1 ВОПРОС
Понятие, цель и задачи страхования
1. Понятие страхования
Страхование – отношения по защите интересов физических
и юридических лиц, Российской Федерации
(РФ), субъектов РФ и муниципальных образований
при наступлении определенных страховых
случаев за счет денежных фондов, формируемых
страховщиками из уплаченных страховых
премий (страховых взносов), а также за
счет иных средств страховщиков.
Страховая деятельность (страховое
дело) – сфера деятельности страховщиков по
страхованию, перестрахованию, взаимному
страхованию, а также страховых брокеров,
страховых актуариев по оказанию услуг,
связанных со страхованием, перестрахованием.
Защита является целью страхования. Основную
цель страховой деятельности можно определить как удовлетворение
общественной потребности в надежной
страховой защите от случайных опасностей,
соответствующей общепринятым требованиям
по финансовой надежности. Не менее важной
целью страхования с макроэкономической
позиции является аккумуляция денежных
средств, уплаченных множеством страхователей,
и инвестирование их в экономику. Инвестиционная
эффективность страховой деятельности
гораздо выше банковской, поскольку страхование
обеспечивает долговременные инвестиции.
Степень достижения основной цели и будет
определять эффективность страховой деятельности.
Для количественной оценки эффективности
можно использовать степень охвата страховой
защитой различных объектов, подверженных
рискам, и уровень страхового обеспечения
по каждому объекту.
Цели страхования достигаются посредством осуществления страховой
деятельности: коммерческой, преследующей
получение прибыли, и некоммерческой – как в социальном или взаимном страховании.
Страхование защищает имущественные интересы граждан и предприятий от отрицательных
последствий страховых событий, обеспечивает
продолжение хозяйственной деятельности
предприятий и непрерывность общественного
воспроизводства. В этом и проявляется
защитная роль страхования.
Если бы отсутствовало страхование, то
все финансовые тяготы всевозможных бедствий
возлагались на государство, так как именно
оно является последней инстанцией, к
которой обращается за помощью отчаявшийся
человек. Существующая система коммерческого
и взаимного страхования освобождает
государство от значительных финансовых
затрат. В этом проявляется сберегающая
роль страхования.
Система страхования представляет собой организованную форму
централизации и концентрации капитала,
который складывается из страховых взносов
(премий), уплачиваемых клиентами страховым
компаниям. В этом проявляется инвестиционная
роль страхования.
Согласно ФЗ «Об организации
страхового дела в Российской Федерации» целью организации страхового дела является
обеспечение защиты имущественных интересов
физических и юридических лиц, РФ, субъектов
РФ и муниципальных образований при наступлении
страховых случаев.
Задачами организации страхового
дела являются:
1) проведение единой государственной
политики в сфере страхования;
2) установление принципов страхования
и формирование механизмов страхования,
обеспечивающих экономическую безопасность
граждан и хозяйствующих субъектов на
территории РФ.
Страхование согласно Закону РФ «Об организации
страхового дела в РФ» осуществляется
в форме добровольного страхования и обязательного
страхования. Договоры добровольного
и обязательного страхования предусмотрены
ст. 927 ГК РФ. Добровольное страхование
осуществляется на основании договора
страхования и правил страхова-ния. Правила
страхования принимаются, утверждаются
страховщиком или объединением страховщиков
самостоятельно в соответствии с Гражданским
кодексом Российской Федерации (ГК РФ)
и указанным выше Законом и содержат общие
условия и порядок осуществления страхования.
Осуществление обязательного страхования,
его условия и порядок определяется федеральными
законами о конкретных видах обязательного
страхования. Порядок осуществления обязательного
страхования регламентирует также ст.
936 ГК РФ. Обязательное страхование в большинстве
случаев осуществляется за счет страхователя,
кроме обязательного страхования пассажиров,
которое в предусмотренных законом случаях
может осуществляться за их счет.
2 ВОПРОС
ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ СТРАХОВАНИЯ
Основные понятия и термины
страхования.
Страхователь — физическое или юридическое
лицо, уплачивающее денежные (страховые)
взносы и имеющее право по закону или на
основе договора получить денежную сумму
при наступлении страхового случая. Страхователь
обладает определенным страховым интересом.
Через страховой интерес реализуются
конкретные отношения, в которые вступает
страхователь со страховщиком. Страхователь,
выступающий на международном страховом
рынке, может также называться полисодержателем.
