Разработка туристического продукта

С точки  зрения мотивации сотрудников студенческое предприятие (далее СП) имеет определенные преимущества перед коммерческими  туристическими фирмами, так как  трудовая деятельность студентов в  сфере профессионального туризма помимо финансового вознаграждения позволяет им получить опыт в сфере будущей профессии, а также получить материал для курсового и дипломного проектов.

С точки  зрения конкурентоспособности рабочего оборудования «СП» имеет преимущество в качестве лыжного инвентаря, так как проект предусматривает закупку нового высококачественного спортивного инвентаря. По остальным видам рабочего оборудования (автобусы, пищеблок и т.д.) «СП» не будет уступать основным поставщикам тур. продукта города и области.

По интенсивности и результатам деятельность «СП» будет соответствовать деятельности существующих коммерческих туристических фирм, так предлагаемая в проекте схема финансирования на возвратной основе ставит предприятие в обычные рыночные условия.

Следует отметить, что одним из основных конкурентных преимуществ «СП» будет высокая степень внедрения «ноу-хау», так как учебный процесс сам по себе предполагает активную научно-исследовательскую деятельность студентов.

С точки  зрения организации маркетинга «СП» будет превосходить своих основных конкурентов, так как активное использование студенческого труда, а также сотрудничество с рядом молодежных организаций области позволит свести себестоимость маркетинговой компании до минимума при весьма высоком уровне её эффективности.

Фазы жизненного цикла основных товаров предлагаемых «СП» составляют от 5 до 7 лет при активной части от 3 до 5 лет без учета модернизации турпродукта. Однако предполагаемые стратегические разработки на базе туристического научно-исследовательского центра и постоянная поисковая деятельность студентов, в сочетании с быстро изменяющимися потребностями населения, предоставляют практически неограниченные возможности для диверсификации нашего предложения, и продляют срок жизненного цикла базовых видов услуг на сроки позволяющие неоднократно окупить основной капитал.

Весь штат предприятия составит 17 человек, большинство из которых (12 человек) студенты профильных факультетов белгородских ВУЗов. Из них три человека окончили средние специальные учебные заведения. Остальные 5 сотрудников – профессиональные специалисты с высшим профильным образованием и опытом работы не менее 5 лет. Тем не менее, отсутствие опыта работы у большей части сотрудников фирмы является недостатком по сравнению с потенциальными конкурентами и ослабляет нашу конкурентоспособность.

Уставный капитал предприятия  в размере 115 000 рублей + складское  и офисное помещения будет  сформирован за счет средств бюджета  города Белгорода.

В перспективе «СП» может привлекать кредиты коммерческих банков.

Сильными сторонами нашей деятельности являются: низкая цена оказываемых  услуг; различные виды удовлетворяемых  потребностей населения; дешевая и  высокоэффективная маркетинговая  сеть; отсутствие конкурентов в сфере спортивного туризма. К слабым сторонам предлагаемого к созданию предприятия относятся отсутствие опыта работы у большинства сотрудников; размытость сегмента рынка, на который будет ориентирована наша деятельность.

 

3. Анализ рынка и основных конкурентов.

Анализ рынка туристических  услуг г. Белгорода показывает, что растущие потребности населения в культурном и спортивно-оздоровительном туризме в значительной мере сдерживаются высокими ценами, установленными крупными туристическими фирмами города. Так, цена обзорной экскурсии по городу Белгороду с посещением музеев составляет более 30 рублей. В то время как «СП» будет в состоянии предложить аналогичную услугу по цене, не превышающей 20 р. Для категорий населения с низким уровнем дохода предлагается пешеходная экскурсия по цене, не превышающей 10 р. При наличии в городе более сорока общеобразовательных школ и более десяти высших и средних учебных заведений потенциальная емкость рынка при разумной ценовой политике может быть оценена в 10-11 тыс. человек, без учета индивидуальных заказов не опосредованных учебными заведениями.

