Перестрахование как метод укрепления финансовой устойчивости страховых операций

Облигаторно-факультативное перестрахование

Облигаторно-факультативное перестрахование  предполагает обязательность для перестрахователя, а факультативность - для перестраховщика. Область применения этого договора в принципе не ограничена, но наиболее часто такие договоры имеют компании со своими филиалами. Эта форма договора дает возможность перестраховщику  контролировать страховую политику перестрахователя, что во взаимоотношениях независимых сторон не всегда желательно для уступающей компании, а значит, заключение такого договора становится возможным лишь при определенных отношениях.

Кроме этого, перестраховщику предоставлена  возможность отбирать наиболее выгодные риски, что тоже нежелательно для  независимого перестрахователя, поскольку  может или нарушить баланс портфеля, или порождает дополнительные проблемы по размещению рисков.

Обязанности сторон по договору перестрахования.

Стороны в договоре перестрахования, их права и обязанности.

Страховщик, принявший на страхование  риск и передавший его полностью  или частично в перестрахование  другому страховщику, именуется  перестрахователем или цедентом. Страховщик, принявший в перестрахование  риски, именуется перестраховщиком. Содействие в передаче риска в  перестрахование часто оказывает  перестраховочный брокер. Приняв в  перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его третьему страховщику. Такую операцию принято именовать ретроцессией, а перестраховщика, передающего риск в ретроцессию, -- ретроцессионером.

В Законе Российской Федерации «О страховании» указывается, что «Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем  в полном объеме в соответствии с  договором страхования».

Факультативная форма перестрахования  предусматривает для перестраховщика  и цедента право выбора. Для  первого - принимать ли вообще предложение  о перестраховании оригинального  договора, а для второго - передавать ли, и если да, то кому, из перестраховщиков каждый конкретный риск в перестраховании, основываясь в каждом конкретном случае на определенных условиях. Факультативное перестрахование является тем видом  перестрахования, которое дает возможность  перестраховщику еще до принятия обязательств по договору внимательно  рассмотреть тот или иной индивидуальный или конкретный риск, ответственность  по которому он собирается взять на себя. Компания-цедент предполагающая передать часть своей ответственности  по индивидуальному риску в факультатив  перестраховщика, должна предоставить последнему информацию в таком объеме, как если бы она передавала ответственность  по риску по прямому страхованию. С одной стороны такое подробное  и тщательное изучение партнера, а  также его предложений оправдано, особенно если это одни из первых принятий от компании-цедента, с другой же требует  значительных расходов для обоих  участников перестраховочных отношений: поиск соответствующих документов, детальное представление характера  риска, подробное изучение всех нюансов, проверка и обработка документов.

Потребность в ускорении механизмов передачи рисков в перестраховочных отношениях связана с увеличением  объема страховых операций, повлекла за собой выработку иной формы  перестрахования, произвела предоставление страховщику больше возможностей при  осуществлении страховых операций и уменьшаются расходы по обработке  значительного количества рисков. Таким  образом, необходимость решения  этих проблем повлекла развитие облигаторного  перестрахования.

Облигаторное перестрахование - форма  перестрахования, предполагающая, что  перестрахователь обязан передавать часть  ответственности по каждому отдельному риску из совокупного портфеля того или иного вида страхования, предусмотренного условиями договора, в перестрахование, а перестраховщик обязан принимать  каждую такую цессию. Помимо рисков, подлежащих перестрахованию в облигаторном договоре оговариваются также условия, на которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и другие условия.

По условиям облигаторного договора страховщик обязан передавать в перестрахование  все риски, предусмотренные договором.

Перестрахователь, в свою очередь, обязан принять все передаваемые ему в перестрахование риски, предусмотренные договором. Такие  принятия носят автоматический характер и не требуют подтверждения со стороны перестраховщика в каждом конкретном случае. Цедент самостоятельно осуществляет оценку риска, передаваемого  в соответствии с договором перестрахования. Если страховщик, передающий риск в  перестрахование действует халатно, без соблюдения интересов перестраховщика, последний в праве не подчиниться  решениям и действиям цедента. Текстовая  часть некоторых договоров перестрахования  содержит исчерпывающую информацию об условиях, относящихся к формальной стороне заключенных сделок, и  примененной в них системе  перестрахования. На практике встречаются  также стандартизованные договоры перестрахования, содержащие наиболее общие условия сделки. Типовые  условия и оговорки, характерные  для данного вида страхования  и системы перестрахования, включаются в заключаемый договор перестрахования  и составляют его интегральную часть.

