Инвестиционный проект по усовершенствованию водоочистной установки «Мега» на предприятии НПО «Югэкопром»

Графически  это показана на  рис. №1 Графике  точки безубыточности, где рассчитана также планируемая целевая прибыль.       

В реализации проекта принимает участие  предприятие-инициатор проекта, государство, банк-кредитор.       

Предприятие располагает 50% собственных средств  от общего объема финансирования. Государство  дает кредит в размере 30%. Банк  - 20% от общего объема финансирования.        

Таблица 15 Требуемый объем капиталовложений и источники их       

финансирования

Показатели	Строительство новых очистных сооружений
Всего капиталовложений	43411,08
Из  них по источникам собственные средства 50%	21705,54
Государство 30%	13023,32
Банк 20%	8682,21

 

       

Государство дает беспроцентный кредит сроком на 10 лет.       

Таблица 16 Схема гашения государственного кредита

№п/п Годы Сумма долга Погашение долга 0 2008 13023,32 - 1 2009 13023,32 - 2 2010 13023,32 - 3 2011 11395,41 1627,91 4 2012 9767,5 1627,91 5 2013 8139,59 1627,91 6 2014 6511,68 1627,91 7 2015 4883,77 1627,91 8 2016 3255,86 1627,91 9 2017 1627,91 1627,91 10 2018 1627,91 1627,91

 

             

Банк  дает кредит под 18% годовых сроком на 10 лет.  
       

Таблица 17 Схема гашения банковского  кредита   

№ п/п  Годы Сумма долга Погашение долга % Основная  сумма     0 2008 8682,21 - -   1 2009 10245,01 - -   2 2010 10245,01 1844,1 -   3 2011 10245,01 1844,1 1280,6   4 2012 8964,41 1613,6 1280,6   5 2013 7683,81 1383,07 1280,6   6 2014 6403,21   1152,56 1280,6   7 2015 5122,61 922,05 1280,6   8 2016 3842,01   691,53 1280,6   9 2017 2561,41 461,02 1280,6   10 2018 1280,81 230,51 1280,6

 

  
       

Принимаем расчетный период равный 10 годам  исходя из требований инвесторов и  сроков эксплуатации систем водоснабжения. Первый год идет строительства объекта, второй год – освоение и третий год – выход на проектную мощность. Введем понятие нулевого года – это год, когда мы получаем средства, необходимые для осуществления проекта. На третий год мы уже можем начать платить проценты по кредиту. И только на четвертый год начинаем платить основную сумму долга, причем распределим ее на 8 лет и будем выплачивать равными долями.       

Таблица 18 Финансовая прочность проекта

Показатель Годы 2007 2008 2009 1. Объем  водоподачи, тыс. м3/сут. 1131,6 1131,6 1131,6 2. Цена в рублях  за 1 м3 воды 11 11,99 13,06 3. Выручка, тыс. руб. 12447,6 13567,8 14778,6 4. Расходы, тыс. руб.,  в том числе: 14665,38 15985,646 17342,4 4.1. Условно-постоянные, тыс.  руб. 10173,88 11123,42 12161,37 4.2. Условно-переменные, тыс. руб. 5370,74 5854,28 6381,187 5. Точка безубыточности, тыс. руб. 6666 6666 6666 6. Операционные доходы, тыс.  руб. 5854 5854 5854 7. Операционные расходы,  тыс. руб. 4180 4180 4180 8. Внереализационные   доходы, тыс. руб. 3180 3180 3180 9. Внереализационные  расходы, тыс. руб. 2180 2180 2180 10. балансовая  прибыль, тыс. руб. 6173,01 6173,01 6173,01 11. Налог на прибыль,  тыс.  руб. 3797,7 3797,7 3797,7 12. Чистая прибыль,  тыс.  руб. 2375,31 2375,31 2375,31 13. Запас финансовой  прочности, тыс.  руб. 4762,15 4762,15 4762,15 14. Коэффициент финансовой прочности 0,417 0,417 0,417 15. Уровень рентабельности 29 29 29 16. Внутренняя норма  прибыли - - - 17. Срок окупаемости 2 2 2 18. Коэффициент дисконтирования 5,25 5,25 5,25 19. Доход с учетом  дисконтирования 915,5 915,5 915,5

 

      Вывод: проведенные расчеты определены на основе производственного плана, показатель рентабельности равен 29 %, то есть предприятие работает рентабельно. Инвестиционный проект считается реализуемым, так как каждый шаг нашего расчета неотрицателен.        

Можно сделать вывод о том, что данный инвестиционный проект для нашего предприятия означает эффективность вложения собственных средств, а для банка-кредитора – эффективность предоставления кредита. 

 

 

 

 

 

 

 

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   Заключение 

 

 

      Разработанный бизнес – план показывает не только экономические расчеты и эффективность  нововведений, также мы подробно на его примере рассмотрели главные  экологические проблемы, связанные  с водным хозяйством страны.       

