Управление ликвидностью коммерческого банка

1. обратить внимание на структуру депозитов: срочные и сберегательные депозиты более ликвидны, чем депозиты до востребования;
2. определить стратегию поддержания устойчивости депозитов. Частью такой стратегии выступает маркетинг - повышение качество обслуживания клиентов, с тем, чтобы они оставались верными банку и во время кризисных ситуаций. Повышение срока сберегательных депозитов, их средней суммы также смягчает колебания депозитов во время кризисов.
3. учитывать не только стабильность, но и источник депозитов, то есть депозиты физических лиц более надежны, чем депозиты юридических лиц, в силу различий в размерах вкладов.
4. привести в соответствие учет кредитных ресурсов;
5. оценивать надежность депозитов и займов, полученных от других кредитных учреждений.
6. сократить обязательства до востребования при помощи перегруппировки пассивов по их срокам.

В целом же, для распознавания  рисков несбалансированности ликвидности баланса и неплатежеспособности коммерческого банка требуется создание специальной системы ежедневного контроля за уровнем приведенных в первой и второй главах показателей, анализа факторов, влияющих на их изменение. Для этого целесообразно создание базы данных, позволяющей оперативно получать всю необходимую информация для выполнения аналитической работы, на основе которой будет формироваться политика банка. В качестве источников для формирования базы данных банком могут рассматриваться заключенные и прорабатываемые кредитные и депозитные договора, договора о займах у других банков, сведения о плановой потребности в кредите, ежедневная сводка оборотов остатков по балансовым счетам, ежедневная ведомость по лицевым счетам, сведения по внебалансовым счетам, сведения об оборачиваемости кредитов и т.п.

В международной практике менеджеры по управлению ликвидности  банков разработали ряд практических рекомендаций по улучшению этого вида деятельности. Первая из них состоит в том, что менеджеры по управлению ликвидностью должны контролировать деятельность всех отделов банка, отвечающих за использование и привлечение средств, и координировать свою деятельность с работой этих отделов.

Вторая рекомендация заключается в том, что менеджеры  по управлению ликвидностью должны предвидеть, когда наиболее крупные вкладчики и пользователи кредитов банка планируют снять средства со счета или увеличить вклады. Это позволяет управляющим планировать свои действия в случае возникновения дефицита или излишка ликвидных средств.

В соответствии с третьей рекомендацией, менеджеры по управлению ликвидностью в сотрудничестве с высшим руководством и руководителями отделов должны быть уверены, что приоритеты и цели управления ликвидными средствами очевидны. Банк должен предоставлять любые выгодные займы, ставя перед управляющим ликвидными средствами задачу изыскания достаточных денежных средств для обеспечения кредитов.

Суть четвертой рекомендации состоит в следующем: потребности  банка в ликвидных средствах  и решение относительно их размещения должны постоянно анализироваться в целях избежания и излишка, и дефицита ликвидных средств. Излишние ликвидные средства, которые не реинвестируются в тот же день, ведут к потерям доходов банка, в то время как их дефицит должен быть быстро ликвидирован во избежание неблагоприятных последствий поспешных займов или продаж активов, также ведущих к потерям доходов.

Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

Заключение

 

В заключение к данной дипломной работе мне хотелось бы рассмотреть перспективы управления ликвидностью коммерческого Банка «Возрождение».

Как говорилось раньше, в управлении состоянием ликвидности можно выделить два крайних направления. Одно из них – политика пристального контроля за резервами, сводится к тому, чтобы не допустить наличия в банке средств, не приносящих доходы. Другая противоположность – политика постоянного поддержания резервов на уровне, достаточном для удовлетворения требований о нормах обязательных резервов и в пиковые периоды роста депозитов.

Таким образом, поддержания  ликвидности на требуемом уровне осуществляется при помощи проведения определенной политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий денежного рынка и особенностей выполняемых операций. То есть, банк должен разработать грамотную политику управления активными и пассивными операциями.