Страховщик — организация (юридическое лицо),
проводящая страхование, принимающая
на себя обязательство возместить ущерб
или выплатить страховую сумму, а также
ведающая вопросами создания и расходования
страхового фонда, В Российской Федерации
страховщиками в настоящее время выступают
акционерные страховые компании. В международной
страховой практике для обозначения страховщика
также используется термин андеррайтер. Страховщик
вступает в конкретные отношения со страхователем.
В своих действиях, формируя эти отношения,
он руководствуется имеющимися у страхователя
и в обществе в целом страховыми интересами.
Застрахованный — физическое лицо, жизнь, здоровье
и Трудоспособность которого выступают
объектом страховой защиты. Застрахованным
является физическое лицо, в пользу которого
заключен договор страхования. На практике
застрахованный может быть одновременно
страхователем, если уплачивает денежные
(страховые) взносы самостоятельно.
Выгодоприобретатель – это лицо, в пользу которого заключен
договор страхования. Выгодоприобретателем
могут являться как физические, так и юридические
лица.
В личном страховании выгодоприобретателем
может быть назначен сам страхователь,
либо застрахованное лицо, либо иное третье
лицо с согласия застрахованного лица
(ст. 934 ГК РФ).
В имущественном страховании законом
четко установлены лица, которых страхователь
имеет право назначить выгодоприобретателями
в договорах страхования и которые имеют
определенные страховые интересы. Статья
929 ГК РФ регламентирует, что по договору
имущественного страхования выгодоприобретателями
могут быть назначены лица, которые заинтересованы
в сохранении застрахованного имущества
на основании закона, иного правового
акта или договора (ст. 930 ГК РФ).
Страховым риском является предполагаемое событие,
на случай наступления которого проводится
страхование. Событие, рассматриваемое
в качестве страхового риска, должно обладать
признаками вероятности и случайности
его наступления.
Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное
договором страхования или законом, с
наступлением которого возникает обязанность
страховщика произвести страховую выплату
страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю
или иным третьим лицам (ст. 9 Закон РФ «Об
организации страхового дела в РФ»).
Например, наступление смерти – событие,
на случай наступления которого проводится
страхование лица (в договоре страхования
это лицо именуется застрахованным лицом),
– рассматривается как страховой риск,
так как обладает признаками вероятности
и случайности его наступления. Но если
данное событие, оговоренное в договоре
страхования, все-таки наступило, оно считается
страховым случаем, и страховщик обязан
произвести страховую выплату тому лицу,
в пользу которого заключен договор страхования.
Далее приведены примеры страховых рисков,
которые страхуются современными страховщиками
в различных видах страхования.
Страховая выплата – денежная сумма, установленная
федеральным законом и (или) договором
страхования и выплачиваемая страховщиком
страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю
при наступлении страхового случая (ст.
10 Закон РФ «Об организации страхового
дела в РФ»).
Страховой взнос – это страховая премия, внесенная
в рассрочку, т. е. частями, причем сроки
должны быть установлены договором страхования
(ГК РФ 954). Договором страхования могут
быть определены последствия неуплаты
в установленные сроки очередных страховых
взносов. Если страховой случай наступил
до уплаты очередного страхового взноса,
внесение которого просрочено, страховщик
вправе при определении размера подлежащего
выплате страхового возмещения по договору
имущественного страхования или страховой
суммы по договору личного страхования
зачесть сумму просроченного страхового
взноса.
Франшиза – это предусмотренное условиями
договора страхования освобождение страховщика
от возмещения убытков, не превышающих
определенный размер.
Страховой портфель -Обязательства, принятые страховщикам
по договорам страхования в современном
страховании называются страховым портфелем (ст.
25 Закона РФ «Об организации страхового
дела в РФ»).
Страховщик может передать страховой
портфель (обязательства, принятые им
по договорам страхования) одному страховщику
или нескольким страховщикам (замена страховщика),
имеющим лицензии на осуществление тех
видов страхования, по которым передается
страховой портфель, и располагающим достаточными
собственными средствами, т. е. соответствующими
требованиям платежеспособности с учетом
вновь принятых обязательств. Передача
страхового портфеля осуществляется в
порядке, установленном законодательством
РФ.
Суброгация – переход к страховщику прав
страхователя на возмещение ущерба
Страховой интерес
— мера материальной заинтересованности
физического или юридического лица в страховании.