Спортивно-оздоровительный туризм, в том виде, в котором он предлагается «СП» в области практически отсутствует. Лыжный туризм предлагается лишь Пансионатом «Красиво», однако цена одного дня пребывания в нем стоит более 200 р., без учета стоимости аренды лыжного инвентаря. К тому же не организована доставка отдыхающих до пансионата и обратно. «СП» предлагает однодневные лыжные экскурсии-пробеги по маршрутам на территории «Леса на Ворскле», стоимость которых с учетом доставки, питания, и предоставляемого инвентаря составит 110 р. (табл. 6.5). Очевидно, что емкость рынка подобных услуг составляет не менее 15 -25 тысяч человек в год.

Рекреационный потенциал области  практически не развит, поэтому при организации комфортной и дешевой доставки населения к рекреационным зонам области и при их соответствующем обустройстве потенциальная емкость рынка в летний период может составлять не менее 50-70 тысяч человек в месяц.

 

4. Основные производственные фонды и заработная плата

Для выполнения планируемой производственной программы «МУП» будет нуждаться в количестве производственных фондов, которое представлено в таблице №4.1.

Табл. № 4.1.

Потребность в основных производственных фондах.

Виды фондов	Срок поступления.	Стоимость осн. фондов, в руб.
Здания и  сооружения производственного назначения:
Офисное помещение
Помещение из двух комнат не менее 20 кв.м. каждая	До 1.04.2003	9000 руб. в  месяц
Складское помещение 1 помещение мощностью не менее 50 кв.м. с сигнализацией	До 1.10.2003	8000 руб. в  месяц
Рабочие машины и оборудование:
Компьютеры  и оргтехника
2 IBM совместимых  компьютера на базе Pentium IV и струйный принтер.	До 1.04.2003	55 000 *
Офисная мебель
7 столов и  12-15 стульев	До 1.04.2003	12 000
Лыжный инвентарь 40 комплектов	До 1.11.2003	1200*40=48000
Транспортные  средства
Автобусы на 35-37 посадочных мест. Суммарная годовая  потребность составит не менее 550 машино-часов	Аренда по мере необходимости	Стоимость аренды будет включена в затраты по обороту

* – здесь и далее берется рыночная цена товарно-материальных ценностей на момент составления бизнес-плана.

Рассчитаем стоимость компьютеров: 2 * 25 000 + 5 000=55 000 руб. и лыжного инвентаря: 1 200 * 40 = 48 000 руб.

 

Таким образом необходимый объем затрат на формирование производственной базы «МУП» составит: стоимость компьютеров, оргтехники, офисной мебели и лыжного инвентаря (115 000 рублей) + офисное и складские помещения, из них 65 000 рублей и офисное помещение должны быть выделены до 1 апреля, а 50 000 рублей и оборудованное складское помещение – до 1 октября.

Расчет затрат по заработной плате  персонала предприятия.

Разработанная структура управления и деятельности предприятия предполагает наличие в штате руководителя, главного бухгалтера, консультанта научного центра и сотрудников научного центра количестве  
четырех человек. Для осуществления некоторых видов экскурсионной деятельности будут привлекаться студенты, имеющие соответствующее среднее образование, а также профессиональные экскурсоводы, имеющие лицензии на соответствующие экскурсионные маршруты. Расчет затрат на содержание персонала представлен в таблице № 4.2.

Табл. № 4.2.

Планируемая численность персонала  и уровень затрат на заработную плату.

Категория работников и занимаемая должность.	Тарифная ставка	Годовой фонд рабочего времени	Среднегодовая заработная плата, руб	Начисления на заработную плату (38,5%), руб.	Среднегодовые затраты по заработной плате, руб.	Среднемесячные затраты по заработной плате, руб.
Директор *	700 р./мес	12 мес	8400	3234	11634	969,5
Гл. бухгалтер	700 р./мес	12 мес	8400	3234	11634	969,5
Консультант НЦ**	800 р./мес	12 мес	9600	3696	13296	1108
Сотрудник НЦ (студент)	300 р./мес	12 мес	3600	1386	4986	415,5
Сотрудник НЦ (студент)	300 р./мес	12 мес	3600	1386	4986	415,5
Сотрудник НЦ (студент)	300 р./мес	12 мес	3600	1386	4986	415,5
Сотрудник НЦ (студент)	300 р./мес	12 мес	3600	1386	4986	415,5
Профессиональный  экскурсовод ***	25 р./ч.	108 ч.	2700	1039,5	3739,5	311,63
Профессиональный  экскурсовод	25 р./ч.	192 ч.	4800	1848	6648	554
Врач	20 р./ч.	160 ч.	3200	1232	4432	370
Физрук	20 р./ч.	160 ч.	3200	1232	4432	370
Помощник экскурсовода	15 р./ч.	160 ч.	2400	924	3324	277
Итого:	—	—	57100	21983,5	79083,5	6590,63

