Кредитование предприятий малого бизнеса в РФ

Отсутствие должной  поддержки на федеральном уровне

Банкиры жалуются на недостаточную  поддержку кредитования малого бизнеса  со стороны государства. Поскольку  принятые законопроекты содержат всего лишь общие тезисы о поддержке и развития малого бизнеса, конкретные же действия и меры, направленные на реализацию законопроектов, очень ограничены. Государственные Фонды содействия кредитования малого бизнеса недостаточно активно помогают начинающим предпринимателям, особенно в регионах.

Кредитование малого бизнеса –  перспективное, но наиболее сложное  направление в кредитовании бизнеса. Как показывает опыт, во многом проблемы вызваны недостаточной кредитной  грамотностью самих предпринимателей. Многие из них не представляют всего  спектра кредитных продуктов, предлагаемых банками малому бизнесу.

Кредиты для бизнеса можно разделить  на:

1. кредит на текущую деятельность;

2. инвестиционные кредиты;

3. коммерческая ипотека;

4. особые виды бизнес кредитов (лизинг, факторинг, аккредитив).

Кредит на текущую  деятельность

Целью получения текущего кредита  может быть пополнение оборотных  средств или покупка движимого  имущества (машин и оборудования). Кредиты на текущую деятельность предоставляются в традиционном виде, в виде кредитной линии или  овердрафта по расчетному счету.

Овердрафт – это продукт для  постоянных клиентов со стабильными  поступлениями на банковский счет. Он больше всего подходит компаниям  у которых оборачиваемость товара 15-20 дней. Он необходим для покрытия небольших кассовых разрывов в случае, когда срок платежа нельзя перенести, например, для выплаты зарплаты или  оплаты налогов.

Главная привлекательность овердрафта как кредита для малого бизнеса  в относительно низкой процентной ставке. Например, сегодня овердрафт можно  получить под 17-18 процентов годовых  при сроке кредита на 12 месяцев  и непрерывной задолженности 30 дней.

Максимальный срок предоставления таких кредитов ограничивается тремя годами. Предпринимателям, обращающимся в банки за подобными кредитами, следует учесть, что ежемесячные кредитные выплаты должны составлять не более половины чистой прибыли компании.

В качестве обеспечения текущих  кредитов могут выступать залог  и поручительство третьих лиц (как  физических, так и юридических). Залоги же могут быть представлены движимым и недвижимым имуществом компании, товаром в обороте и ценными  бумагами. Кроме того, в качестве залога может выступать имущество  других юридических и физических лиц. Основной залоговой проблемой  в настоящий момент является его  оценка банком. У большинства банков коэффициент оценки колеблется в  диапазоне от 0,4 до 0,8. Наиболее рискованным  вариантом залога считается товар  в обороте – его банки оценивают  предельно низко (с коэффициентом  от 0,4 до 0,5).

Не все знают, что существует возможность принятия в залог  не только имеющегося, но и приобретаемого имущества. В этом случае банк перечисляет  сумму кредита непосредственно  поставщику, но получатель кредита  должен самостоятельно погасить от 10% до 30% стоимости, в зависимости от требований банка.

Инвестиционные  кредиты

Данный вид кредита, прежде всего, характеризуется целью получения  заёмных средств. Ею может быть новый  проект, существенное расширение производственных мощностей либо разработка нового направления  деятельности. Текущая доходность предприятия  не имеет существенного значения, но в инвестиционный проект предприниматель  обязательно должен вложить около 30% собственных средств. Инвестиционные кредиты предоставляются банками на срок до 10 лет и, что особенно привлекательно, по ним может быть предоставлена отсрочка погашения основного долга.

Коммерческая  ипотека

Схема коммерческой ипотеки практически  не отличается от жилой. В качестве залога по кредиту выступает приобретаемое  помещение, получатель ипотечного кредита  должен оплатить за счет собственных  средств от 10% до 30% его стоимости, сроки кредитования достигают 30 лет. Кредит перечисляется продавцу и  в момент регистрации договора купли-продажи  в ГБР регистрируется обременение  на приобретаемый объект недвижимости. Таким образом, собственник до момента  погашения кредита не может реализовать  находящееся в залоге имущество. Отличительной особенностью коммерческой ипотеки является то, что приобретаемое  помещение должно быть зарегистрировано как нежилой фонд.

