Страховая деятельность разделяется
на отдельные отрасли, которые формируются
по принципу однородности рисков. Это
позволяет более обоснованно подходить
к калькуляции страховых премий на базе
статистики страховых случаев.
Внутри отдельной отрасли страхования
различаются более мелкие виды страхования.
Для каждой отрасли страхования в качестве
нормативной основы разрабатывается собственный
свод условий страхования. Страхование
осуществляется через принятие поручения
от клиента и выдачу страхового свидетельства
(полиса). Различные виды страхования в
пределах одной отрасли оформляются одним
страховым свидетельством.
Отрасли страхования классифицируются
по различным критериям:
1 по объектам страхования (видам риска),
2 по видам страхового возмещения,
3 исходя из структуры баланса,
4 по отраслевому признаку.
1 § личное § имущественное
§ ответственности. Объекты страхования: человек (его жизнь
и рабочая сила), его имущество и денежное
состояние.
2 Классификация отраслей страхования
по видам страхового возмещения построена
на соотношении страховой суммы и страхового
возмещения за понесенный ущерб. Обязательства
страховой компании по отношению к страхователю
по договору страхования могут состоять
в возмещении ущерба или в выплате согласованной
суммы.
Страхование ущерба (возмещение ущерба). В случаях возмещения ущерба страховая
компания должна возмещать фактическую
сумму ущерба в той мере, в какой он покрывается
страховой суммой. Принцип запрета на
обогащение, т. е. страхователь не должен
обогащаться при наступлении страхового
случая, так как это может подвигнуть его
на неправовые деяния. Например, нельзя
застраховать дом, реальная стоимость
которого оценивается в 100 тыс. руб., на
сумму вдвое большую этой.
а) страхование личного ущерба, например,
связанного с затратами на лечение
б) страхование материального ущерба,
например от пожара, кражи и т. д.
в) страхование денежного ущерба, например,
по ответственности перед третьими лицами
Страхование суммы (выплата согласованной
суммы). Речь идет об абстрактном покрытии потребности,
так как согласованная в договоре страховая
сумма определяется не стоимостью материальных
ценностей, а желанием страхователя и
его платежеспособностью. Страхование
суммы имеет место при страховании жизни,
страховании от несчастного случая и иногда
в медицинском страховании.
а) страхование жизни
б) страхование от несчастного случая
в) медицинское страхование
3 Балансовая классификация отраслей страхования
позволяет лицу, занимающемуся хозяйственной
деятельностью, установить, все ли позиции
его бизнеса, которые можно застраховать,
действительно застрахованы:
а) страхование активов
б) страхование пассивов
в) страхование доходов
4 по отраслевому признаку
По российскому страховому законодательству
выделяются три отрасли страхования (личное,
имущественное, страхование ответственности)
и 16 лицензируемых видов страховой деятельности
в рамках этих отраслей, включая перестрахование.
Классификация лицензируемых видов страхования
в РФ
I Личное страхование: страхование жизни; страхование от несчастных
случаев и болезней; медицинское страхование.
В страховании жизни различают: страхование
на дожитие застрахованного до окончания
срока страхования или определенного
договором страхования возраста; страхование
пожизненное, т. е, на случай смерти застрахованного;
пенсионное страхование.
II Имущественное страхование:
страхование средств наземного транспорта;
страхование средств воздушного транспорта;
страхование средств водного транспорта;
страхование грузов;
страхование других видов имущества;
страхование финансовых рисков.
Во всех видах имущественного страхования
объектом страхования являются имущественные
интересы застрахованного лица, связанные
с владением, пользованием и распоряжением
данным имуществом. Транспортные
III Страхование гражданской
ответственности
страхование гражданской ответственности
владельцев автотранспортных средств;
страхование гражданской ответственности
перевозчика;
страхование гражданской ответственности
предприятий — источников повышенной
опасности;
страхование профессиональной ответственности;
страхование ответственности за неисполнение
обязательств;
страхование иных видов гражданской
ответственности;
перестрахование.
