Рынок перестрахования и его особенности

Облигаторное перестрахование - форма перестрахования, предполагающая, что перестрахователь обязан передавать часть ответственности по каждому  отдельному риску из совокупного  портфеля того или иного вида страхования, предусмотренного условиями договора, в перестрахование, а перестраховщик обязан принимать каждую такую цессию. Помимо рисков, подлежащих перестрахованию в облигаторном договоре оговариваются также условия, на которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и другие условия.

Факультативно-облигаторное (смешанная)-  при этой форме страховщик имеет право передавать на перестрахование  не все, а только определенные виды рисков, а перестраховщик обязан их принять, права отказаться от риска у него нет. В этом случае перестраховщик несет большой риск того, что в его портфель попадут плохие риски. Использование этой формы перестрахования возможно  в условиях, когда цедент регулярно передает риск в перестрахование факультативным методом. Этот вид перестрахования существенно отличается от стандартного факультативного перестрахования тем, что перестраховщик не имеет права отказаться принять риск. В свою очередь, он получает более широкий и более сбалансированный портфель, потому что не ограничивается получением индивидуальных рисков от случая к случаю и поэтому готов заплатить больший размер перестраховочной комиссии. Факультативно-облигаторное перестрахование не используется только для перестрахования опасных рисков.  Цедент не должен использовать этот вид перестрахования для неблагоприятного набора рисков. Чтобы защитить себя от таких нежелательных действий перестрахователя, цессионер должен внимательно изучать всю присланную ему информацию по рискам, а также тщательно выбирать перестрахователя, обращая внимание на показатели его деловой активности.

По условиям облигаторного  договора страховщик обязан передавать в перестрахование все риски, предусмотренные договором. Так, например все риски по договору страхования  от огня и сопутствующих рисков - в Германии, все риски по договору автотранспортного страхования - в  Великобритании и Германии, все риски  по договору морского страхования - во Франции.

Перестрахователь, в свою очередь, обязан принять все передаваемые ему в перестрахование риски, предусмотренные договором. Такие принятия носят автоматический характер и не требуют подтверждения со стороны перестраховщика в каждом конкретном случае. Цедент самостоятельно осуществляет оценку риска, передаваемого в соответствии с договором перестрахования. Если страховщик, передающий риск в перестрахование действует халатно, без соблюдения интересов перестраховщика, последний в праве не подчиниться решениям и действиям цедента.

1.2. Виды перестрахования

Перестрахование предполагает два вида договоров:

• пропорциональные;
• непропорциональные.

Пропорциональные договоры предусматривают, что ответственность по риску подлежащая передаче в перестрахование, разделяется между страховщиком и перестраховщиком пропорционально, что предполагает пропорциональное участие перестраховщика и цедента во всех оригинальных рисках, премиях и убытках. Различают два вида пропорционального перестрахования:

•   договор квотного перестрахования;
• договор эксцедентного перестрахования.

Квотный договор, предполагает в передачу перестрахование определенной доли риска  и определяет, что  перестрахование всего портфеля страховщика осуществляется на основе единого и установленного процентного  соотношения (квоты). Перестраховщик получает соответствующую долю премии и в  такой же доле участвует в возмещении ущерба, нанесенного в результате наступления страхового случая, независимо от размеров этого ущерба.

Эксцедентное страхование, является более сложным видом пропорционального перестрахования. Оно применяется в случаях, когда застрахованные риски существенно различаются по страховой сумме. Данный вид перестрахования предполагает установление «абсолютного собственного удержания» компании цедента, в рамках которого цедент сам несет ответственность по всем рискам с размером страховой суммы, меньшим либо равным собственному удержанию до определенного лимита ответственности в соответствующей пропорции по всем рискам, страховые суммы по которым превышают размер собственного удержания компании цедента.

Непропорциональное перестрахование  представлено следующими видами договоров:

• договор эксцедента убытка;
• договор эксцедента убыточности.

Общей чертой этих договоров  является то, что устанавливается  «приоритет» - абсолютная величина (в  договоре эксцедента убытка) или процентное выражение (в случае с договором эксцедента убыточности), в пределах которого цедент самостоятельно несет ответственность и предоставляет возмещение в случае возникновения ущерба по оригинальному договору страхования. Убытки, превышающие приоритет, возмещаются перестраховщиком в пределах, предусмотренных договором лимита ответственности. Данный предел выражается как абсолютная величина в договорах перестрахования на базе эксцедента убытка либо как процент от заработанной или начисленной премии в случае с договором эксцедента убыточности.⁶

В целом, можно выделить следующие  основные системы контроля за финансовой устойчивостью перестрахования:

1.  «Английская» система - контроль за финансовой устойчивостью перестраховщика обеспечивается по тем же показателям, что и у компании прямого страхования. При этом, при расчете размеров технических резервов в качестве базового показателя используется чистая страховая премия, исчисляемая за вычетом премии, переданной в перестрахование.

2.  «Германская» система - контроль за финансовой устойчивостью перестраховщика не проводится. Финансовый контроль сосредоточен на обеспечении платежеспособности прямого страховщика. При определении размеров технических резервов также используется показатель чистой премии, однако в функции  страхового надзора входит контроль за тем, насколько компания-перестраховщик надежна с точки зрения ее финансовой устойчивости и готовности выполнять свои обязательства, а также контроль за условиями перестрахования. В соответствии со своими полномочиями, страховой надзор имеет право потребовать изменить страховщика.

3.  «Французская» система, при которой финансовый контроль сосредоточен исключительно на обеспечении платежеспособности страховщика прямого страхования, однако при определении размера страховых резервов, используется показатель брутто-страховой премии за вычетом расходов на ведение дел, в том числе и та ее часть, которая передается в перестрахование.⁷

           

 

 

                      

 

                        

 

 

      

 

 

 

 

                         2.ОСОБЕННОСТИ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

Расширение объемов перестрахования  приводит к тому, что на рынке  перестрахования все больше появляются страховых брокеров.