На основе базы данных банком ежедневно должны раскрываться значения показателей платежеспособности и ликвидности и проводиться анализ перспектив развития операций банка с учетом норм платежеспособности и ликвидности. Это позволяет взаимоувязать решение вопросов по размещению средств, привлечению ресурсов, увеличению собственных средств банка, расширению участия банка в других предприятиях и банках, по поиску источников дополнительных доходов и развитию новых операций коммерческого банка с требованиями соблюдения его ликвидности и платежеспособности. Рассмотренный анализ дает возможность предвидеть различные изменения уровня ликвидности и платежеспособности коммерческого банка и своевременно принять необходимые меры по их стабилизации.

Проведя оценку ликвидности Банка «Возрождения», мы выявили, что банк поддерживает уровень ликвидности, достаточный для выполнения всех требований Банка России: соблюдаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности. Первой задачей планирования потребностей в ликвидных средствах, является управление наличными деньгами, т. е. поддержание уровня обязательных резервов и обеспечение запаса банкнот и монет, достаточного для удовлетворения потребностей клиентов. Банку «Возрождение» хватает ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования их погасить, сохранив свою платежеспособность. При этом банк способен оперативно расплатиться по этому виду обязательств. Также банк имеет достаточное количество ликвидных средств, позволяющих погасить требуемую долю срочных обязательств.

Таким образом, можно  сказать, что Банк «Возрождение» имеет высокую степень ликвидности, его положение стабильно, что позволяет ему эффективно функционировать. Руководство банка  принимает меры для повышения надежности и устойчивости.

Итак, как видно на примере банка «Возрождение», управление ликвидностью и платежеспособностью становится все более актуальной для банковской системы Российской Федерации. Вследствие  этого банки должны больше уделять внимания своей надежности, управлению активами и пассивами с учетом финансовых условий на денежном рынке. Ликвидность также можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а, также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников.

Наряду с этим, поскольку  в процессе деятельности коммерческого  банка затрагиваются имущественные  и иные экономические интересы широкого круга предприятий, организаций, граждан, которые являются его акционерами, вкладчиками, кредиторами, государство в лице Центрального банка Российской Федерации, давшего лицензию (разрешение) на деятельность коммерческого банка и тем самым в определенной мере поручившись за законность, правомерность и надежность его работы, осуществляет надзор за его деятельностью, состоянием ликвидности, финансовым положением с использованием как экономических, так и административных методов управления. Следовательно, банкам желательно использовать свои потенциальные возможности для повышения уровня ликвидности и платежеспособности с помощью средств, методов и рекомендаций, описанных в данной дипломной работе.

Таким образом, считаю, что  поставленные мной цели и задачи к  данной дипломной работе выполнены.

Список литературы

 

1. Федеральный закон от 25.02.1999 №40-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”. (Собрание законодательства РФ, 1999, №9).// Российская газета, №41-42, 1999.
2. Инструкция ЦБР от 16.01 2004 №110-И ”Об обязательных нормативах банков”.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (Собрание законодательства РФ, 2002) // Российская газета, №127, 13 июля 2002.
4. Федеральный закон  от 03.02.1996 ”О банках и банковской деятельности”
5. №181-ФЗ “О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон “О Банках и банковской деятельности” №181-ФЗ// Собрание законодательства РФ, №52 (Ч.1), ст.5033, 2003.
6. Приложение к Заявлению Правительства РФ и ЦБ РФ от 05.04.2005 ”Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года”// Деньги и кредит №4 2005.
7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазова Л. П. Кроливецкая. – М.:Финансы и статистика, 2004.
8. Банковское дело:Учебник / Под ред. Г. Г. Коробова. – М.: Юристъ, 2002.

9.   Банковское дело: Учебник / Под ред. В. Колесникова.  – М.: Финансы и статистика, 2001.

10. Банковское дело: Учебник  / Под ред. О. Ю. Свиридов. –  Ростов-на- Дону: Изд.центр «МарТ», 2002.