КЛАССИФИКАЦИЯ ОТРАСЛЕЙ СТРАХОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ( 2 ВАРИАНТ)
Страхование осуществляется в двух формах:
а) добровольного страхования;
б) обязательного страхования.
Условия и порядок осуществления обязательного
страхования определяются федеральными
законами о конкретных видах обязательного
страхования. Федеральный закон о конкретном
виде обязательного страхования должен
содержать положения, определяющие:
а) субъекты страхования;
б) объекты, подлежащие страхованию;
в) перечень страховых случаев;
г) минимальный размер страховой суммы
или порядок ее определения;
д) размер, структуру или порядок определения
страхового тарифа;
е) срок и порядок уплаты страховой премии
(страховых взносов);
ж) срок действия договора страхования;
з) порядок определения размера страховой
выплаты;
и) контроль за осуществлением страхования;
к) последствия неисполнения или ненадлежащего
исполнения обязательств субъектами страхования;
л) иные положения.
Законом на указанных в нем лиц может
быть возложена обязанность страховать:
а) жизнь, здоровье или имущество других
определенных в законе лиц на случай причинения
вреда их жизни, здоровью или имуществу;
б) риск своей гражданской ответственности,
которая может наступить вследствие причинения
вреда жизни, здоровью или имуществу других
лиц или нарушения договоров с другими
лицами;
Обязанность страховать свою жизнь или
здоровье не может быть возложена на гражданина
по закону.
Обязательное страхование осуществляется
путем заключения договора страхования
лицом, на которое возложена обязанность
такого страхования (страхователем), со
страховщиком.
Обязательное страхование осуществляется
за счет страхователя, за исключением
обязательного страхования пассажиров,
которое в предусмотренных законом случаях
может осуществляться за их счет.
Добровольное страхование осуществляется
на основании договора страхования и правил
страхования, определяющих общие условия
и порядок его осуществления. Правила
страхования принимаются и утверждаются
страховщиком или объединением страховщиков
самостоятельно в соответствии с Гражданским
кодексом Российской Федерации и настоящим
Законом и содержат положения о субъектах
страхования, об объектах страхования,
о страховых случаях, о страховых рисках,
о порядке определения страховой суммы,
страхового тарифа, страховой премии (страховых
взносов), о порядке заключения, исполнения
и прекращения договоров страхования,
о правах и об обязанностях сторон, об
определении размера убытков или ущерба,
о порядке определения страховой выплаты,
о случаях отказа в страховой выплате
и иные положения.
Видами страхования являются:
1. Имущественное страхование, включающее:
1) страхование имущества;
2) страхование гражданской ответственности;
3) страхование предпринимательского
риска.
2.Личное страхование, включающее:
1) страхование жизни на случай:
а) смерти;
б) дожития до определённого возраста
(в том числе пенсионное страхование);
в) наступления иных событий в жизни страхователя
(застрахованного).
2) страхование от несчастных
случаев и болезней;
3) медицинское страхование.
8 ВОПРОС
ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Лекция. СТРАХОВАНИЕ, КАК ФИНАНСОВАЯ
КАТЕГОРИЯ
1. Экономическая сущность страхования,
его функции и роль.
Страхование является одним из важнейших
элементов системы рыночных отношений.
Как экономическая категория,страхование представляет
собой систему экономических отношений,
включающих совокупность форм и методов
формирования целевых фондов денежных
средств и их использование на возмещение
ущерба при различных непредвиденных,
неблагоприятных явлениях, а также на
оказание помощи гражданам при наступлении
определенных событий в их жизни.
В экономике рыночного типа страхование
выступает:
1. средством защиты имущественных
интересов юридических и физических
лиц;
2. коммерческой деятельностью приносящей
доход.