Стандартизованный договор перестрахования  содержит в текстовой части определение  сторон договора (цедента и перестраховщика), обязательства сторон, вытекающие из цедирования и принятия риска (излагаются в приложении к договору), объем  долевого участия перестраховщика  в покрытии ущербов цедента, разрешение цеденту о возможности использования  услуги других перестраховщиков для  выполнения взятых обязательств перед  страхователями. Кроме того, стандартизованный  договор устанавливает ряд формально-правовых норм относительно порядка взаиморасчетов в ходе перестраховочной сделки, право  перестраховщика осуществлять возможный  контроль документов цедента по вопросам, связанным с реализацией договора перестрахования, порядок разрешения споров между цедентом и перестраховщиком, срок действия договора и т.п.

Приложение к стандартизованному договору содержит, прежде всего, перечень видов страхования и рисков, охваченных данным договором, методы их перестрахования, способы распределения рисков. В  приложении оговариваются максимальная ответственность перестраховщика  в абсолютной сумме или в проценте, величина и способ подсчета комиссионного  вознаграждения перестраховщика, доля участия цедента в прибылях перестраховщика, сумма депозита (остается у цедента  до окончательного расчета с перестраховщиком), лимит убыточности, который перестраховщик обязан регулировать безотлагательно  наличными.

Процедура заключения договора перестрахования  и связанных с этим взаиморасчетов зависит от того, относится ли данный договор к активному или пассивному перестрахованию. Заключение договоров  пассивного перестрахования в целом  выглядит более простым по сравнению  с заключением договоров активного  перестрахования. Следует, однако, учитывать, что страховщики, отдавая часть  рисков из своего портфеля в перестрахование, стремятся получить контралимент или  связать заключение договора пассивного перестрахования с заключением  договора активного перестрахования. Кроме того, цедент стремится получить выгодные для себя условия договора пассивного перестрахования, т. е. получить максимально возможное комиссионное вознаграждение и участие в прибылях перестраховщиков.

Схема передачи страхового риска.

Первичное страхование риска  Вторичное страхование риска  Третичное страхование риска

Перестрахование Ретроцессия

Цедент (страховщик, перестрахователь) – это страховщик, передающий риск в перестрахование.

Цессионер (цессионарий, перестраховщик) – это страховщик, принимающий риск в перестрахование.

Ретроцедент – это страховщик или перестраховщик, передающий принятый в перестрахование риск в ретроцессию (вторичное перестрахование).

Ретроцессия – это процесс дальнейшей передачи ране принятого на страхование риска.

Ретроцессионарий – это перестраховщик, принимающий риск от ретроцедента.

Собственное удержание – это часть страховой суммы, в пределах которой страховщик несёт ответственность по застрахованным рискам.

Эксцедент – это часть страховой суммы, которая превышает собственное удержание.

Квота – это доля участия страховщика в перестраховании.

Лимит ответственности – это сумма, ограничивающая имущественную ответственность перестрахователя по договору.

Цедент (страховщик, перестрахователь) это страховщик, передающий риск в  перестрахование. Цессионер (цессионарий, перестраховщик) это страховщик, принимающий  риск в перестрахование. Ретроцедент  это страховщик или перестраховщик, передающий принятый в перестрахование  риск в ретроцессию (вторичное перестрахование). Ретроцессия это процесс дальнейшей передачи ране принятого на страхование  риска. Ретроцессионарий это перестраховщик, принимающий риск от ретроцедента. Собственное удержание это часть  страховой суммы, в пределах которой  страховщик несёт ответственность  по застрахованным рискам. Эксцедент  это часть страховой суммы, которая  превышает собственное удержание. Квота это доля участия страховщика  в перестраховании. Лимит ответственности  это сумма, ограничивающая имущественную  ответственность перестрахователя по договору. Приоритет это сумма, в пределах которой несёт ответственность  цедент по договору страхования.  
 
