Методика расследования незаконного предпринимательства

Важное значение имеет производство личного обыска. Личный обыск, как правило, производится одновременно с задержанием подозреваемого. Целью данного вида обыска является обнаружение и изъятие у подозреваемого денег и ценностей, полученных за реализацию незаконной продукции, различных документов (накладные, счета-фактуры, квитанции и прочее), записок с адресами соучастников и других предметов. При этом важно не дать возможности обыскиваемому незаметно освободиться от указанных предметов, а если такие попытки им были предприняты, то это следует отразить в протоколе данного следственного действия. Требуется тщательно осмотреть не только место, где были задержаны с поличным преступники, но и путь их следования к месту личного обыска, транспортное средство, на котором они были доставлены.

Обыск всегда требует тщательной подготовки, необходимы подготовительные действия, без которых он может оказаться малоэффективным или даже безрезультатным. Подготовка к обыску включает в себя следующие элементы: 1. установление задач и целей обыска. 2. выяснение данных об искомых объектах. 3. изучение личности граждан, у которых намечено производить обыск. 4. изучение помещений и участков местности, где должен быть произведен обыск. 5.выбор времени производства обыска. 6. определение круга лиц, привлекаемых к производству обыска, и их инструктаж. 7. обеспечение следственно-оперативной группы необходимыми научно-техническими средствами и транспортом.8

Наиболее положительные результаты достигаются при проведении одновременно обыска в различных местах: по месту проживания подозреваемого, в служебном помещении. Для этого при подготовке к проведению этого следственного действия следователю необходимо создать несколько оперативных групп, в состав которых желательно включить сотрудников ОБЭП.

Учитывая сведения криминалистической характеристики данного вида преступлений, а именно совершение большого их количества организованными группами, необходимо руководствоваться тактическими рекомендациями по проведению групповых обысков.

Подготовку к этим следственным действиям рекомендуется начинать с изучения личности гражданина, у которого планируется произвести обыск или выемку. С этой целью необходимо выяснить: склонности и привычки; состав семьи, отношения в семье и с соседями; особенности поведения в быту и на службе; связи и знакомства. Изучение привычек подозреваемого, например, маршрута его прогулок, дает возможность выявить места, где он может прятать ценности (преступник часто даже невольно стремится побывать в этих местах или вблизи них). Предположение о том, где вероятнее всего подозреваемый хранит отыскиваемые объекты, можно выдвинуть также исходя из его психологической характеристики, на основании уже известных фактов и обстоятельств. Проверка таких предположений в процессе обыска, как правило, содействует высокой эффективности проводимого действия.

Участники организованных преступных групп, занимающихся незаконным предпринимательством, обычно тесно связаны между собой. При первых признаках разоблачения эта связь становится еще более налаженной и скрытой. Они пристально следят за ходом расследования и информируют друг друга о ставших им известных событиях, чтобы иметь возможность вовремя принять меры к сокрытию следов преступления. В этих условиях необходимо предусматривать одновременное начало операции у разных лиц и обеспечить хорошо налаженную связь между осуществляющими обыск группами для оперативного обмена информацией о его ходе и результатах. Одним из необходимых условий является внезапность проведения обыска.

Не менее важным условием успешности обыска является умелое использование оперативно-розыскных данных о характере и местонахождении объектов, имеющих значение доказательств. Прямое применение таких данных приводит к расшифровке источников их получения и тем самым делает невозможным дальнейшее включение в борьбу с незаконным предпринимательством. Чтобы избежать подобных негативных явлений, необходимо использовать "перекрытие" оперативно-розыскных данных официальными материалами, которыми обосновывается решение о производстве обыска и которое предъявляется обыскиваемым для ознакомления.

Определенные особенности имеет тактика производства обыска компьютерной техники. На подготовительном этапе следователю рекомендуется определить время начала обыска и меры, обеспечивающие его внезапность и конфиденциальность. В случае наличия информации о нахождении на компьютере данных, отражающих незаконную предпринимательскую деятельность его владельца, начинать обыск лучше в то время, когда возможность работы на компьютере сведена к минимуму. Кроме этого необходимо проконсультироваться со специалистом, определить, какая информация может находиться на компьютере и подготовить соответствующую технику для ее копирования. Также желательно подобрать понятых, которые разбираются в компьютерной технике (основные операции, название компьютерных программ и т.п.), с тем, чтобы исключить возможность оспаривания в суде правильности проведения следственного действия и его результатов.