* – директор «МУП» будет работать экскурсоводом на автобусной и пешеходной экскурсиях по жизни и творчеству Щепкина

** – консультант научного центра будет проводить экскурсии по «Лесу на Ворскле»

*** – почасовая оплата экскурсоводов рассчитана исходя из цен сложившихся на момент составления бизнес-плана

Таким образом среднемесячные затраты  на оплату труда персонала составят 6590,63 руб.

 

5. Расчет годовой и среднемесячной потребности в оборотных средствах

 

Расчет годовой и среднемесячной потребности в оборотных средствах  представлен в таблице № 5.3.

Годовая и среднемесячная потребность  в оборотных средствах без  учета расходов по заработной плате.

Табл. № 5.3.

Виды и наименование затрат	Количество  натуральных единиц требуемого ресурса, в год.	Цена единицы  ресурса, руб.	Суммарные затраты  за год, руб.	Среднемесячный  объем оборотных затрат.
Аренда автобуса	550 ч.	154	84700	7059
Реклама	1000 кв. см.	14	14000	1167
Питание	592 комплекта	25	14800	1234
Амортизация лыжных комплектов	40 комплектов	400	16000	1334
Амортизация оргтехники	5500			459
Амортизация мебели	1000			84
Плата за электроэнергию	150 кВт	1	150	12,5
МБП для офиса	—	—	1000	84
Расходы на оплату посещения музеев:
Краеведческого	1332 чел.	4	5328	444
Художественного **	1892 чел.*		3318	276,5
	64 экскурсии*
Народного	3105 чел. *	4	12420	1035
Щепкина **	1773 чел.	1,5	3019,5	251,63
	48 экскурсии	7,5
Диорамы **	1773 чел	2	4266	355,5
	48 экскурсии	15
ИТОГО:	—	—	165501,5	13796,13

* – данный музей посещается в ходе нескольких экскурсий

** – плата за посещение музея одним человеком и за экскурсовода для группы посетителей взимается отдельно

Срок службы каждого лыжного  комплекта принимаем равным трем годам плановой эксплуатации, отсюда, размер амортизационных отчислений по каждому комплекту составит: А=1200р/3 года = 400р. в год.

Износ для расчета амортизации принимаем 10%.

 

Потребность в рекламе на год составит: 25 объявлений в газете по 40 кв. см. каждое = 1000 кв. см.

Амортизация офисного и складского помещений в смету затрат не включаются, так как расходы по этой статье будет нести арендодатель.

Таким образом, среднемесячная потребность  в оборотных средствах без  учета расходов на заработную плату  составит 13796,13 руб.

 

6. Прочие экономические расчеты

Для того, чтобы определить соотношение  в котором постоянные затраты  будут включаться в состав себестоимости каждого из пяти видов оказываемых услуг, определим удельный вес их переменных затрат в общей сумме последних. Для удобства расчеты приведем в виде таблиц.

Табл. № 6.1.

Прямая себестоимость автобусной экскурсии по творчеству Щепкина

Составные элементы прямых затрат	Расчет	Поэлементная   стоимость, руб.
автобус	2,5 ч.*154 р./ч.	385
экскурсовод	Осуществляется  директором «СП» без доплаты к основной ставке.	0
посещение музея	1,5 р.*37 чел. +7,5 р.	63
Итого:	—	448
Итого за год:	448*36	16128
Итого на 1 человека:	—	12

 

 

 

Табл. № 6.2.

Прямая себестоимость  обзорной автобусной экскурсии по городу Белгороду

Составные элементы прямых затрат	Расчет	Поэлементная   стоимость, руб.
автобус	3 ч.*154 р./ч.	462
экскурсовод	3 ч.*25 р./ч.	75
посещение музея	3р.*37 чел. +4 р.*37	259
Итого:	—	796
Итого за год:	796*36	28656
Итого на 1 человека:	—	21,5