Бизнес-планирование в гостинице «Три медведя»

Описание гостиничного предприятия.

В этом разделе необходимо охарактеризовать гостиничное предприятие, обратив внимание на его отличия от других организаций, присутствующих на рынке.

Объем рынка товаров, предоставляемых  предприятием; какова доля предприятия  на рынке и каковы тенденции, сезонность; Территориальное расположение клиентов; основные конкуренты и их сильные стороны; уровень технологии продаж и системы учета; с какими проблемами сталкивается предприятие, анализ сильных и слабых сторон предприятия (качество услуг, уровень издержек, квалификация, опыт персонала, уровень менеджмента);географическое положение  площадей; ближайшие транспортные магистрали; наличие лицензий, сертификатов, разрешений и т.д.

Описание услуг. В этом разделе приводится подробная характеристика реализуемых услуг гостиничным предприятием, производится сравнение его с услугами конкурентов, анализируются планы развития предприятия. Соответствие услуг принятым стандартам.[5]

Анализ рынка. В этом разделе  должно быть показано, какой рынок  имеет предприятие, а также возможность добиться успеха на этом рынке; необходимо показать затраты в связи с выходом на рынок и возможные риски. Характеристика рынка: размеры и ёмкость рынка (регион, РФ, СНГ, мировой рынок) на котором работает предприятие;

Предполагаемая доля рынка в настоящее время и после реализации проекта;

Основные тенденции развития рынка; динамика цен на рынке за последние 3 года; специфические особенности  рынка, например, трудности доступа  к операциям на рынке; независимые  прогнозы относительно развития рынка в будущем; планы относительно зарубежных рынков; экспортный потенциал;

Особые цели на рынке. Характеристика потребителей продукции: тип потребителя (покупатели, производители, самостоятельные  потребители и т.п.); их географическое расположение; их мнение о приобретаемой продукции и о качестве обслуживания. Стратегия продвижения продукции на рынок: расчет и обоснование цены, ценовая политика; система продаж в настоящее время и в перспективе; реклама; стимулирование сбыта; сервисное и гарантийное обслуживание; связи с общественностью. Характеристика конкурентов: перечень предприятий - основных конкурентов; их сильные и слабые стороны; их финансовое положение; уровень технологии; удельный вес в обороте рынка; используемые конкурентами стратегии маркетинга; возможная реакция конкурентов; принципы ценообразования конкурентов; способы стимулирования продаж, используемые конкурентами.[11]

Требования к квалификации и  наличие необходимого персонала: административный персонал; торговый персонал; условия  оплаты и стимулирования; условия труда; структура и состав подразделений; обучение персонала; предполагаемые изменения в структуре персонала по мере развития гостиничного предприятия.

План продаж. План продаж должен отражать стратегию продаж предприятия в различные временные периоды и показывать: цену товаров; размеры скидок; время на реализацию; процент потерь; условия оплаты (по факту, с предоплатой, в кредит); время задержки платежа.

Финансовый план. Этот раздел бизнес-плана  должен дать возможность оценить  способность проекта обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для обслуживания долга (или выплаты дивидендов, когда речь идет об инвестициях). Следует подробным образом описать потребность в финансовых ресурсах, предполагаемые источники и схемы финансирования, ответственность заемщиков и систему гарантий. Особое значение следует уделить описанию текущего и прогнозируемого состояния окружающей экономической среды. Должны быть отражены трудно прогнозируемые факторы, их альтернативные значения для различных вариантов развития событий. Требуется четкая разбивка расходов по проекту и использования средств. Должны быть описаны условия всех остальных относящихся к проекту или уже находящихся на балансе кредитов. Необходимо четко показать, как и кем (самим предприятием или независимым подрядчиком) составлялась смета расходов; предполагаемая степень четкости сметы. Должны быть описаны условия, оценки и предположения, базируясь на которых, рассчитывались финансовые результаты проекта. Необходимо отразить (помесячно, поквартально, по годам): изменение курса рубля к доллару, перечень и ставки налогов. рублевую инфляцию (возможен различный процент, в зависимости от объекта), формирование капитала за счет собственных средств, кредитов выпуска акций и т.д., порядок выплаты займов, процентов по ним и т.д.

Обычно финансовый раздел бизнес - планирования представлен тремя основными документами: отчетом о прибылях и убытках (показывает операционную деятельность предприятия по периодам), планом движения денежных средств (Кэш-Фло), балансовой ведомостью (финансовое состояние предприятия в определенный момент времени).

