Характеристика системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек

 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

Кафедра международного бизнеса

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

по дисциплине: Кредитные и расчетные операции во внешнеэкономической деятельности

на тему: Характеристика системы безналичных расчетов на основе

банковских платежных карточек

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Студент  

ФМЭО, 4-й курс, ДАЗ-1 Н.Г. Макейчик

 

 

 

Руководитель

ассистент О.С. Гуцол

 

 

 

 

 

МИНСК 2011

 

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 35 с., 6 рис., 5 табл., 26 источников, 1 прил.

БАНКОВСКАЯ ПЛАТЕЖНАЯ КАРТА, ПИН-КОД, СИСТЕМА БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ, БАНКОМАТ, КАРТ-ЧЕК, ПЛАТЕЖНЫЙ ТЕРМИНАЛ, ЭКВАЙРИНГ, ЭМИССИЯ КАРТ, СМАРТ-КАРТА

 

Объект исследования — система безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек.

Предмет исследования — международный и белорусский опыт организации системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек.

Цель работы: сравнить зарубежный и белорусский опыт организации системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек.

Методы исследования: сравнительного анализа, синтеза, обобщения, сравнения, описания, исторический, логический.

Исследования и разработки: раскрыты теоретические основы организации безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек, понятие, методология; проанализирована система безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек в зарубежных странах; показаны особенности организации системы безналичных расчетов на основе банковских карточек в Республике Беларусь и направления ее развития.

Экономическая и социальная значимость: применение предложенных направлений совершенствования системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карт будет способствовать устойчивому развитию платежной системы Республики Беларусь.

Научная новизна: показаны новые направления развития системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карт в соответствии с зарубежной практикой.

Практическая значимость: применение предложенных направлений совершенствования системы безналичных расчетов на основе банковских платежных крат приведет к более эффективному развитию платежной системы в целом.

Область возможного практического применения: использование предложенных разработок специалистами в области платежных карт.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

______________________

 

SUMMARY

Year project: 35 p., 6 fig., 5 tabl., 1 app., 26 sources.

 

PLASTIC CARD, PIN-CODE, CASHLESS TRANSFER OF FUNDS, ATM, POINT-OF-SALE TERMINAL, EMISSION

 

Object of the research: the system of cashless transfers with plastic cards.

Subject of the research: the international and Belarusian experience in the organization of the system of cashless transfers with plastic cards.

Objective of the research: to compare the international and Belarusian experience in the organization of the system of cashless transfers with plastic cards.

Methods of the research: comparative analysis, synthesis, generalization, comparison, description, history, logic.

Research and development: theoretical foundations of the system of cashless transfers with plastic cards, the concept, methodology were described, system of cashless transfers with plastics cards in foreign countries was analyzed; features of the organization of the system of cashless transfers with plastic cards in the Republic of Belarus and the direction of foreign experience were shown.

Economic and social importance: the application of the proposed ways of improving the organization of the system of cashless transfers with plastic cards will contribute to sustained and sustainable development of the payment system of Belarus.

Scientific novelty: new directions of improvement of the system of cashless transfers with plastic cards in accordance with international practice were shown.

Practical significance: application of the proposed ways of improving of the system of cashless transfers with plastic cards will lead to more effective improvement of the payment system.

Area of the possible practical application: the use of the proposed development specialist of the plastic cards.

The author of confirms that it contained cash-practical material properly and objectively reflects the state of the process, and all borrowed from the literature and other sources of theoretical, methodological and methodical aspects and concepts accompanied by references to their authors.

 

 

 

______________________

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В ходе развития международных экономических отношений заметен процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении формирования безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современных условиях. Одним из самых распространенных инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых странах пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт демонстрирует степень интеграции банковской системы и общества. Безналичная оплата товаров и услуг в индустриально развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Актуальность выбранной темы исследования заключается в перспективах развития и дальнейшего роста доли расчетов с использованием пластиковых карточек в общей массе финансовых операций.

Целью исследования является сравнить зарубежный и белорусский опыт организации системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек.

Объект исследования — система безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек.

Предмет исследования — международный и белорусский опыт организации системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек.

В соответствии с целью исследования выдвигаются следующие задачи:

- изучить понятие и роль пластиковых  карточек в системе безналичных расчетов, а также порядок проведения безналичных расчетов на основе пластиковых карт;

- исследовать мировой рынок платежных карт и крупнейшие международные карточные системы и выявить ключевые тенденции и направления развития мирового рынка пластиковых карт;

- проанализировать состояние и направление развития системы безналичных операций с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь.

