Социально- экономическая сущность страхования

- в участии временно свободных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности;

- в пополнении доходов государственного бюджета за счет части прибыли страховых организаций.

Таким образом, страхование  является неотъемлемым компонентом  экономической и социальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает  интересы общества и хозяйствующих  субъектов, обеспечивая защиту их интересов.

Страхование играет определенную роль в общественном воспроизводстве. Как известно, стихийные бедствия, несчастные случаи могут нарушить процесс  воспроизводства на любой стадии, в любой сфере. Особенно часто  подвержено воздействию стихийных  сил природы сельскохозяйственное производство.

Функции страхования являются внешними формами, позволяющими выявить  особенности страхования как  части (подсистемы) финансовой системы  страны. Экономическая сущность страхования  находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории.

1.2 Функции страхования.

Распределительная функция  страхования реализуется через специфические функции свойственные только страхованию: рисковая, предупредительная и сберегательная.

Рисковая функция - наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования.

По своему характеру риски  подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные  и индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и др. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд.

Сберегательная функция проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.

Кроме названных специфических функций страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

В кредитной функции страхования заключается возвратность страховых взносов.

Инвестиционная функция страхования дает возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета.

1.3 Экономическая сущность страховой защиты и ее необходимость

Страховая защита есть обеспеченная юридическим обязательством потенциальная  готовность страховщика предоставить застрахованному лицу при наступлении  страхового случая материальное обеспечение  в форме страховых и иных предусмотренных  страхованием выплат, что придает  этому лицу чувство защищенности и уверенности в своем будущем.

Страховая защита реализуется  в рамках конкретного страхового правоотношения, где страховщик за определенную плату (страховую премию) является носителем обязательства  произвести страхователю (застрахованному лицу, выгодоприобретателю) страховые и иные предусмотренные договором или страховым законодательством выплаты при наступлении страхового случая.

Сущность экономической  категории страховой защиты состоит  в страховом риске и в защите экономических субъектов страхового рыка и их интересов.

Экономическими субъектами, т.е. лицами, охватываемыми страховыми сделками и отношениями, в России по закону являются:

- страхователи;

- страховщики;

- страховые агенты и  страховые брокеры;

- застрахованные лица;

- выгодоприобретатели;

- третьи лица.

Страхователи - это дееспособные физические и правоспособные юридические  лица, у которых возникает осознанная и обеспеченная деньгами потребность  в страховой защите их имущества, имущественных и материальных интересов, а также личности (своей или  третьих лиц) и гражданской ответственности  перед третьими лицами. В этом качестве страхователи являются живыми носителями спроса на страховые услуги, их покупателями (закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", ст. 5).

Страховщики - это только юридические лица, прошедшие государственную  регистрацию и по специальной  лицензии занимающиеся страхованием. Этой характеристике соответствуют  страховые фирмы, способные производить  услуги по страховой защите интересов  физических или юридических лиц, связанных с их (или третьих  лиц) имуществом, личностью, гражданской  ответственностью, и предлагающие эти  услуги за деньги на страховом рынке  России (закон РФ "Об организации  страхового дела в Российской Федерации", ст. 6).

Страховые агенты и страховые  брокеры - в России это юридические  или физические лица, способствующие заключению сделки между страхователями и страховщиками и представляющие их экономические интересы. Страховые  агенты представляют интерес страховщика, страховые брокеры - страховщика и страхователя (закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", ст. 8). Страховые агенты и страховые брокеры являются посредниками, работающими за комиссионное вознаграждение.

Застрахованный - это лицо, чьи имущество, ответственность, жизнь, здоровье, трудоспособность, личные доходы кем-либо застрахованы. Таким лицом может стать сам страхователь или тот, в чью пользу страхователь заключил сделку (например, ребенок, застрахованный родителями, или работник, застрахованный предпринимателем).

Выгодоприобретатель - это  любое лицо (физическое, юридическое), указанное страхователем в полисе в качестве получателя страховой  выплаты в случае смерти страхователя.

Третье лицо обозначает два  вида субъектов страхового рынка  России:

- субъект (физическое  или юридическое лицо), чьему имуществу,  имущественным или материальным  интересам, личности и/или моральным  интересам нанесен ущерб или  вред лицом (физическим, юридическим), застрахованным от гражданской  ответственности;

- субъект, не застрахованный  от ответственности, но виновный  в нанесении ущерба или вреда  застрахованному клиенту страховой  фирмы. В этой ситуации страховщик  после возмещения своему клиенту  ущерба получает право по закону  обратиться в суд с иском  (в сумме возмещения) к виновнику ущерба, т.е. к третьему лицу.