При необходимости может быть представлен  график погашения кредитов и уплаты процентов; сведения об оборотном капитале с указанием изменений и исходных посылок в течение срока кредита; предполагаемый график уплаты налогов. В дополнение к этому прилагаются расчеты основных показателей платежеспособности и ликвидности, а также прогнозируемые показатели эффективности проекта. Сроки прогнозов должны совпадать (как минимум) со сроками кредита/инвестиций, которые запрашиваются по проекту. Показатели эффективности проекта: Чистый дисконтированный доход (ЧДД); другие названия: чистая приведенная стоимость, чистый приведенный доход. NetPresentValue (NPV). Индекс доходности (ИД); другие названия: индекс прибыльности, ProfitabilyIndex (PI) Внутренняя норма доходности (ВНД); другие названия: внутренняя норма рентабельности, возврата инвестиций, InternalRateofReturn (IRR). Срок окупаемости дисконтированный (Discountedpaybackperiod; (PBP) мес.) [1]

Показатели различных видов  эффективности относятся к различным  экономическим субъектам: показатели общественной эффективности - к обществу в целом; показатели коммерческой эффективности  проекта - к реальному или абстрактному юридическому или физическому лицу, осуществляющему проект целиком за свой счет; показатели эффективности участия предприятия в проекте - к этому предприятию; показатели эффективности инвестирования в акции предприятия - к акционерам предприятий - участников проекта; показатели эффективности для структур более высокого уровня - к этим структурам; показатели бюджетной эффективности - к бюджетам всех уровней. Для оценки эффективности инвестиционного проекта используются следующие основные показатели, определяемые на основе денежных потоков проекта и его участника: чистый доход, чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, потребность в дополнительном финансировании, индексы доходности затрат и инвестиций, срок окупаемости.

Анализ чувствительности проекта. Необходимо проанализировать устойчивость проекта к возможным изменениям как экономической ситуации в целом (изменение структуры и темпов инфляции, увеличении сроков задержки платежей), так и внутренних показателей проекта (изменение объемов сбыта, цены продукции). Граница безубыточности (предельный уровень) параметра проекта для некоторого шага расчетного периода определяется как такой коэффициент к значению параметра, при применении которого чистая прибыль участника на данном шаге становится нулевой. Наиболее часто граница безубыточности определяется для объема реализации. Она рассчитывается только в период эксплуатации предприятия и носит название уровня безубыточности (точки безубыточности, break-evenpoint).[7] Уровнем безубыточности называется отношение "безубыточного" объема УБ продаж (т. е. объема, которому отвечают нулевая прибыль и нулевые убытки) на некотором шаге.

Приложения. В приложения включаются документы, которые могут служить  подтверждением или более подробным  объяснением сведений, представленных в бизнес-плане.

 

          1.3. Виды бизнес-планов предприятия

Бизнес-планы разрабатываются для  реализации отдельных проектов. Поэтому  перед тем как рассмотреть  виды бизнес планов, необходимо рассмотреть  классификацию проектов. Проект - это  ограниченное по времени, целенаправленное изменение отдельной системы, с установленными требованиями к качеству результатов, возможными рамками расходов средств и специфической организацией.

Проекты различаются по:

• длительности: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные
• по направленности (генеральной цели): проекты технологического и материально-технического обоснования торговли, замены основных средств, модернизации оборудования в целях повышения качества обслуживания и роста эффективности торговли. Проекты увеличения объемов деятельности, номенклатуры реализуемой продукции данного вида в целях более полного удовлетворения запросов, расширения рынков сбыта, повышения дохода.
• по масштабности: мелкие, средние, крупные, очень крупные, глобальные (международные), крупномасштабные (национальные), региональные и проекты городского и отраслевого масштаба, локальные.
• по степени сложности: простые, сложные, сверхсложные.
• по характеру предметной области (по виду): учебно-образовательные, проекты исследования и развития, инновационные, инвестиционные, комбинированные.
• по составу, структуре и предметной области (по классу): монопроект, мультипроект, мегапроект.[4]

Бизнес-планы в свою очередь  подразделяются на:

• Бизнес-план для получения кредита.

Банк, выдавая кредит, должен быть уверен, что торговое предприятие правильно оценило возможности по погашению кредита.[14]

• Бизнес план финансового оздоровления предприятия.