Особые формы  кредитов

Лизинг. Для некоторых компаний, обладающих большим объемом собственных средств, имеет смысл воспользоваться возможностями лизинга. В данном случае, лизинговая компания самостоятельно приобретает требуемое заемщику имущество и передает его в финансовую аренду, сохраняя за собой право собственности. По окончании договора лизинга, имущество переходит в собственность лизингополучателя. К преимуществам лизинга следует отнести достаточно простое оформление и минимальный перечень требуемых финансовых документов (как правило, только бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках). Среди недостатков следует учитывать легкое изъятие лизингового имущества в случаях нарушений условий договора (так как право собственности принадлежит лизингодателю) и большой объём вложений собственных средств (20 – 30% от стоимости имущества). Кроме того, лизинговые компании предпочитают график платежей, при котором большая часть кредитных средств погашается в первый год действия договора.

Факторинг. Факторинг относится к международным средствам расчета и всё больше распространяется в России. По договору факторинга банк погашает задолженность кредиторов компании-заемщика. Таким образом компенсируется недостаток оборотных средств и ликвидируется разрыв во времени между реализацией товара (работ, услуг) и оплатой их покупателем. Основными требованиями банков при рассмотрении возможности факторинга является наличие долгосрочных договорных отношений с покупателями (как минимум 3 месяца) либо известность и платежеспособность самих покупателей (например, когда ими являются крупные и известные торговые сети либо операторы связи). В общем случае факторинг предоставляется на срок до 90 дней.

Аккредитивы. Аккредитив представляет собой операцию, обратную факторингу. Задолженность компании перед поставщиками продукции гасится банком по предъявлении поставщиком документов, подтверждающих факт выполнения условий сделки. Аккредитивы большей частью применяются во внешнеэкономической деятельности и могут быть предоставлены на срок до 1 года.

Как видно, эти проблемы еще не решены и требуют решения на всех уровнях, начиная от самих представителей малого бизнеса, заканчивая представителями  власти. Отметим, что за последние 2-3 года вследствие конкуренции между  банками, произошло значительное улучшение  условий кредитования. Процентные ставки и дальше продолжат свое снижение. Теперь же банкам нужно активней пропагандировать и внедрять кредитные продукты для  бизнеса, вести разъяснительную  и консультационную работу с малым  бизнесом.

Займы, выданные микрофинансовыми организациями (МФО)

Помимо банковского кредитования малых предприятий в России в  последние годы получают развитие альтернативные источники финансовых, в том числе кредитных, ресурсов. Одним из таких источников становится микрофинансирование (МФИ).  

Микрофинансирование – это вид  деятельности, связанный с оказанием  услуг микропредприятиям. Учреждения микрофинансирования (МФИ) делают это, как правило, путем мобилизации  сбережений, предоставления кредитов, организации коллективных действий, направленных на удовлетворение финансовых потребностей своих членов, или комбинации всего вышеперечисленного.

Микрофинансирование – это не просто еще один сектор хозяйственной деятельности. Это бизнес, призванный решать социальные задачи, который функционирует на стыке социального развития и  коммерческой деятельности. Именно по этой причине и Правительство, и  негосударственные  организации должны выделять этому сектору финансовые средства и способствовать его развитию. Общеизвестно, что микрофинансирование является эффективным инструментом расширения занятости, взращивания предпринимателей, борьбы с бедностью.

Общепризнанно, что микрофинансовые  институты (МФИ) оказывают услуги, дополняющие  услуги коммерческих банков, укрепляя тем самым всю финансовую систему. Условия, выставляемые коммерческими  банками, нередко оказываются непосильными для микропредпринимателей (особенно это касается обеспечения кредита). Отсутствие доступа определяется также  близостью услуг; как правило, у  МФИ больше возможностей для работы в сельской местности, особенно у  МФИ с коллективным членством (кредитные  союзы и кредитные кооперативы). Учреждения микрофинансирования осуществляют небольшие по размеру финансовые операции, которые неинтересны для  коммерческих банков. МФИ разработали  специальные технологии, благодаря  которым они могут предоставлять  небольшие финансовые средства с  некоторой выгодой и низкой степенью риска.