Перестрахование при нём цедент удерживает на свою ответственность лишь определённую, соответствующую его финансовым возможностям, долю от каждого возможного страхового случая, которая называется удержанием. Всё что превышает лимит собственного удержания передаётся в перестрахование. Условия передачи рисков в перестрахование принципиально отличаются от сострахования, поскольку риски приобретены цедентом, и он может распоряжаться ими по собственному усмотрению, то передача рисков происходит за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригиналом или перестраховой комиссией, которая удерживается цедентом. Перестрахование доли страховой премии по этим рискам, кроме того, как правило, по благополучным, перспективным рискам цедент требует от цессионера участия в их будущей прибыли (тантьема). Принятие в перестрахование чужих рисков является вполне прибыльным делом, т.к. страховщик кроме комиссии, а иногда и тантьемы, не несёт других расходов по приобретению страхования (содержание аппарата сотрудников, реклама и т.д.). Существуют страховые компании, которые специализируются только на приёме в перестрахование чужих рисков и даже не прибегают к традиционному страхованию. Различные формы перестрахования: Факультативное перестрахование. При этом перестраховании цедент решает самостоятельно будет ли он передавать риск полностью или его часть в перестрахование и самостоятельно выбирает страховщика. Он не имеет ни каких обязательств к цессионерам, которым он предлагает риск, со своей стороны цессионер, так же не имеет ни каких обязательств перед цедентом, он может принять риск полностью или частично, может выдвинуть встречное условие или отказаться от приёма риска. Договорное (облигаторное) перестрахование. Здесь стороны вступают в юридические взаимоотношения, заключая между собой письменный договор о передачи и принятии рисков перестрахования (долгосрочные договоры по участию в перестраховании пересматриваются ежегодно). Обычно, в договорах перестрахования участвуют несколько компаний, каждая из которых берёт в перестрахование лишь не большую долю предлагаемого эксцедента. Любая передающая компания нуждается в перестраховой защите на весь период своей практической деятельности. Поэтому страховой портфель её предложений о перестраховании действует с различными вариациями из года в год и обычно в конце года пересматривается. Факультативно-облигаторное перестрахование. Его ещё называют договором "открытого покрытия". Оно даёт цеденту свободу принятия решений в отношении каких ресурсов и каком размере следует передать перестраховщику (цессионеру). Цессионер в свою очередь обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Для цессионера этот договор может быть не выгодным и небезопасным, т.к. цедент, проведя антиселекцию рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование только самые небезопасные риски, поэтому такие договоры заключаются с цедентами, которые пользуются полным доверием. Облигаторно-факультативное перестрахование. Является обязательным для цедента и необходим для цессионера. Наиболее часто встречается между головной компанией и филиалами. Цессионер выбирает себе самые выгодные риски, т.к. это даёт возможность контролировать политику цедента, то эта форма является не желательной для отдельных страховых компаний.  
 

Отличие перестрахования  от сострахования.

Главное отличие перестрахования  от сострахования заключается в  том, что перестрахование является процессом  
«вторичным», а при состраховании одновременно сразу устанавливаются несколько  
состраховщиков для страхователя, которые делят между собой все обязанности по договору страхования.  
При состраховании договор обязательного страхования заключается со страхователем одним страховщиком от имени всех страховщиков, участвующих в страховании. В отношениях со страхователем и потерпевшим указанный страховщик имеет все права и несет все обязанности по договору обязательного страхования (договору сострахования). При этом страховщики, участвующие в состраховании, должны иметь лицензию на  
проведение обязательного страхования и несут солидарную ответственность перед потерпевшим за осуществление страховой выплаты. Страховщики, участвующие  
в состраховании, указываются в страховом полисе обязательного страхования.  
Основные принципы процесса перестрахования:  
процесс перестрахования осуществляется в четком соответствии с существующими и законодательно установленными правилами обязательного страхования;  
при осуществлении перестрахования  
страховщик первоначальный и страховщик последующим, которому передаются обязанности по страхованию, за обусловленную договором страховую выплату (страховую премию) при наступлении  
страхового события или случая возместить потерпевшему убытки, возникшие вследствие причинения вреда его жизни, здоровью или имуществу;  
объектом перестрахования  
являются имущественные интересы, связанные с риском гражданской ответственности  
по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда его здоровью или имуществу на территории Российской Федерации.  
Перестрахование осуществляется посредством заключения договора перестрахования, оформленного надлежащим образом по установленным правилам перестрахования. 

На схеме в каждом случае лидер  или первый страховщик удерживает 40% риска - разница возникает лишь в  отношениях сторон между собой.

Место и роль перестрахования  на Российском рынке.

Российский рынок перестрахования  развивается в условиях острой конкуренции  между национальными перестраховочными  обществами и международными брокерами  и перестраховщиками. При существующей низкой капитализации российского  страхового и перестраховочного  рынка потребность в международном  перестраховании очень высока. На сегодняшний день больше 2/3 перестраховываемых в России премий передается за границу. Небольшие страховые компании пользуются услугами западных профессионалов не только для обеспечения своей  финансовой устойчивости, но и с  целью привлечения опытных специалистов по управлению риском. Доля получаемых из-за рубежа рисков невысока, она оставляет  около 20% принятых в перестрахование  премий. Предложения по размещению риска в России поступают в  основном из Белоруссии, Украины, Казахстана, Армении.