Перестрахование брокеров- юридические и физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие свою посредническую деятельность по перестрахованию от своего имени на основании поручения страховщика (перестрахователя).⁸

В мировой практике имеют  место следующие разновидности  перестраховщиков:

• профессиональные перестраховщики, которые занимаются только перестрахованием;
• отделы перестрахования страховых компаний.

К числу преимуществ профессиональных перестраховщиков перед отделами можно отнести следующее:

• отношение с перестраховщиками не вынуждают перестрахователя разглашать свои профессиональные секреты перед другими страховщиками;
• профессиональный перестраховочный филиал может рассматриваться другим перестраховщиком как равный, что способствует более простому ведению всех переговоров.

В случаи необходимости перестрахования  очень больших, катастрофических, например атомных, рисков могут создаваться  перестраховочные пулы, ассоциации и  синдикаты.

В мировой практике организации  перестрахования наблюдаются также  создание перестрахованных управленческих компаний, которые за определенную плату или комиссию с оборота могут выполнять управленческие функции сразу для нескольких перестраховочных компаний.

К преимуществам использования  таких компаний можно отнести:

• непосредственное наличие людей, уже обученных перестрахованию;
• малые фиксированные издержки;
• непосредственный доступ к страховщикам и перестраховщикам, уже обслуживаемый этой компании.

Главным недостатком пользования  услугами перестраховочных управленческих компаний для перестраховщика является отсутствие возможности прямого контроля с его стороны за деятельностью этой управленческой компании. Другой недостаток связан с возможным ростом самого перестраховщика. С некоторого момента цена использования управленческой компании может превысить цену использования служебного персонала, который в этот момент укомплектовать достаточно сложно.

Что касается агентств, то в  зависимости от выполняемых функций  могут    создаваться:

• агентство по назначению, для которого сразу выделены определенная цель его функционирования (например, представление интересов какого-либо перестраховщика в какой -нибудь сделке);
• агентства по лишению прав, основной функцией которого является лишение прав какого-либо лица от имени перестраховщика. Пример: перестраховщик уже не работает с какой-либо организацией, а эта организация все еще пользуется его именем и, как результат, получает несанкционированный дополнительный доход. Агентство в этом случае занимается проблемой лишения прав этой организации от имени перестраховщика;
• агентство по ратификации, основной функцией которого является ратификация договора о сотрудничестве с какой-либо организацией от имени перестраховщика.

В зависимости от характеристики рисков, поступающих от организаций  группы, потребность в перестраховании  может быть различной. Если риски  являются индивидуальными, большими или  могут вызвать кумуляцию, потребность  в перестраховании резко возрастает. При этом, если большая часть рисков перестраховывается, в кэптивной страховой компании, как показывает практика, может оставаться до 10% от размера первоначально поступивших рисков. Это приводит к тому, что и размер страховых  резервов, и, соответственно, активов, покрывающих их, существенно уменьшается, что означает снижение возможностей размещения этих активов внутри предприятий группы. Для возможностей размещения активов внутри предприятий группы при большой доле перестраховываемых рисков используются вторая модель образования кэптива.

Она предполагает следующее. Все риски предприятий, входящих в группу, застрахованы в тех независимых  страховых организациях, с которыми существует договоренность о следующем. Предприниматель кэптивной перестраховочной компании вырабатывает общие условия и правила страхования для независимых страховщиков, работающих с этой группой. Все риски, поступающие независимым страховщикам, должны быть перестрахованы в кэптивной перестрахованной компании, входящей в эту группу. Такая форма организации страховой защиты может обеспечить страховую защиту уже не до 10% рисков предприятий группы, а до 90%.⁹

В качестве перестраховщиков могут выступать другие страховые  компании, занимающиеся первичным страхованием, или специализированные перестраховочные компании. Как правило, каждая страховая компания одновременно передает и принимает риски на перестрахование. Специализированные перестраховочные компании не имеют права заниматься «первичным страхованием». Кроме перестрахования они предлагают консультации и услуги в самых различных областях, например при введении новых страховых продуктов или в оценке аномальных рисков. 
Важная особенность перестрахования состоит в том, что, несмотря на факт перестрахования риска, всю ответственность перед страхователем по первичному договору полностью песет первичный страховщик. Перестраховочная компания участвует в погашении своей части ущерба зачастую уже после того, как он компенсирован первичным страховщиком. Клиент, как правило, даже не знает об этом. Отношения по перестрахованию — это внутреннее дело страховых компаний, которое не касается первичных, или оригинальных, рисков. Перестрахование риска может быть многократным. Дальнейшая передача риска на перестрахование называется ретроцессия. (рис. 1.).¹⁰

 

                  

               

 

 

 

 

 

 

                  3.РОССИЙСКИЙ РЫНОК ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

Формирование российского  перестраховочного рынка началось в конце 1988 года, когда наряду с  принадлежавшими государству Ингосстрахом и Госстрахом были созданы независимые  страховые организации. Понятно, что  появление компаний, не имевших финансовых гарантий государства и значительных собственных средств, поставило  задачу приобретения перестраховочной защиты и способствовало, таким образом, появлению особого перестраховочного  рынка.¹¹

Для упрощения оценки емкости  рынка перестрахования в РФ, исследователи  абстрагировались от таких видов  страхования, как все виды обязательного  страхования, добровольное личное страхование, страхование ответственности, считая, что по сравнению с имущественным  страхованием эти виды слабо перестраховываются в целом, в то время, как 92% общей премии у отечественных перестраховых компаний составляют имущественные риски.