В торговой деятельности иногда наступает  момент так называемой «усталости»  бизнеса. Фирма находится в периоде  застоя или убытков и ну никак не хочет двигаться дальше - к новым прибылям и горизонтам. Самое время здесь задуматься о финансовом оздоровлении предприятия.

Наиболее  результативным способом финансового  оздоровления, применяемым в совокупности, служит реализация антикризисных инвестиционных проектов и программ.

 

 2. АНАЛИЗ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ГОСТИНИЧНОГО КОМПЛЕКСА «ТРИ МЕДВЕДЯ».

2.1. Характеристика предприятия

Название: Гостиничный комплекс «Три медведя».

Организационно-правовая форма: Открытое акционерное общество (ОАО).

Адрес: 660074, Россия, Красноярский край, Красноярск, ул. Ленинградская, 11.

Телефоны  администрации: отдел бронирования - 2900-991; администратор - 2433-613; бухгалтерия - 2432-737.

Адрес в Интернет: www.3bear.ru

Почта для бронирования и запросов: 3bear@kras.ru

Почта для маркетинговых предложений: pansionat@kras.ru

Гостиничный комплекс «Три Медведя» является коммерческой организацией, основными видами деятельности гостиничного комплекса «Три Медведя» являются:

- оказание услуг населению по проживанию в гостинице;

- оказание бытовых услуг;

- оказание услуг по хранению  имущества клиентов;

- оказание автотранспортных услуг;

- организация общественного питания;

- посредническая, торгово-закупочная  и иная коммерческая деятельность;

- внешнеэкономическая деятельность;

- оказание услуг по реализации  железнодорожных и авиабилетов.

- кроме перечисленных видов  деятельности, вправе осуществлять  иные виды деятельности, не запрещенные  федеральными законами.

Гостиничный комплекс «Три Медведя» имеет самостоятельный баланс, расчетный счет в банке России, круглую печать, штамп, бланки со своим наименованием и действует на основе полного хозяйственного расчета, самофинансирования и самоокупаемости.

Целевая функция начинается с установления миссии гостиничного комплекса «Три медведя», выражающей смысл его существования. В миссии дается представление о назначении гостиничного комплекса «Три медведя», необходимости и полезности его деятельности для общества и для сотрудников. Центральным моментом миссии являются интересы, ожидания и ценности потребителей, их услуги, а также поставщиков, дистрибьюторов, конкурентов и других лиц, в которых заинтересован гостиничный комплекс «Три медведя». Можно привести следующие формулировки миссии:

- производство и реализация гостиничных услуг, доступных широкому кругу потребителей с различным уровнем дохода;

- решение проблем клиентов, создание  комфорта и забота об условиях  их труда и отдыха;

- качество - неотъемлемая часть услуги;

- закрепление положения лидирующего гостиничного комплекса не только в регионе, но и в России.

Миссия, которую ставит перед собой  гостиничный комплекс «Три медведя», служит сплочению коллектива, определяет цель, направления деятельности, помогает персоналу поверить в свои возможности. Миссия имеет стимулирующее воздействие. Работники гостиничного комплекса «Три медведя» чувствуют, что их работа значима и приносит людям удовлетворение.

Цели ГК «Три Медведя»: предоставляемый сервис должен быть одним из лучших на красноярском рынке и соответствовать самым высоким мировым стандартам. ГК «Три Медведя» стремимся к увеличению числа постоянных клиентов, к честному, долгосрочному сотрудничеству.

Гостиничный комплекс «Три Медведя» - это четырехэтажное кирпичное здание, расположенное в экологически чистой зоне г.Красноярска, в березовой роще Студенческого городка, в 15 минутах езды от центра города. Общая вместимость гостиничного комплекса 123 человека. Общая площадь здания 3780 кв.м. Общая площадь номерного фонда 884 кв.м.

Основным направлением деятельности гостиничный комплекс «Три Медведя» является работа с корпоративными клиентами. На протяжении многих лет успешно сотрудничает с такими организациями как Сибирский Федеральный Университет, Союз регбистов России, Администрация г. Красноярска, Региональное отделение сберегательного банка России, Национально-культурные автономии Красноярского края и многими другими.

Для клиентов приготовлены комфортабельные  современные номера, среди которых, люксы, апартаменты и студия. В каждом номере есть телефон, телевизор с местным и спутниковым телевидением, холодильник, ванна или душевая кабина, халат и туалетные принадлежности, доступ в INTERNET по технологии Wi-Fi.