Проанализировали  отрасль водоснабжения в целом  и дали оценку ее развития в перспективе. Выявили недостатки проводимой государством водной политики. Затронули проблемы изношенности основных фондов. В результате проведенной работы и многих анализов, приобрели  опыт работы  с плановыми документами. При разработки бизнес – плана мы столкнулись с проблемой исследования и поиска рынка очистных сооружений в нашей стране.                   

Проанализировали  работу некоторых фирм на данном рынке. Проработали полученную от предприятия экономическую информацию.  В итоге разработанный бизнес – план показывает необходимость проведения таких мероприятий, как внедрение и разработка новых оборудований, в результате которых повышается эффективность и  улучшается качество работы предприятий.             

Также пример нашего проекта тесно связан с  экологией, что имеет огромное значение для страны и людей в целом. Ведь скоро настанет время, когда  доступность чистой воды будет приоритетной государственной программой, и тот, кто владеет чистой водой, будет обладателем огромного богатства.

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Федеральный закон «Об охране окружающей среде» №7-ФЗ от 10.01.2002 г. (в ред. от 31.12.2005 года)
2. Иватанов Н.П., Преображенский Д.А.  – Методические указания для выполнения КР по дисциплине «Инвестиции»
3. Иватанов Н.П.  – Конспект лекций по дисциплине «Инвестиции»
4. Шелопаев Ф.М. – Методические указания по выполнению курсовой работы на тему «Анализ финансового состояния предприятия»
5. Шеремет А.Д.,  Сайфулин Р.С.  Методика финансового анализа.  - М.: Инфра М, 1996. - 176 с.
6. http://innosfera.org – Интернет-журнал «Наука и инвестиции»
7. http://ru.wikipedia.org – Википедия свободная инциклопедия
8. wikipedia.org/wiki/Лермонтов-сайт города Лермонтов
9. http://www.i-con.ru/ – инвестиционный консалтинг
10. http://www.ideasandmoney.ru/ – Идеи бизнесу
11. http://prom-ecologi.ru/- Промышленная экология
12. http://bishelp.ru/uprbiz/reklam/26lyuks.php-Маркетинговый анализ
13. http://ru.wikipedia.org – Википедия, свободная энциклопедия
14. http://www.emzl.ru/eko/content/view/12/26/-НПО «Югэкопром»
15. http://www.medkrug.ru/article/show/4486-Соц.проблемы.экология

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А

 

Бухгалтерский баланс на 31.12.2011 года НПО «Югэопром»

 

Актив	На начало отчетного  периода, тыс. руб.	На конец  отчетного периода, тыс. руб.
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	-	-
Основные средства	702	678
Незавершенное строительство	-	-
Доходные вложения в материальные ценности	-	-
Долгосрочные финансовые вложения	1146	1146
Отложенные налоговые  активы	-	-
Прочие внеоборотные активы	-	-
_	-	-
Итого по разделу I	1848	1824
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	1151	1197
в том числе: сырье, материалы  и другие аналогичные ценности	94	100
животные на выращивании  и откорме	-	-
затраты в незавершенном  производстве	-	-
готовая продукция и  товары для перепродажи	1057	1097
товары отгруженные	-	-
расходы будущих периодов	-	-
прочие запасы и затраты	-	-
-	-	-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	-	-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после  отчетной даты)	-	-
в том числе покупатели и заказчики	-	-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	1299	1073
в том числе покупатели и заказчики	246	245
Краткосрочные финансовые вложения	-	-
Денежные средства	213	224
Прочие оборотные активы	-	-
_	-	-
Итого по разделу II	2663	2494
БАЛАНС	4511	4318
Пассив	На начало отчетного  периода, тыс. руб.	На конец  отчетного периода, тыс. руб.
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	938	938
Собственные акции, выкупленные  у акционеров	-	-
Добавочный капитал	-	-
Резервный капитал	-	-
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством
резервы, образованные в  соответствии с учредительными документами	-	-
-	-	-
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1546	1982
Итого по разделу III	2484	2920
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	-	-
Отложенные налоговые  обязательства	-	-
Прочие долгосрочные обязательства	-	-
-	-	-
Итого по разделу IV	-	-
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	-	-
Кредиторская задолженность	2027	1398
в том числе: поставщики и подрядчики	1610	1021
задолженность перед  персоналом организации	238	241
задолженность перед  государственными внебюджетными фондами	64	73
задолженность по налогам  и сборам	115	63
прочие кредиторы	-	-
Задолженность перед  участниками (учредителями) по выплате  доходов	-	-
Доходы будущих периодов	-	-
Резервы предстоящих  расходов	-	-
Прочие краткосрочные  обязательства	-	-
-	-	-
Итого по разделу V	2027	1398
БАЛАНС	4511	4318