Экономическая категория страхования
является составной частью финансов. Однако,
если финансы в целом связаны с распределением
и перераспределением доходов, то страхование
охватывает сферу исключительно перераспределительных
отношений. Поэтому для страхования характерны
все признаки финансов, но оно имеет и
свои отличительные признаки:
1. При страховании возникают
денежные перераспределительные отношения,
обусловленные наличием вероятности наступления
внезапных непредвиденных и непреодолимых
событий, т.е. страховых случаев, способных
нанести материальный и иной ущерб.
2. Для страхования характерны
замкнутые перераспределительные отношения
между его участниками, связанные с солидарной
раскладкой суммы ущерба одного или нескольких
субъектов на всех субъектов, вовлеченных
в страхование. Это замкнутая раскладка
основана на вероятности того, что число
пострадавших хозяйств обычно меньше
числа участников страхования. Как правило,
число пострадавших должно быть существенно
меньше числа застрахованных. Для организации
замкнутой раскладки ущерба создается
денежный страховой фонд, формируемый
за счет взносов всех участников. Размер
страхового взноса представляет долю
каждого из них в раскладке. Таким образом,
чем шире круг участников, тем меньше сумма
страхового взноса и они более доступные.
Обязательное страхование вовлекает наибольшее
число участников, следовательно, меньше
страховой тариф и риск.
3. Страхование предусматривает
перераспределение ущерба во
времени и в территориальном
разрезе.
4. Характерной чертой страхования
является относительная безвозвратность
мобилизуемых средств.
Сущность страхования проявляется в
его функциях, они позволяют выявить особенности
страхования как звена финансовой системы.
Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций:
- компенсационная - основная
функция страхового рынка, благодаря которой
существует институт страхования. Содержание
функции выражается в обеспечении страховой
защиты юридическим и физическим людям
в форме возмещения ущерба при наступлении
неблагоприятных явлений, которое и было
объектом страхования;
- накопительная (сберегательная) -
обеспечивается страхованием жизни и
позволяет накопить в счет заключенного
договора страхования заранее обусловленную
страховую сумму;
- распределительная - реализует
механизм страховой защиты; сущность функции
выражается в формировании и целевом использовании
страхового фонда;
- предупредительная работает
на предупреждение страхового случая
и уменьшение ущерба;
- инвестиционная реализуется
через размещение временно свободных
средств в ценные бумаги, депозиты банков,
недвижимость и т.д. С развитием страхового
рынка роль инвестиционной функции возрастает.
Обращает на себя внимание ряда зарубежных
экономистов, определяющих страховые
компании как институциональных инвесторов,
основной функцией которых в общественном
производстве определяется мобилизация
капитала посредством страхования.
Роль страхования состоит
в:
· снижении степени риска неблагоприятного
исхода операций;
· экономической стабильности за счет
возмещения ущерба и потерь;
· участии временно свободных средств
страховых фондов в инвестиционной деятельности;
· пополнении доходов государственного
бюджета за счет части прибыли страховых
организаций.
Страховой рынок не только способствует
развитию общественного воспроизводства,
но и активно воздействует через страховой
фонд на финансовые потоки в народном
хозяйстве. Место страхового рынка в финансовой
системе обусловлено как ролью различных
финансовых институтов в финансировании
страховой защиты, так и их значением как
объектов размещения инвестиционных ресурсов
страховых организаций и обслуживания
страховой, инвестиционной и других видов
деятельности
Всеобщность страхования определяет
непосредственную связь страхового рынка
с финансами предприятий, финансами населения,
банковской системой, государственным
бюджетом и другими финансовыми институтами,
в рамках которых реализуются страховые
отношения. В таких отношениях соответствующие
финансовые институты выступают как страхователи
и потребители страховых продуктов. Специфические
отношения складываются между страховым
рынком и государственным бюджетом и государственными
внебюджетными фондами, что связано с
организацией обязательного страхования.