Сущность кредита и его особенности на современном этапе

- другими способами.

Кредит может выдаваться как  путем оплаты за счет него различного рода платежных документов, так и  путем зачисления денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет.

Кредиты юридическим лицам предоставляются  только в безналичном порядке, физическим лицам – в безналичной и  наличной форме через кассу банка. При изменении условий кредитования банк-кредитор и клиент составляют дополнительное соглашение.

Задолженность по кредиту погашается путем списания денежных средств  с расчетного  счета заемщика либо по платежному требованию банка-кредитора (если клиент обслуживается в другом банке). [2, ст. 430 ]

В современных условиях сроки кредитования организаций устанавливаются банками в следующих пределах: до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 до 1 года, от 1 года до 3 лет, свыше 3 лет.

В современной системе кредитования различаются две категории кредитов:

- кредиты, предоставляемые юридическим  лицам;

- кредиты, предоставляемые физическим  лицам.

К категории кредитов, выдаваемых юридическим лицам, относятся:

- кредиты по контокорренту;

- кредиты по овердрафту;

- кредиты по укрепленному объекту  в пределах  кредитной линии;

- синдицированные кредиты;

- целевые кредиты.

К кредитам, предоставляемым физическим лицам, можно отнести:

- потребительские кредиты;

- ипотечный кредит.

2.1. Кредитование юридических  лиц

Рассмотрим один из видов  кредита, предоставляемый юридическим лицам:

Контокоррентный кредит – это кредит, предоставляемые банком заемщику по единому активно-пассивному счету и являющийся сочетанием ссудного и расчетного счетов.

Для открытия контокоррентного счета  юридические лица представляют в  банк заявку. При положительном решении вопроса о предоставлении ссуды заемщику открывается контокоррентный счет. Контокоррентный кредит – кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов.

Кредит погашается путем зачисления всех поступлений на счет кредита.

Первоклассным клиентам контокоррентный  кредит выдается без залога. Банк требует залога, если возникают опасения непогашения долга в следующих случаях:

- у банка есть замечания по уровню и качеству показателей кредитоспособности;

- создалась нестабильная экономическая  ситуация в хозяйстве или отрасли;

кредитоспособность клиента ниже I класса;

- ухудшилось положение на рынке  кредитных ресурсов.

Средствами обеспечения возврата контокоррентного кредита могут служить обязательства клиента или его материальные ресурсы:

- ипотека;

- передача права собственности  на сырье, товары, машины и т.д.

- уступка требований:

- по товарным операциям (факторинг),

- услугам,

- по страхованию жизни,

- другим кредитным учреждениям;

- гарантии первоклассных клиентов;

- залог ценных бумаг, котирующихся на бирже.

Кредит по контокорренту предоставляется  под укрупненный объект, который соответствует разрыву в платежном обороте. Контокоррентный кредит, как правило, предназначен для покрытия затрат, связанных с текущей производственной деятельностью. Исключением является предоставление с контокоррента авансов на краткосрочное предварительное финансирование долгосрочных проектов. В этом случае контокоррентный кредит погашается при выдаче долгосрочной ссуды (кредитовании проектов).

Кредитование по контокорренту  является достаточно рисковой формой кредитования. В условиях экономического кризиса его объемы резко сокращаются, большая часть банков отказывается от этой формы, предпочитая разовые выдачи кредитов. В условиях экономической нестабильности контокоррент, используется только первоклассными клиентами, имеющими высокую степень доверия.

Плата за пользование кредитом по контокорренту в силу более высокого долгового риска несколько выше, чем по другим краткосрочным кредитам. Ссудный процент устанавливается индивидуально для каждого заемщика и является договорным.

 

2.2. Кредитование физических  лиц

Рассмотрим один из видов кредита, предоставляемый физическим лицам:

Потребительский кредит. Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.

В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и пр. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. [2, ст. 470]

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему.

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительский кредит подразделяют следующим образом:

- на неотложные нужды;

- под залог ценных бумаг;

- на строительство и приобретение  жилья;

- на капитальный ремонт индивидуальных  жилых домов, их газификацию  и присоединение к сетям водопровода и канализации.

Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды  на строительство надворных построек для содержания скота и птицы  и на приобретение средств малой  механизации для выполнения работ  в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются ссуды на приобретение или строительство выдают также ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, покупку коров и телок, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

- банковские потребительские ссуды;

- ссуды, предоставляемые населению  торговыми организациями;

- потребительские ссуды кредитных  учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

- личные или частные потребительские  ссуды, предоставляемые частными лицами;

- потребительские ссуды, предоставляемые  заемщикам непосредственно в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские  ссуды подразделяют так:

- краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

- среднесрочные (сроком от одного года до трех—пяти лет);

- долгосрочные (сроком свыше трех—пяти лет).

По способу предоставления потребительские  ссуды делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и  т.д.).

