Проблемы и перспективы развития страхования имущества юридических лиц в России

До заключения договора страхования страховщик вправе проверить достоверность сведений, представленных в описи имущества, и иные данные об объектах, условиях их эксплуатации, а при необходимости назначить экспертизу для оценки состояния и действительной стоимости (ч. 1 ст. 945 ГК РФ). Страховщиком проверяются, в частности, наличие имущества в указанном в описи месте; принадлежность имущества на праве собственности, полного хозяйственного ведения, оперативного управления или иных правах; условия хранения имущества; квалификация обслуживающего персонала; подверженность имущества рискам убытков от пожара, стихийных бедствий, затопления, краж и других неблагоприятных событий; балансовая остаточная стоимость, цена покупки; срок эксплуатации и др[8].

Предметом страхования, согласно некоторых правил, является страховой случай, которым является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Объектами страхования являются не противоречащие действующему законодательству имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя), связанные с владением, пользованием, распоряжением застрахованным имуществом, вследствие его повреждения, уничтожения или утраты в результате страхового случая[8].

1.3 Основные  группы имущества юридических лиц

Основными группами имущества  юридических лиц могут быть:

1. Собственные основные фонды и оборотные средства (кроме наличных денег, ценных бумаг и нематериальных 
активов) или принадлежащие страхователю на праве хозяйственного ведения, оперативного управления

2. Объекты    имущества, полученные в аренду, для переработки, перевозки, ремонта, на комиссию, хранение, для совместной деятельности

3. Имущество,  полученное на время экспериментальных работ или исследований, для экспонирования на выставках, в музеях

4. Сельскохозяйственные  культуры, многолетние кустарниковые,  плодово-ягодные насаждения

5. Сельскохозяйственные животные

Как правило, не принимается  на страхование следующее имущество  юридических лиц:

Ø  документы и деловые книги;

Ø  наличные деньги и ценные бумаги;

Ø  нематериальные активы;

Ø  дамбы, плотины, мосты;

Ø  тротуары, асфальтовые и бетонные дороги, площадки;

Ø  ирригационные и мелиоративные сооружения;

Ø  имущество, находящееся в зоне, которой угрожает стихийное бедствие, о чем в установленном порядке объявлено населению, хозяйствующим субъектам, а также имущество в аварийных зданиях, строениях[3].

На страхование принимается недвижимое и движимое имущество, за исключением транспортных средств, урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных.

К недвижимому имуществу  относятся земельные участки, участки  недр и все, что прочно связано  с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства.

Имущество, не относящееся  к недвижимому, включая деньги и  ценные бумаги, признаются движимым.

Имущество принимается  на страховании при условии:

·   Его владельцем является юридическое лицо, либо индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат, либо государство, либо муниципальное образование;

·   Имеются документы, подтверждающие страховой интерес владельца имущества (документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования имуществом);

·   Если имущество в соответствии с действующим законодательством подлежит государственной регистрации, либо учет - то оно должно иметь такую регистрацию, либо стоять на учете.

Товары, сырье, материалы  могут быть застрахованы по одному из следующих вариантов:

Вариант 1. На страхование  принимается конкретный объем товара, сырья, материалов, не находящееся в  процессе оборота.

Вариант 2. На страхование  принимается объем товарной массы (сырья, материалов), находящееся в постоянном обороте, номенклатура, количество и стоимость которого постоянно меняется [4].

 

 

1.4.Страховой  случай. Страховые риски.

Пакет по страхованию  имущества включает в себя обширный перечень самых разнообразных рисков. Имущество предприятия может быть застраховано на случай его гибели (утраты) или повреждения вследствие наступления следующих событий:

·  Пожар, удар молнии;

·  Взрыв;

·  авария водопроводных, канализационных, отопительных систем и систем пожаротушения, проникновение воды из соседних помещений;

·  стихийные бедствия;

·  наезд транспортных средств, падение пилотируемых летательных объектов, их частей;

·  хищение (кража, грабеж, разбой);

·  противоправные действия третьих лиц;

·  бой оконных стекол. Зеркал, витрин и других подобных сооружений;

·  риски связанные с эксплуатацией электротехнического оборудования [9].

Рассмотрим некоторые  случаи подробнее.

Под пожаром понимается - огонь, возникший вне специально предназначенного для его разведения и поддержания очага, или вышедший за его пределы и способный распространяться самостоятельно. Вследствие этого покрываются убытки, возникшие:

·  вследствие пожара, возникшего по любой причине (в том числе по причине поджога, а также по причине возгорания внутри установок, использующих огонь или тепло для технологических процессов);

·  вследствие повреждения имущества аварийно высвободившимися раскаленными расплавами, кроме самих сосудов (емкостей), содержащих эти расплавы;

·  вследствие воздействия на застрахованное имущество продуктов горения, высокой температуры и мер пожаротушения, применяемых с целью предотвращения дальнейшего распространения и гашения огня.

Под ударом молнии понимают - воздействие прямого грозового  разряда, при котором ток молнии протекает через элементы застрахованного имущества и оказывает термическое, механическое или электрическое (атмосферное перенапряжение) воздействие, или вторичное воздействие грозового разряда, связанное с наведением высокого электрического потенциала с возникновением искрения.

Возмещению подлежат убытки, являющиеся

·  непосредственно последствием удара молнии;

·  следствием возгорания или пожара, произошедшего в результате удара молнии, и мер, предпринимаемых для его тушения.

