Правовое регулирование в области социального страхования

Договор страхования приобретает  черты условной сделки, так как  право страхователя требовать от страховщика возмещения убытков (уплаты страховой суммы) возникает только с момента наступления страхового случая. Страховой случай обладает еще одной присущей условной сделке особенностью. Имеется в виду, что  и условие, и страховой случай в равной мере представляют собой  обстоятельства, относительно которых  неизвестно, наступят они или не наступят (ст. 157 ГК РФ).

Договор страхования является консенсуальным. Договор страхования является алеаторным, т.е. рисковым договором. В страховом договоре от алеаторности зависят возможность наступления и размер обязанности страховщика реализовать страховой интерес, но не обязанность страхователя выплачивать страховую премию.

Договор страхования - это  самостоятельный (главный) гражданско-правовой договор. Договор страхования относится  к группе каузальных сделок, зависящих  от основания их возникновения, так  как в нем сильнее, чем в  каких-либо иных сделках, прослеживается необходимость соблюдения соответствия между основанием (causa) обязательства и самим правоотношением. Соблюдение компенсационного характера обязательства, недопущение наживы - одно из главных условий существования страхового правоотношения.

Договор вступает в силу с момента оплаты страхователем  единовременного взноса или первого  страхового взноса при оплате в рассрочку.

Документальным подтверждением заключения договора страхования служат страховое свидетельство, полис  или сертификат, где содержатся сведения о правах и обязанностях страхователя и страховщика, а также имеется  информация об объекте страхования, правилах страхования и дополнительных условиях и оговорках.

Действующий ГК РФ, не дает общего определения договора страхования  как такового. Вместо этого в нем  приведены отдельные определения  двух его разновидностей: договора имущественного страхования (ст. 929) и  договора личного страхования (ст. 934).

Субъектами обязательного  социального страхования являются страхователи (работодатели), страховщики, застрахованные лица, а также иные органы, организации и граждане, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного  социального страхования.

Страхователи - организации  любой организационно-правовой формы, а также граждане, обязанные в  соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного  социального страхования и законодательством  РФ о налогах и сборах уплачивать страховые взносы и  налоги, а  в отдельных случаях, установленных  федеральными законами, выплачивать отдельные виды страхового обеспечения. Страхователями являются также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы. Страхователи определяются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

Страховщики - некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального  страхования для обеспечения  прав застрахованных лиц по обязательному  социальному страхованию при  наступлении страховых случаев.

Застрахованные лица - граждане РФ, а также иностранные граждане и лица без гражданства, работающие по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или иные категории граждан, у которых  отношения по обязательному социальному  страхованию возникают в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального  страхования.

Посредническая деятельность в системе обязательного социального  страхования не допускается.

2.2 Субъекты социального  страхования

Представленные выше характеристика и содержание отношений, вытекающих из взаимосвязей, взаимодействия и  взаимозависимости общественных форм жизнедеятельности трёх видов социальных субъектов, социального положения  гражданина (как первичного и главного социального субъекта в триаде социальных субъектов общества) и социального  интереса, позволили определить природу  социального страхования. Они являются и основанием для того, чтобы считать  участниками процессов социального  страхования интересов гражданина не только его самого, но и организацию, где он работает, или социальное объединение граждан, сообщество, в том числе в лице местных органов власти, а также государство, представляющее общие интересы всех граждан (общества в целом).

Гражданин - физическое лицо, как определено выше, имеет социально-страховой  интерес, то есть заинтересован в страховой защите своих социальных интересов с целью сохранения, восстановления или улучшения материального уровня и качества жизни (в том числе его семьи), своего социального положения, которые могут ухудшаться в результате причинения страховыми случаями вреда жизни, здоровью, его имуществу, доходам и условиям существования. При наличии необходимых финансовых средств гражданин вправе и может осуществлять страховую защиту своих социальных интересов или социальных интересов других лиц, включая членов семьи. В отношениях по страхованию себя он, как известно, является одновременно страхователем и застрахованным лицом, а при страховании им других лиц (застрахованных) - только страхователем. Права и обязанности тех и других субъектов страхования (и выгодоприобретателей) регулируются правовыми нормами в основном страхового законодательства, обычаями делового оборота в сфере страхования.

Мы выделяем в обязательном социальном страховании России две  организационно-правовые формы:

1) централизованно организованную, осуществляемую и контролируемую  государством форму обязательного  социального страхования, определяющую  субъектов страхования, социально-страховые  риски и основные параметры  финансово-экономических отношений;

2) децентрализованную форму  обязательного социального страхования,  организованную и осуществляемую  в соответствии с федеральными  законами и указанными в них  лицами в качестве страхователей  и застрахованных и другими  условиями страховой защиты граждан.

В добровольном социальном (личном) страховании можно рассматривать  также две организационно-правовые формы (с соответствующими экономическими отношениями):

1) корпоративно-коллективную  форму социального (личного) страхования;

2) индивидуальную форму  социального (личного) страхования.

2.3 Особенности  договора обязательного социального  страхования

Обязательное государственное  страхование осуществляется непосредственно  на основании специальных законов  и иных правовых актов о таком  страховании указанными в этих актах  государственными страховыми и государственными страховщиками (организациями) за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам  или иным федеральным органам  исполнительной власти (страхователи).