По обеспечению различают ссуды  необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения,— риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

По методу погашения различают  ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки  платежа имеют важную особенность: погашение задолженности по таким кредитам и процентов осуществляется единовременно. Примером подобных ссуд могут служить так называемые бриджинг-ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого домов владельца.

По характеру  кругооборота средств ссуды делят  на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные).

В целом преимущества потребительского кредитования таковы: возможность оперативного решения возникших проблем (оплата медицинских услуг, оплата обучения и т.п.), приобретение предметов домашнего обихода без длительного периода накопления средств. Постоянный рост цен на недвижимость в последние годы также привел к тому, что многие клиенты обращаются в банк за получением кредита, так как темпы роста цен на квартиры подчас выше, чем уровень процентных ставок по ипотечному кредитованию. В связи с этим увеличились и суммы выдаваемых кредитов. Например, в Сбербанке России средняя сумма кредитов, предоставленных в 2002 г., составляла 75 тыс. руб. и 5 тыс. дол. США, в 2003 г. — 117 тыс. руб. и 10,3 тыс. дол. США, т.е. увеличилась за год практически в 2 раза.

В настоящее время кредитование физических лиц в России осуществляют главным образом сберегательные и ипотечные банки.

Основными видами предоставляемых ссуд являются долгосрочные и краткосрочные. Долгосрочные ссуды в основном носят инвестиционный характер и связаны с удовлетворением потребностей населения в жилищном строительстве и хозяйственном обзаведении.

В настоящее время Сбербанк России предоставляет следующие виды долгосрочных кредитов.

Кредит на недвижимость — это кредит на приобретение, строительство, долевое участие в строительстве, реконструкцию, ремонт, проведение отделочных работ объектов недвижимости, в том числе квартиры, комнаты, жилого дома, дачи, садового домика, гаража, машино-места, земельного участка.

Кредит на недвижимость - предоставляется на срок до 15 лет в размере не более 70% стоимости приобретаемого (строящегося) объекта недвижимости; 30% стоимости заемщик оплачивает из собственных средств. Максимальный размер кредита определяют исходя из среднемесячного дохода заемщика (возможно, по двум местам работы) или совокупного дохода супругов и предоставленного обеспечения. Обеспечением по строительным кредитам может быть поручительство физических лиц (не менее двух), поручительство юридических лиц — клиентов Сбербанка России, залог движимого и недвижимого имущества, в том числе приобретаемого объекта недвижимости. Процентные ставки за пользование заемными средствами составляют 11% годовых в иностранной валюте, 18% годовых — по рублевым кредитам.

Для получения  кредита на недвижимость необходимо представить заявление-анкету, документы, подтверждающие размер ежемесячных доходов заемщика и поручителей, а также документы, подтверждающие покупную (инвестиционную) стоимость объекта недвижимости (договор купли-продажи, инвестиционный договор и т.п.).

Строительный кредит. Как правило, за получением строительного кредита обращаются люди в возрасте до 45 лет с высшим образованием, являющиеся сотрудниками крупных и средних отечественных и иностранных компаний различных сфер экономики: промышленное производство, торговля, медицина, связь и пр. Большинство из них состоит в браке и имеет одного-двух детей. В среднем доход заемщика составляет 700—1 ООО дол США ежемесячно.

Ипотечный кредит. В последние годы российские коммерческие банки начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости: квартир, домов, дач, земельных участков, гаражей и пр. Основой развития новой для российских банков сферы банковского обслуживания частных лиц стало принятие федеральных законов «Об ипотеке (залоге недвижимости и «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (см. приложение 1).

В Сбербанке России ипотечный кредит предоставляется  на приобретение и строительство  жилья в рамках договора о сотрудничестве, заключенного между банком и застройщиком. Обеспечением кредита служит залог приобретаемого жилы либо имущественных прав заемщика по договору инвестирования. Предварительная оплата заемщиком составляет не менее 10% стоимости жилья. Срок кредитования — до 15 лет. В 2004 г. уровень годовой процентной ставки по ипотечному кредиту равнялся 18% в рублях и 11% — в дол. США.

В настоящее время коммерческие банки России могут предоставлять жилищные кредиты трех видов:

- краткосрочный  или долгосрочный кредит на  приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство — земельный кредит;

- краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья для финансирования строительных работ — строительный кредит;

- долгосрочный кредит для приобретения  жилья — кредит на приобретение жилья.

Сбербанк России предоставляет также долгосрочные кредиты на следующие цели.

Кредит на строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков в садоводческих товариществах выдается сроком до пяти лет.

Кредит должен быть использован заемщиком в  течение срока освоения земельного участка. Вместе с тем этот срок не должен превышать двух лет со дня получения кредита в банке. По истечении установленного срока использования кредита заемщик обязан представить в банк отчет о целевом использовании средств. Если кредит не был израсходован заемщиком полностью, руководитель банка имеет право на основании личного заявления заемщика продлить ему срок использования кредита до одного года дополнительно. В случае непредставления отчета в установленный срок банк вправе взыскать выданный кредит досрочно с уплатой повышенного процента.