По прибытии на место обыска рекомендуется:

1. Быстро и неожиданно войти в помещение, чтобы свести к минимуму возможность уничтожить информацию, находящуюся на компьютере. В некоторых случаях, когда это возможно и целесообразно, непосредственно перед входом в обыскиваемое помещение следует обесточить его.

2. Не разрешать кому бы то ни было из лиц, работающих на объекте обыска, или иным лицам, прикасаться к работающему компьютеру, при необходимости удалить персонал в другое помещение.

3. Не производить никаких манипуляций с компьютерной техникой, если их результат заранее не известен.9

При обыске подлежат обязательному изъятию запрещенные к обращению предметы независимо от их отношения к делу (незарегистрированное оружие, наркотики и т.д.). Обыск производит следователь, но справиться ему со сложными задачами обыска без помощи других лиц трудно. Поэтому к участию в обыске необходимо привлечь специалистов, оперативных работников. Их роль в обыске различна, каждый из них делает порученное ему дело. При обыске компьютеров специалист помогает следователю снимать копии файлов с компьютерными программами офисного делопроизводства, складского, торгового, бухгалтерского учета и отчетности. Информация, хранящаяся в компьютере, может содержать сведения о финансово-хозяйственной деятельности предпринимателя, заключенных договорах, ценах реализации, данных бухгалтерского учета, финансовых результатах. В памяти компьютеров могут храниться тексты договоров, деловая переписка, приказы, распоряжения, иные документы, имеющие отношение к расследуемому событию. Целесообразно привлекать специалиста-бухгалтера. При выемке бухгалтерских документов специалист помогает составить их перечень, согласно которому они подлежат изъятию, отыскать их среди иных документов, а также выявить отношение к расследуемому событию. Выемка проводится обычно в присутствии представителя той организации, где находятся интересующие следствие документы.

При производстве обыска участие специалиста-бухгалтера помогает установить принадлежность найденных документов к расследуемому событию. В случае обнаружения фрагментов бухгалтерских документов он определяет, частями какого документа они являются. 

2. Тактика проведения следственного осмотра

Следственный осмотр представляет собой непосредственной обнаружение и исследование объектов, имеющих значение для уголовного дела, их признаков, свойств, состояния и взаиморасположения. Осмотр — это самостоятельное следственное действие. Имея некоторые сходные черты с другими действиями, например со следственным экспериментом, экспертизой, обыском, он в то же время принципиально отличается от них как по своей процессуальной природе, так и по тактике проведения. Сущность осмотра заключается в том, что следователь с помощью органов своих чувств убеждается в существовании и характере фактов, имеющих доказательственное значение.

Следственный осмотр по делам о незаконном предпринимательстве имеет важное значение в тех случаях, когда на его основании могут быть установлены обстоятельства совершенного преступления, использованные предметы и документы, выявлены другие существенные для дела обстоятельства. Так, при изучении документов, отражающих производственные процессы, могут быть выявлены способы нарушения технологии производства, вывоза и реализации товара, изъятия денежных средств.

К важнейшим признакам, указывающим на способы совершения рассматриваемого преступления, виновность конкретных лиц, относится подлог документов, и его выявление — основная задача, решаемая при осмотре и криминалистическом анализе документа.

