Страхование имущества юридических лиц

Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.

Решение:

 

1. Стоимость товара на момент бедствия = 4536000 + 2600000 - 3384000 - 70000 - 2160 = 3679840 руб.

2.Стоимость погибшего и уценка поврежденного товара = Стоимость товара на момент бедствия - Стоимость оставшихся товаров после бедствия

Стоимость погибшего и  уценка поврежденного товара = 3679840 - 1800000 = 1879840 руб.

3. Ущерб = Стоимость погибшего и уценка поврежденного товара - Торговая наценка + Издержки обращения + Расходы на восстановление и приведение в порядок товара

Торговая наценка = ( 1879840 * 0, 25 ) / ( 100 + 25 ) = 3759,68 руб.

Издержки обращения = ( 1879840 *0, 08 ) / 100 = 1503872 руб.

Ущерб = 1879840 – 3759, 68 + 3000 = 1879080, 4 руб.

4. С _{выплата} = Ущерб * Доля страховой суммы фактической стоимости товара на момент заключения договора

С _{выплата} = 1879080, 4 * 0, 7 = 1315356, 2 руб.

 

Задание 9. Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 165600 руб., действительная стоимость - 310000 руб. В результате кражи ущерб составил 264000 руб.

Рассчитайте сумму страхового возмещения по системе дробной части.

Решение:

С _{выплата} =(Страховая сумма * Убыток ) / Страховая оценка объекта

С _{выплата} = (165600 * 264000) / 310000 = 141027, 09 руб.

 

Задание 10. Имущество предприятия стоимостью 11000000 руб. застраховано на 1 год у двух страховщиков (двойное страхование): у страховщика № 1 на страховую сумму 6600000 руб., у страховщика № 2 - на 5688000 руб. Ущерб по страховому случаю составил 7200000 руб.

Определите в каком  размере возместит ущерб страхователю каждая страховая компания.

Решение:

С _{выплата при двойном страховании} = Ущерб * (Страховая сумма одного страховщика / Общая страховая сумма у всех страховщиков)

С _{выплата № 1} = 7200000 * ( 6600000 / ( 6600000 + 5688000 ) ) = 3867187 руб.

С _{выплата № 1} = 7200000 * ( 5688000 / ( 6600000 + 5688000) ) = 3332812, 3 руб.

 

Задание 11. В хозяйстве посеян 280 га. озимой ржи на зерно, которую повредили морозы. Весной 79, 2 га. пересеяны пшеницей на зерно. С оставшейся площади 170 га. (для вариантов соответственно от пересеянной площади) получено 2380 ц. ржи, а пшеницы - 1650ц.

Средняя стоимость затрат на пересев пшеницы - 979 руб. на 1 га.

При заключении договора страхования  страховая стоимость определена исходя из средней урожайности ржи 21ц. / га. и прогнозируемой ее цены за 1 ц. -194, 4 руб.

Урожай был застрахован  по системе предельной ответственности. Фактическая цена 1ц. пшеницы - 151, 2 руб.

Определите сумму ущерба страхователя и размер страхового возмещения.

Решение:

1.Ущерб полной гибели = Средняя урожайность за 5 лет * Планируемая посевная S * