Система страхования вкладов в России и за рубежом

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая  работа

 

по дисциплине: «Организация деятельности коммерческого банка  »

на тему № 49:  «Система страхования вкладов в России и за рубежом»

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель к.э.н., доцент:	.
Выполнил студент гр

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ	3
1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ  СИСТЕМЫ  СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ	5
1.1. Понятие системы страхования  вкладов, функции	5
1.2. Зарубежный опыт создания  систем страхования вкладов	8
1.3. Модели систем страхования  вкладов: США,  Великобритании Германии, Японии и их различия	13
2. ОЦЕНКА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ  СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ  В РФ	16
2.1. Создание системы страхования  вкладов в РФ	16
2.2. Анализ деятельности  Агентства по страхованию  вкладов	19
3. РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ  ВКЛАДОВ  В РФ И ЗАРУБЕЖОМ	24
3.1. Международные принципы  функционирования систем страхования  вкладов	24
3.2. Перспективы развития  системы страхования  вкладов в РФ	28
Заключение	35
Список использованной литературы	37
Приложение 1. Зарубежная практика построения систем страхования вкладов	38

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Основными задачами современной  российской экономики являются повышение капитализации банковской сферы, увеличение объемов инвестиций и долгосрочного кредитования реального сектора экономики, развитие ипотечного кредитования. В решении этих задач важнейшее значение имеет привлечение в банковскую сферу свободных денежных средств граждан. Поэтому задача увеличения мобилизации финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость.

Не привлеченные в хозяйственный  оборот накопления населения теряют свою покупательную способность  в результате инфляции и лишают предприятия необходимых кредитных и инвестиционных ресурсов. По мнению большинства отечественных экспертов, занимающихся данной проблемой, главным фактором, препятствующим решению этой задачи, является низкий уровень доверия граждан к коммерческим банкам, который связан с последствиями финансового кризиса 1998 года. Для того чтобы повысить доверие населения к банковской системе страны, развивать рынок банковских услуг, необходимо введение различных способов обеспечения исполнения банками обязательств перед гражданами – вкладчиками.

Актуальность данной темы заключается в том, что, несмотря на огромное количество статей, книг, диссертаций по вопросам посвященным системе страхования вкладов. Здесь можно выделить таких российских ученых как А.Аникин, В.Виноградов, А. Вишневский, И. Ларионова, А. Турбанов. Из зарубежных ученых этой проблемой занимались К. Гавальд, Г. Гарисия, Ж. Стуфле. Они разработали теоретическое обоснование и сформулировали требования к практической организации систем защиты сбережений населения в кредитных организациях. Однако ряд вопросов страхования вкладов физических лиц до сих пор являются нерешенными. В первую очередь это касается особенностей организации и функционирования системы страхования вкладов в условиях переходной экономики.

Главной целью исследования в данной работе является рассмотрение организации и функционирования системы страхования вкладов в России, в том числе с точки зрения мирового опыта, проанализировать деятельность данной системы за последние года, рассмотреть основные направления и перспективы ее развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ПОНЯТИЕ И  СУЩНОСТЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ  ВКЛАДОВ

1.1. Понятие системы  страхования вкладов, функции

Система страхования вкладов (ССВ) – специальная государственная  программа, реализуемая в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». И представляет собой комплекс мер направленных на защиту вкладов и обеспечивает их возврат в полном объеме при наступлении страхового случая.

Ее основная задача - защита сбережений населения, размещаемых  во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. В настоящее время под защитой ССВ находятся вкладчики 889 (данные на 23 мая 2013 г.) банка - участника системы.

Защита финансовых интересов  граждан является одной из важных социальных задач государства. Системы страхования вкладов действуют в более чем 100 странах мира, в том числе во всех государствах-членах Европейского Сообщества, в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей – в Азербайджане, Армении, Беларуси, Казахстане, на Украине.

Система страхования вкладов работает следующим образом. Если в отношении банка наступает страховой случай (у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций), его вкладчику в короткие сроки выплачивается денежная компенсация: возмещение по вкладам в установленном размере. В случае ликвидации банка его расчеты с вкладчиком в части, превышающей указанную выплату, проводятся позднее – в ходе ликвидационных процедур в банке.

Для страхования вкладов вкладчику  не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная государством организация - Агентство по страхованию вкладов, возвращая за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

В настоящее время в соответствии с законом о страховании вкладов  возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. При расчете суммы возмещения валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику (например, по кредиту, взятому вкладчиком в том же банке) вычитаются из суммы вкладов.

Сумма компенсации в одном банке  не может превышать 700 тысяч рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах в этом банке. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в  каждом из них максимальная сумма  возмещения будет составлять 700 тысяч  рублей.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц, размещенные в банке-участнике ССВ на основании договора банковского счета или банковского вклада, за исключением:

• средств на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью;
• вкладов на предъявителя;
• средств, переданных банкам в доверительное управление;
• вкладов в зарубежных филиалах российских банков;
• электронных денежных средств (предназначенных для расчетов исключительно с использованием электронных средств платежа без открытия банковского счета).

Для получения возмещения по вкладам  вкладчик должен представить в Агентство  по страхованию вкладов (его уполномоченному  банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие личность вкладчика. Сделать это можно в любое время со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации банка, которая длится, в среднем, 2 года. Страховое возмещение для «опоздавших» будет выплачиваться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке, воинской службе.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством (как правило, через уполномоченный банк-агент) в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении  которого наступил страховой случай. Выплата производится в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство (банк-агент) документов. Выплаты начинаются, как правило, через 10-14 дней после наступления страхового случая (период подготовки необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов). Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика, как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком. Страховка может быть выплачена почтовым переводом по месту жительства вкладчика.

Участие в системе страхования  обязательно для всех банков, имеющих  право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными  со дня включения банка в реестр банков - участников ССВ.

Финансовой основой ССВ является фонд обязательного страхования  вкладов (Фонд), за счет которого осуществляются выплаты возмещения по вкладам и покрываются расходы, связанные с организацией выплат. Размер Фонда по состоянию на 20 мая 2013 г. составляет 231 млрд. руб. (за вычетом сформированного резерва для выплат по наступившим страховым случаям – 227,6 млрд. руб.).

Основными источниками формирования Фонда являются страховые взносы банков-участников ССВ, доходы от инвестирования временно свободных средств Фонда, имущественный взнос Российской Федерации.

Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов банков устанавливается Советом директоров Агентства. В обычных условиях она не может превышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В настоящее время ставка страховых взносов составляет 0,1 процента от среднего значения ежедневных остатков вкладов за календарный квартал года.

Инвестирование средств Фонда  осуществляется на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых активов. Для всех государственных корпораций Правительством Российской Федерации устанавливается общий порядок и условия инвестирования, а также порядок и механизмы контроля за инвестированием временно свободных средств. В соответствии с установленными правилами в перечень разрешенных активов для инвестирования средств Фонда включены:

• государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;
• депозиты Банка России;
• облигации российских эмитентов;
• акции российских эмитентов, созданных в форме ОАО;
• ипотечные ценные бумаги российских эмитентов;
• ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации.

Не допускается инвестирование средств Фонда в депозиты и  ценные бумаги российских кредитных организаций.

Данные о доходах от инвестирования средств Фонда публикуются в  годовых отчетах Агентства.

1.2. Зарубежный  опыт создания систем страхования  вкладов

Система страхования депозитов  имеет довольно продолжительную  историю развития. Впервые о возможности создания ССВ упоминалось в начале XIX века.

Основоположниками страхования  депозитов как специального механизма  защиты банковских вкладов признаются именно Соединенные Штаты Америки.

При этом следует отметить, что первые такие системы носили не общенациональный характер – они создавались в рамках отдельных штатов. Первая официальная система страхования вкладов была сформирована коммерческими банками в 1829 г. в штате Нью-Йорк. Ее автором считается Джошуа Форман (Joshua Forman) – бизнесмен из города Сиракузы. Эта система была построена на принципах, заимствованных у китайских торговцев, которые несли круговую ответственность за оплату импортируемых товаров. Программа страхования имела три ключевых элемента:

• создание страхового фонда, в который банки должны были платить взносы;
• совет уполномоченных, который имел право проверять банки;
• список разрешенных инструментов, в которые мог инвестироваться капитал банка.

С 1831-го по 1858 г. еще пять штатов внедрили аналогичные программы: Вермонт, Индиана, Мичиган, Огайо и Айова.

Одновременно предпринимались  попытки создания федеральной системы  страхования депозитов или гарантий по депозитам. Но реальные сдвиги в этом направлении произошли только в ходе Великой Депрессии, когда в стране один за другим разорились около 9000 банков, и население перестало доверять им свои сбережения. Зимой 1932–1933 гг. ситуация в банковской сфере ухудшалась с каждым днем. Банки прекращали выплачивать вклады, что привело к всеобщей панике.

Чтобы исправить ситуацию и восстановить доверие населения к банкам, в 1933 г. Конгрессом был Акт «Гласса-Стигалла» согласно которому была создана Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC). Одновременно был учрежден Временный федеральный фонд страхования вкладов.

Впоследствии американский вариант ССВ взяли на вооружение Канада, Великобритания, Япония, Индия  и другие страны.

В настоящее время ССВ  существует более чем в 70 странах  мира. Следует отметить, что универсального механизма защиты вкладов до сих  пор нет. Проведенный в 2000 году МВФ совместно с Мировым банком более чем в 60 странах анализ национальных систем страхования депозитов и их влияния на состояние банковской системы выявил их большое разнообразие. Существует несколько классификаций ССВ. Рассмотрим их основные критерии и применимость таковых в России.