Приступая к осмотру документа, прежде всего, необходимо уяснить его смысл, деловое назначение и с этих позиций производить оценку. Изучается логическое соответствие всех реквизитов документа между собою (совпадение или различие дат, содержания текста в оттисках печатей и штампов, соответствие практической возможности выполнить в документе действия за определенный промежуток времени, определенным количеством лиц с помощью или без помощи технических средств), оценивается реальная возможность протекания событий (процессов, указанных в документе). Также анализируется почерк различных частей документа или различных документов, осматриваются подписи, выполненные от имени разных лиц. Если документооборот организован таким образом, что тот или иной документ должен изготавливаться в нескольких экземплярах, то должна проводиться встречная проверка по возможности всех экземпляров одного и того же документа. Сомнительные с позиций подлинности документы направляются на экспертизу. Осмотр предметов не может заменить их экспертного исследования. Имея это в виду, следователь в процессе осмотра должен, во-первых, сосредоточить свои усилия на выявлении тех следов и признаков, которые впоследствии станут объектами экспертного исследования; во-вторых, строго соблюдать правила обращения с осматриваемыми предметами, гарантирующие их сохранность и доказательственную силу. Чаще всего осмотр документов в кабинете следователя целесообразно повторять независимо от того, осматривались они по месту обнаружения или нет.

Помимо документов в практике широко используются осмотры служебных, производственных и складских помещений, как по основным (юридическому и фактическому) адресам, так и во всех вспомогательных местах в целях обнаружения, закрепления, изъятия документов, предметов, следов и других вещественных доказательств, выяснения обстановки преступления, а равно иных обстоятельств, имеющих значение для дела. При этом удается обнаружить документы со следами дописок, подчисток, травления, обрывки подлинных документов. На крышках письменных столов, на стенах помещений рядом с телефонными аппаратами и в других местах предприниматели нередко оставляют записи адресов и телефонов своих соучастников, суммы сделок и другие имеющие значение для дела сведения. Поэтому при осмотре указанных помещений необходимо обращать внимание на каждую запись, независимо от того, на чем она выполнена. При осмотре желательно применение видео- и фотосъемки. Необходимо привлекать специалиста, с помощью которого производится техническое обследование производственных, торговых и иных помещений и технологического оборудования.

Осмотр должен содержать полное описание конторы проверяемого физического (юридического) лица и прилегающей территории. В ходе осмотра необходимо конкретно описать и указать местонахождения: бухгалтерских документов, черновых и иных записей и документов; денежных средств; предметов, являющихся доказательствами незаконной предпринимательской деятельности (лома черных и цветных металлов, вино-водочной и спиртосодержащей продукции и др.); автотранспорта (марка, гос. номер); других технических средств, имеющихся в помещении конторы или рядом, например, на открытой площадке: автокрана, весовой, газосварочных аппаратов и т.д.10

Однако возникают некоторые проблемы. Так, согласно ст. 177 УПК России осмотр служебных или производственных помещений производится только в присутствии администрации предприятия, на территории которого расположены данные объекты, а в случае невозможности их участия об этом делается запись в протоколе данного следственного действия. Осмотр же жилища проводится только с согласия проживающих там граждан, в противном случае необходимо получить разрешение суда.11

Осмотр предметов осуществляется в тех случаях, когда они выступают в качестве вещественных доказательств либо добыты преступным путем и в силу этого подлежат изъятию. Тактика осмотра предметов по делам о незаконном предпринимательстве строится в соответствии с общими рекомендациями криминалистики (своевременность, объективность и полнота, активность осмотра, методичность и последовательность). Определенные особенности имеет и осмотр компьютерной техники.

3. Тактика проведения допроса.

          Очень важной для следователя может быть консультация специалиста-бухгалтера перед началом допроса свидетелей, подозреваемых, обвиняемых лиц. Данная консультация специалиста-бухгалтера может помочь следователю наиболее полно разобраться в порядке и правилах учета и отчетности, особенностях их применения в различных отраслях хозяйствования, а также использовать специальные знания с целью не дать возможности преступникам ввести следствие в заблуждение. Присутствуя на допросе подозреваемого, специалист с разрешения следователя может ставить вопросы уточняющего и дополняющего характера, связанные с ведением бухгалтерского учета. Отказ следователя от использования помощи специалиста-бухгалтера может привести к нарушению сроков следствия.

При расследовании незаконного предпринимательства допрос подозреваемого зачастую определяет дальнейший ход расследования по уголовному делу, что обусловливает возникновение трудностей в его организации и проведении.