В ходе исследования были использованы методы сравнительного анализа, синтеза, обобщения, сравнения, описания, исторический, логический.

Теоретико-методологической и информационно-аналитической базой исследования послужили труды белорусских и зарубежных ученых, таких как Гуринович Т.Е., Рудакова, О.С., Андреев А.А., Белов М.Ю., Коробова Г.Г., которые охарактеризовали понятие и организацию системы безналичных расчетов на основе платежных карт, особенности в зарубежных странах, а также направления развития в Республике Беларусь; нормативно-правовые акты относительно безналичных операций с использованием пластиковых карт, в частности, Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 24 июля 2009 г. № 118 «О состоянии и перспективах развития автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь и системы розничных платежей на основе банковских пластиковых карточек»; Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 года № 74 (в редакции постановления Правления Национального банка от 24.09.2010 № 401); публикации в электронных средствах массовой информации, которые позволяют получить наиболее актуальную информацию по предмету исследования.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней цифровой материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого вопроса, а все использованные в работе цитаты сопровождаются ссылками на литературные источники.

 

1 Теоретические основы системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек

1.1 Понятие платежной карты и банковской платежной карты

Безналичные расчеты за товары и услуги, а также в связи с финансовыми обязательствами осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности. В современных условиях допускается использование следующих форм безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, расчеты по инкассо, расчеты по аккредитиву, расчеты чеками, расчеты векселями, а также расчеты на основе банковских платежных карт [10, с. 53].

В рамках темы данной работы рассматривается система безналичных расчетов с использованием банковских платежных карт и понятия «платежные карты» и «пластиковые карты» используются как синонимичные, что является общепринятым в банковской и экономической литературе.

Платежная карта — обобщающий термин, который обозначает все виды карт, различающихся по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Карта может быть пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, средством оплаты телефонных переговоров и т.д. В сфере денежного обращения пластиковые карты является прогрессивным средством организации безналичных расчетов [24, с. 66].

Считается, что идея использования в расчетах карточки пришла из литературы, еще в 1888 г. ее подал американский писатель-фантаст Э. Беллами. Первые попытки практического внедрения карточек в расчетах за товары были предприняты в США в начале 20-х гг. XX века. Однако карточки, изготовленные из картона, были недолговечны и неудобны. В начале 50-х гг. их усовершенствованный вариант был применен компаниями «Diners Club» и «American Express» для оплаты путешествий и развлечений. Первые банковские карточки были выпущены в 1951 г. В Нью-Йорке, и на их основе начали формироваться многосторонние платежные системы. Наиболее удобные и известные в мире пластиковые карточки со встроенной микросхемой были созданы в Японии в 1970 г.

Такова краткая история внедрения пластиковых карточек в мировую систему расчетов и платежей. Стремительный прогресс в этой области можно объяснить прежде всего максимальным соответствием применения карточек целям экономического развития на основе рыночных. В странах с переходной экономикой выпуск в обращение (т.е. эмиссию) карточек чаще всего производят банки, такие карточки называются банковскими пластиковыми карточками [13, с. 63—64].

Банковская платежная карта — одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифицированным платежным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств в банках и банкоматах [11, с. 486].

1.2 Классификация платежных карт

В современной экономической литературе различают большое количество видов платежных карт (рисунок 1).

Рисунок 1 — Классификация платежных карт

Примечание — Источник: собственная разработка на основе [24, с. 72—77] и [13, с. 65—68].

1) По материалу, из которого они изготовлены, карты делят на:

а) бумажные (картонные);

б) пластиковые;

в) металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинированные карты. Если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металлических карт, пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

2) С точки зрения механизма расчетов, карты делятся на:

а) двусторонние системы, которые возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где держатели карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т.д.);

б) многосторонние системы, которые предоставляют держателям карт возможность покупать товары в кредит у различных предприятий торговли и сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты для туризма и развлечений.

3) По виду проводимых расчетов карты делятся на:

а) кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность клиенту пользоваться кредитом при покупке товаров и получении кассовых ссуд;

б) дебетовые карты, которые предназначены для оплаты товаров и услуг, а также получения наличных путем прямого списания сумм с банковского счета плательщика. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете. Преимущество дебетовой карты над кредитной состоит в отсутствии ограничений на размер одного платежа (дорогую покупку кредитной картой оплатить нельзя в виду существования общего кредитного лимита непогашенной задолженности по счету) [24, с. 72—73]. Как разновидность дебетовых карточек существуют карточки для банковских автоматов, POS-карточки (т.е. карточки, предназначенные для оформления покупок через торговые терминалы — специальные устройства, размещаемые в торговых точках) и «зарплатные» карточки.