Взрыв - стремительно протекающий процесс, сопровождающийся разрушительной работой расширяющихся газов или паров, вызванный освобождением или выделением большого количества энергии в ограниченном объеме за короткий промежуток времени.

Страхованием покрывается  повреждения или гибель имущества вследствие:

·  взрыва газов, употребляемых для бытовых или производственных надобностей;

·  взрывом резервуаров (паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, трубопроводов, машин, аппаратов и других аналогичных устройств).

Авария водопроводных, канализационных, отопительных систем и систем пожаротушения, проникновение воды из соседних помещений. Страховщик предоставляет страховую защиту от повреждения имущества вследствие:

·  Внезапного и непредвиденного воздействия извне воды и (или) иных жидкостей;

·  Внезапной неисправности водопроводных, канализационных, отопительных систем находящихся как в помещениях, оговоренных в договоре страхования, так и в прилегающих к ним;

·  Внезапной порчи или внезапного и не вызванного необходимостью включения противопожарных (спринклерных) систем, находящихся в оговоренных в договоре страхования помещениях (территории);

·  Применение мер пожаротушения.

Убытки от внезапного включения противопожарных (спринклерных) систем покрываются только, если он не явились следствием: высокой температуры, возникшей при пожаре; ремонта или реконструкции застрахованных зданий и сооружений; монтажа, демонтажа, ремонта или изменения конструкции самих спринклерных систем; строительных дефектов или дефектов самих спринклерных систем, о которых было известно или должно было быть известно страхователю (выгодоприобретателю) до наступления убытка.

При страховании зданий и сооружений страхованием дополнительно  покрываются (в пределах страховой  суммы), если это предусмотрено договором страхования:

·  Расходы по устранению внезапных поломок находящихся непосредственно в застрахованных зданиях трубопроводов, водопроводных, канализационных, отопительных, спринклерных систем; при этом при необходимости замены труб по каждому страховому случаю возмещаются расходы, не превышающие стоимость замены двух погонных метров поврежденного участка труб;

·  Расходы по устранению убытков от внезапного замерзания указанных выше трубопроводов, а также соединенных непосредственно с ними аппаратов и приборов, таких как краны, вентили, ванны, радиаторы, отопительные котлы, бойлеры и так далее;

·  Расходы по размораживанию трубопроводов, водопроводных, канализационных, отопительных, спринклерных систем;

·  Расходы по расчистке застрахованных помещений после страхового случая.

Не подлежат возмещению расходы по ремонту или замене, а также размораживанию трубопроводов  или иных частей водопроводных, отопительных, канализационных или противопожарных  систем, находящихся вне застрахованных зданий или помещений [9, 5].

При стихийном бедствии страховщик возмещает убытки, возникшие  вследствие утраты (гибели), недостачи  или повреждения застрахованного  имущества в результате:

·  Бури, вихря, урагана, смерча, шторма - силового воздействия ветрового напора и/или воли посторонних предметов, движимых ими, на застрахованное имущество (скорость ветра, причинившего убыток, превышала 60 километров в час).

·  Наводнение, поступления подпочвенных вод, повадок, ледохода - воздействия воды или льда на застрахованное имущество, вызванное повышением уровня грунтовых вод, интенсивным таянием снега, ливневыми осадками, порывами искусственных плотин;

·  Землетрясения (естественных колебаний, сотрясение почв), извержения вулкана приведших к гибели или повреждению застрахованного имущества;

·  Перемещение или просадки грунта, оползня, обвала - любых внезапных перемещений грунта, приведших к гибели или повреждению застрахованного имущества;

·  Селя, снежных лавин, камнепада - воздействия на застрахованное имущества идущих с гор грязевых потоков, снежных лавин, падающих камней;

·  Гололеда, обильного снегопада - образование ледяной корки, снежного покрова или налипания мокрого снега на открытых элементах застрахованного имущества, приведшего к гибели или повреждения застрахованного имущества;

·  Действие мороза - механических разрушений в элементах застрахованного имущества, вызванных необычайно низкой для данной местности температурой наружного воздуха, значения которой находятся за пределами расчетного диапазона для застрахованного имущества.

Убытки, возникшие в результате действия природных сил и стихийных бедствий, относятся к одному страховому случаю, если причины их вызвавшие, действовали неправильно. В противном случае, убытки рассматриваются как относящиеся к различным страховым случаям[9,5].

На страхование по данному риску не принимаются  здания и сооружения, не оконченные строительством, освобожденные для  капитального ремонта или по другим причинам на длительный срок лицами, использующими  их по прямому назначению.

2. Страховая стоимость и страховая сумма при страховании имущества юридических лиц

2.1. Страховая  сумма и страховая премия

При страховании имущества  страховая сумма не может превышать  его действительной стоимости  на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем[7].         

Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает  страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона в той части страховой  суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.[3]         

В правилах страхования имущества  предприятий российские страховщики  отождествляют действительную стоимость  с бухгалтерской стоимостью.         

Стоимость основных производственных фондов до истечения одного года эксплуатации определяется в размере первоначальной (балансовой) стоимости; более одного года эксплуатации – в размере остаточной стоимости с учетом физического износа. Если в состав имущества входят объекты, на которые не имеется остаточной балансовой стоимости (т. е. вся стоимость списана на амортизацию, а объекты продолжают функционировать), то их стоимость может быть определена по соглашению сторон как заявленная.