Таким образом, МФИ заполняют бреши, которыми не могут и не хотят заниматься коммерческие банки. МФИ могут даже способствовать укреплению системы  коммерческих банков, поскольку они  эффективно мобилизуют сбережения для  их последующего размещения в коммерческих банках. Более того, успешно действующие  МФИ плодят успешных предпринимателей, которые переходят на уровень  малых и средних предприятий. Каждый успешный предприниматель является потенциальным клиентом коммерческого  банка. В связи с этим коммерческие банки иногда помогают МФИ ссудами  или покупкой доли в них. Тем самым  они просто инвестируют свой собственный  бизнес.

Займы, выданные государственными фондами поддержки  малого предпринимательства

Государственные фонды поддержки  малых предприятий. В соответствии с Федеральным Законом «О государственной  поддержке малого предпринимательства  в Российской Федерации», принятым в июне 1995 г., Федеральный фонд поддержки  малого предпринимательства (называемый далее Федеральным фондом) является государственной некоммерческой организацией. Это учреждение обязано внедрять финансовые инструменты федеральной  политики в области государственной  поддержки предпринимательства  в Российской Федерации. Фонд расположен в Москве.

Федеральный фонд отвечает за реализацию финансовых компонентов Федеральной  программы государственной поддержки  малого предпринимательства, принимает  участие в финансировании региональных (межрегиональных) программ, проектов и мер, направленных на поддержку  и развитие малого бизнеса.

Федеральный фонд имеет сеть региональных фондов в более чем в 70 регионах России. Однако в связи с тем, что  Федеральный фонд владеет лишь небольшим  пакетом акций большинства региональных фондов, последние в большей степени зависят от соответствующих региональных властей, которые обеспечивают их средствами, необходимыми для работы. Что касается микрофинансирования, то применяемая в настоящее время схема исключительно проста.

Федеральный фонд ссужает региональным фондам деньги, поступающие из федерального бюджета на поддержку предпринимательства. Как правило, распределение средств  осуществляется на конкурсной основе.

На начальном этапе становления  рыночной экономики органы управления еще могут оказывать помощь тем  сегментам рынка, которые не получают необходимые услуги вовсе или  получают в недостаточной степени. Одним из таких сегментов в  настоящее время можно считать  кредитование малых предприятий. Однако кредитование предприятий – это  деятельность, которой должен заниматься частный сектор, а государство  должно постепенно возвращаться к исполнению своей роли регулирующего и помогающего  агента. В предстоящее десятилетие  региональным фондам также придется столкнуться с этой дилеммой. Региональным фондам придется снова проанализировать стратегию своей деятельности в  отношении сектора малого предпринимательства  и решить, на каком сегменте рынка  требуется их участие, поскольку  частные организации пока его  не обслуживают. Мировой опыт позволяет  предположить, что роль государства  в финансовой сфере, как правило, не должна сводиться к оказанию непосредственной финансовой помощи. Его функция –  помогать делать это частным организациям.

2.  ПРОБЛЕМЫ КРЕДИТОВАНИЕ  ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА В  РФ

Как известно, на долю субъектов малого и среднего бизнеса приходится немалая  часть ВВП в экономике развитых стран. В России наблюдается все  еще крайне небольшой удельный вес  малых предприятий в общем  объеме, как производства товаров, так  и в сфере услуг. Соответственно, от степени развития малого бизнеса  могут напрямую зависеть глобальные экономические показатели в масштабах  государства, а значит поддерживать предпринимателей сегодня жизненно необходимо. В тоже время, уже достаточно давно остается актуальным вопрос кредитования субъектов малого бизнеса, или их простого доступа к финансовым ресурсам банковской системы.

Данная проблема остается на повестке дня, несмотря на то, что в последние  несколько лет на рынке кредитования малого бизнеса произошли существенные сдвиги. Целевые программы по кредитному обслуживанию предпринимателей в массовом порядке стали появляться в отечественных  банках всего несколько лет назад, причем эти шаги достаточно быстро привели к заметным положительным  результатам. В ряде банков показатели объемов кредитования предпринимателей после введения в действие таких  программ выросли в несколько  раз, и вдохновленные таки успехом  финансисты собираются уже в ближайшем  будущем привлечь еще больше заемщиков.