11. Банковское дело: Курс  лекций / Е. Жарковская, И. Арендс. – М.:Изд. Омега,  2003.

 

12. Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учебное пособие / Под ред. К. Р. Тагирбеков. – М.: Изд. дом “ИНФРА – М”, Изд – во “Весь Мир”, 2003.

13. Ямпольский М. М. Межбанковский кредит и ликвидность банка // Банковское дело, 2003.

14. Иванов В. В. Анализ надежности банков. - М.: Русская деловая литература, 2003.

15. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - СПб.: «Санкт-Петербург ОРКЕСТР», 2004.

16. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002.

17.  Усоскин В. М.  Современный коммерческий банк. Управление и операции. – М.: ИПЦ  «Вазар-Ферро»,2000.

18. Роуз П. Банковский менеджмент. - М.: «Дело Лтд.»,2002.

19.

- журнальная статья

Ершов М.В. Эффективность  банковской системы: актуальные аспекты // Деньги и кредит. - 2005г. - №10

20. 

- журнальная статья

Черных С. Управление банковскими рисками // Вопросы экономики. – 2004. - №8.

21.

- журнальная статья

Егоров С. Е. Состояние  и проблемы развития коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2000. - №6.

22.

- журнальная статья

Кондратюк Е. А. Понятие  банковских рисков и их классификация // Деньги и кредит. – 2004. - №6.

23.

- журнальная статья

Козлов А. А. Некоторые  актуальные вопросы развития банковского сектора России // Деньги и кредит. – 2004. - №3.

24.

- журнальная статья

Ликвидность банков: скрытая  угроза // Деньги и кредит. – 2003. - №7.

25.

- журнальная статья

Жуков А. И. Инвестиции и  ликвидность банка // Деньги и кредит. – «001. - №7.

 

 

 

 

Приложения

Таблица 4

Основные показатели результатов работы

тыс. руб.

	01.01.2005 г.	01.01.2004 г.
Активы
на первое число года	30 482 417	26 480 505
средние	29 121 813	21 319 312
Активы, приносящие процентный доход
на первое число года	24 411 353	18 138 301
средние	25 400 000	16 200 090
Чистые кредиты
на первое число года	23 639 841	17 634 919
средние	22 356 400	14 236 661
Вложения в  ценные бумаги
на первое число года	771 512	503 382
средние	1 028 534	1 894 273
Капитал Банка
на первое число года	3 272 764	3 036 346
средний	3 205 700	2 214 411
Привлеченные  средства (депозиты)
на первое число года	27 508 755	22 449 620
средние	25 900 000	18 203 810
Прибыль за год	317 871	99 761

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5

Основные плановые финансовые показатели на 2005 год

млн. руб.

Показатели	План 2004 год	Факт  2004 год	План 2005 год	Рост плановых показателей 2005 г. по сравнению  с фактическими 2004 г., %
Основные финансовые показатели, млн. руб.
Работающие активы, средние	23 768,9	25 400,0	38 500,0	151,6
Кредиты клиентам, средние	21 658,0	22 356,4	33 021,8	147,7
Капитал Банка, средний	3 066,0	3 205,7	3 718,0	116,0
Привлеченные средства, средние	23 944,0	25 900,0	39 100,0	151,0
Совокупный чистый доход, в т.ч.	3 077,7	3 091,8	4 771,9	154,3
Чистые процентные и аналогичные доходы	2 026,4	2 205,5	3 306,4	149,9
Чистый комиссионный доход	891,3	985,0	1 599,2	162,4
Прибыль	300,0	317,9	800,0	251,6
Показатели эффективности, %
Рентабельность капитала	9,8	9,9	21,5	в 2,2 раза
Рентабельность активов	0,99	1,1	1,8	в 1,6 раза
Уровень расходов на единицу доходов	75,3	70,2	66,3	94,4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ликвидные активы 2	Обязательства до востребования 2
Активы работающие 1	Прочие обязательства 1
Защищенный капитал 1	Собственный капитал 1