Носителями страхового интереса выступают
страхователи и застрахованные. Применительно
к имущественному страхованию имеющийся
страховой интерес выражается в стоимости
застрахованного имущества. В личном страховании
страховой интерес заключается в гарантии
получения страховой суммы в случае событий,
обусловленных условиями страхования.
Имеющийся страховой интерес конкретизируется
в страховой сумме.
Страховая сумма — денежная сумма, на которую
застрахованы материальные ценности (в
имущественном страховании), жизнь, здоровье,
трудоспособность (в личном страховании).
Объект страхования
— жизнь, здоровье, трудоспособность
граждан — в личном страховании; здания,
сооружения, транспортные средства, домашнее
имущество и другие материальные ценности
— в имущественном страховании.
Страховой полис
— документ установленного образца,
выдаваемый страховщиком страхователю
(застрахованному). удостоверяет заключенный
договор страхования и содержит все его
условия.
Страховая оценка
— критерий оценки страхового
риска. Характеризуется системой денежных
измерителей объекта страхования, тесно
увязанных с вероятностью наступления
страхового случая. В качестве страховой
оценки могут быть использованы действительная
стоимость имущества или какой-либо иной
критерий (заявленная стоимость, первоначальная
стоимость и т.д.). В международной практике
вместо термина "страховая оценка"
применяется термин страховая стоимость.
Страховое обеспечение
— уровень страховой оценки по
отношению к стоимости имущества, принятой
для целей страхования. В организации
страхового обеспечения различают систему
пропорциональной ответственности, предельной
и систему первого риска. Наиболее часто
на практике используются система пропорциональной ответственности
и система первого риска.
Система пропорциональной
ответственности — организационная форма страхового
обеспечения. Предусматривает выплату
страхового возмещения в заранее фиксированной
доле (пропорции). Страховое возмещение
выплачивается в размере той части ущерба,
в какой страховая сумма составляет пропорцию
по отношению к оценке объекта страхования.
Например, если страховая сумма равна
80% оценки объекта страхования, то и страховое
возмещение составит 80% ущерба. Оставшаяся
часть ущерба (в данном примере 20%) остается
на риске страхователя. Указанная доля
страхователя в покрытии ущерба называется франшизой, или собственным удержанием страхователя.
Система предельной
ответственности — организационная форма страхового
обеспечения. Предусматривает возмещение
ущерба как разницу между заранее обусловленным
пределом и достигнутым уровнем дохода.
Если в связи со страховым случаем уровень
дохода страхователя оказался ниже установленного
предела, то возмещению подлежит разница
между пределом и фактически полученным
доходом.
Система первого
риска — организационная форма страхового
обеспечения. Предусматривает выплату
страхового возмещения в размере фактического
ущерба, но не больше, чем заранее установленная
сторонами страховая сумма. При этом весь
ущерб в пределах страховой суммы (первый
риск) компенсируется полностью, а ущерб
сверх страховой суммы (второй риск) вообще
не возмещается.
Страховой тариф, или брутто-стовка, — нормированный
по отношению к страховой сумме размер
страховых платежей. По экономическому
содержанию это цена страхового риска.
Определяется в абсолютном денежном выражении,
в процентах или промилле от страховой
суммы в заранее обусловленном временном
интервале (сроке страхования).При определении
страхового тарифа во внимание могут приниматься
другие критерии (рисковые обстоятельства),
например, надежность, долговечность,
огнестойкость, мореходность и т.д. Элементами
страхового тарифа являются нетто-ставка
и нагрузка. Нетто-ставка отражает
расходы страховщика на выплаты из страхового
фонда. Нагрузка — расходы на
ведение дела, т.е. связанные с организацией
страхования, а также заложенную норму
прибыли.
Страховая премия
— оплаченный страховой интерес;
плата за страховой риск в денежной форме.
Страховую премию оплачивает страхователь
и вносит страховщику согласно закону
или договору страхования. По экономическому
содержанию страховая премия есть сумма
цены страхового риска и затрат страховщика,
связанных с покрытием расходов на проведение
страхования. Страховую премию определяют
исходя из страхового тарифа. Вносится
страхователем единовременно авансом
при вступлении в страховые правоотношения
или частями (например, ежемесячно, ежеквартально)
в течение всего срока страхования. Размер
страховой премии отражается в страховом
полисе. Объем поступления страховой премии
от всех функционирующих страховщиков
— один из важнейших показателей состояния
страхового рынка. Синонимами термина
"страховая премия" являются страховой взнос и страховой платеж.