Интересы страховщика  заключаются в том, чтобы не только защитить застрахованные интересы клиентов, но и постоянно иметь от этого  прибыль.

Интересы субъектов страхового рынка России материализуются также  в объектах страховой защиты. Ими  являются:

- имущество, имущественные  и материальные ценности;

- человеческая личность;

- гражданская ответственность  перед третьими лицами.

Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств  и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

К формам страховой защиты в ее материальном выражении относятся  денежные (иногда - натуральные) выплаты, которые производит страховщик страхователю (выгодоприобретателю) в порядке  осуществления этой защиты, а именно:

1) страховая выплата в  виде страхового возмещения при  имущественном страховании или  страховой суммы при личном  страховании;

2) выплаты, осуществляемые  в порядке проведения превентивных  мероприятий по предупреждению  страховых случаев. Заметим, что  превентивные выплаты могут быть  не обусловлены наступлением  страхового случай и производиться по иным основаниям, нежели страховой случай;

3) выплаты, осуществляемые  страховщиком в порядке возмещения  расходов страхователя (выгодоприобретателя), которые были им произведены  в целях уменьшения убытков  от страхового случая;

4) выплаты натурального  характера, если они предусмотрены  договором страхования или страховым  законодательством;

5) замена страховщиком  поврежденного при страховом  случае имущества на новое  либо ремонт страховщиком этого  имущества своими силами. Такая  форма страховой защиты довольно  часто применяется за рубежом  при страховании автотранспортных  средств;

6) участие страхователя  в инвестиционном доходе страховщика,  что может иметь место при  некоторых разновидностях страхования  жизни.

Все эти выплаты формируют  собой систему того материального  обеспечения, которое предоставляет  страховщик страхователю (застрахованному  лицу), реализуя страховую защиту.

1.4 Роль и место страхования в России

Основная задача страхования  как специализированной отрасли  экономики — создание эффективной  системы страховой защиты имущественных  интересов граждан и юридических  лиц в России, обеспечивающей реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиненных в результате различных  видов деятельности, непредвиденных природных явлений, техногенных  аварий, катастроф, негативных социальных обстоятельств и происшествий, а  также в формировании необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды.

В то же время уникальность страхового механизма состоит в  том, что он может не только выполнять  функцию защиты имущественных интересов  предприятий и граждан, но и решать многие из макроэкономических задач  государства. В странах с рыночным хозяйством страхование играет роль одного из стратегических секторов экономики, поскольку:

• снижает нагрузку на расходную  часть бюджета; страховая система  возмещает ущерб, нанесенный государству, предприятиям, гражданам вследствие природных и техногенных катастроф  и происшествий (по данным МЧС России, такой ущерб в 1996 году составил 80 млрд руб., в 1997 году — более 300 млрд руб.), освобождая государство от платежей, создает возможность направить освободившиеся деньги на социальные и иные важнейшие государственные программы;

• содействует социально-экономической  стабильности в обществе, в качестве неотъемлемого элемента системы  социальной защиты населения за счет реализации социально важных видов  страхования (дополнительное пенсионное страхование, долгосрочное страхование  жизни, страхование автогражданской  ответственности и др.);

• оказывает существенное влияние на укрепление финансовой системы  государства, так как, по признанным в мире стандартам, оно является наиболее гибким постоянным и надежным внутренним источником инвестиций в  экономику (в США около 30% долгосрочных вложений в экономику приходится на средства страховых организаций, осуществляющих долгосрочное страхование жизни).

За 10 лет развития рынка  в России страхование доказало свою жизнеспособность. Несмотря на финансовые кризисы 1995 и 1998 годов, страховой рынок  продолжает достаточно успешно функционировать. Можно выделить несколько основных причин этого:

• диверсифицирован страховой  портфель, в котором есть и рисковые, и нерисковые виды страховых услуг;

• в отличие от банков выплаты происходят только при наступлении  страхового случая;

• действует система перестрахования  рисков как в России, так и за рубежом.

Постоянно находясь в кризисной  ситуации, страховые компании отработали антикризисные методы управления, что  позволило страховому рынку выжить. Более того, по оценкам отечественных  и зарубежных экспертов, в ближайшие  два-три года в РФ можно ожидать  настоящего "страхового бума", если граждане и руководители предприятий  осознают объективную необходимость  страховой защиты, а также вследствие развития финансовых услуг, оказываемых  населению (ипотека, потребительское  кредитование, участие населения  в операциях рынка ценных бумаг  и т.д.).