Особенность социального  страхования - финансирование из специализированных внебюджетных фондов, формируемых из целевых взносов работодателей и работников при поддержке государства. Социальное страхование построено на принципе нежесткой эквивалентности: существует определенная зависимость страховых выплат от величины трудового вклада и страхового стажа. Но в отличие от частного страхования в социальном страховании принцип эквивалентности сочетается с принципом объединения рисков и коллективной солидарности.

Федеральный закон «Об  основах обязательного социального  страхования» назвал обязательное социальное страхование частью государственной  системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральными законами страхование работающих граждан  от возможного изменения материального  и (или) социального положения, в  том числе по не зависящим от них  обстоятельствам.

В обязательном социальном страховании каждому виду социального  страхового риска (необходимость получения  медицинской помощи; временная нетрудоспособность; трудовое увечье и профессиональное заболевание; материнство; инвалидность; наступление старости; потеря кормильца; признание безработным; смерть застрахованного) соответствует определенный вид страхового обеспечения.

Одними из видов обеспечения  по обязательному социальному страхованию  закон называет пенсию по старости, пенсию по инвалидности, пособие по временной нетрудоспособности, пособие  в связи с трудовым увечьем  и профессиональным заболеванием и  др.

Правоотношения по обязательному  социальному страхованию возникают  у:

1) страхователя (юридического  иди физического лица) по всем  видам обязательного социального  страхования с момента заключения  с работником трудового договора;

2) застрахованных (физических  лиц) по всем видам обязательного  социального страхования с момента  заключения трудового договора  с работодателем;

3) страхователя (работодателя) со страховщиком с момента  заключения договора страхования  (свидетельство о регистрации  в качестве страхователя).

Правоотношения по обязательному  социальному страхованию между  работником (застрахованным) и работодателем (страхователем) прекращаются с момента:

Фактом установления трудовых, соответственно, и правовых отношений  в обязательном социальном страховании  является подписание трудового договора между работником (застрахованным) и работодателем (страхователем) в  письменной форме, не позднее трех дней со дня допущения работника к  работе, что является предметом трудового  законодательства.

Этой отраслью права устанавливается  порядок расторжения трудовых, а  соответственно, и правовых отношений  в обязательном социальном страховании, что подтверждается письменным заявлением работника (застрахованного) или его письменным уведомлением работодателя (страхователем) об увольнении в порядке и по основаниям, установленным законом.

При этом в трудовую книжку вносятся сведения о работнике, выполняемой  им работе, профессии, переводах на другую постоянную работу при заключении трудового договора, а также основания  прекращения трудового договора. Записи в трудовую книжку производятся в точном соответствии с обоснованиями  и формулировками, приведенными Трудовым кодексом Российской Федерации.

Существенными условиями  трудового договор, заключенного, как на неопределенный срок, так и на определенный срок, но не более пяти лет, признаются, наряду с другими, виды и условия обязательного социального страхования, непосредственно связанные с трудовой деятельностью.

При этом запрещается заключение срочных трудовых договоров в  целях уклонения от предоставления прав и гарантий, предусмотренных  работникам, с которыми заключается  трудовой договор на неопределенный срок.

Трудовой договор заключается  со всеми видами работников, как  постоянными, так и временными, сезонными, с работниками, работающими по совместительству, надомниками и т.п. Поэтому право  работника быть застрахованным по обязательному  социальному страхованию возникает  из трудового договора и в соответствии с его существенными условиями, без соблюдения которых он признается недействительным.

В случае если в трудовом договоре не оговорен срок его действия, договор считается заключенным  на неопределенный срок. Срочный трудовой договор может заключаться по инициативе работодателя или работника, в том числе с пенсионерами по возрасту, а также с лицами, которым по состоянию здоровья в  соответствии с медицинским заключением  разрешена работа исключительно  временного характера.

Поэтому нормы обязательного  социального страхования могут  быть распространены на пенсионеров  как работников в том случае, если они состоят в трудовых отношениях с работодателем по срочному трудовому  договору в соответствии с трудовым законодательством, существенным условием данного договора является обязанность  работодателя застраховать их по соответствующим  видам социального страхования, непосредственно связанным с  выполняемой ими трудовой деятельностью.

Пособие по временной нетрудоспособности в связи с трудовым увечьем  и профессиональным заболеванием, а  также в связи с несчастным случаем на производстве и профессиональным заболеванием является видом обеспечения  по обязательному социальному страхованию, осуществляемым в связи со страховым  случаем.

Федеральный закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» предусматривает расходы страховых взносов на выплату пособия по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве и профессиональным заболеванием. Взносы страхователей на оплату пособия по временной нетрудоспособности по государственному социальному страхованию в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний уплачиваются страховщику при наступлении страхового случая с учетом вида повреждения здоровья, а также условий и причин, его обусловивших.

Застрахованными в соответствии с Федеральным законом «Об  обязательном социальном страховании  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» названы  физические лица, выполняющие работу на основании гражданско-правового  договора, если в соответствии с  указанным договором страхователь обязан уплачивать страховщику страховые  взносы.