться из-за бюджетных расходов, которые традиционно активизируются в конце года.

    В последние годы кредитование в России развивалось поистине стремительными темпами, количество игроков на рынке росло в геометрической прогрессии и казалось бы, что ничто не сможет остановить этот рост, однако в недавнем времени ситуация начала меняться. Рост рынка заметно приостановился и некоторые аналитик даже прогнозируют в недалеком будущем отрицательную динамику развития.

    Перспективы развития кредитования в России довольно неоднозначны. С одной стороны он является наиболее удобной формой кредитования физических и юридических лиц для приобретения товаров и услуг, однако в настоящий момент существуют достаточно весомые сдерживающие факторы, которые замедляют рост сегмента и даже могут вызвать общий кризис банковской системы за счет роста невозвращенных кредитов.

    На  сегодняшний день учет мирового опыта  в организации деятельности кредитных  организаций особенно важен для  Российской Федерации как государства, стремящегося выйти на мировой уровень успешного функционирования банковской системы и экономического развития в целом.

    В банковской практике ведущих западноевропейских стран и США на протяжении последних  двух десятилетий особенно быстрыми темпами увеличивались объемы операций со ссудами под залог физическим лицам и промышленным и торговым фирмам, с ипотечными, потребительскими и другими видами кредитов. В мировой практике одной из распространенных форм банковского кредита под залог ценных бумаг является ломбардный кредит, то есть кредит в твердой фиксированной сумме, предоставляемый банком-кредитором заемщику под залог имущества или имущественных прав.

    Что касается ипотечной системы за рубежом, то одно из главных ее преимуществ  заключается в том, что она  гарантирует несомненность юридически значимых действий в отношении недвижимости. В целом можно сказать, что  российские коммерческие банки не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками.

    Для обеспечение эффективности и надежности осуществления кредитования требует от коммерческого банка организации постоянного мониторинга всех стадий реализации кредитного процесса. Контроль по кредитным операциям — чрезвычайно важен, ведь кредитная деятельность коммерческих банков не централизовано регламентированная. С целью регулирования кредитных операций в России Центральный банк ограничивает сумму кредита, которая может быть предоставлена одному заемщику.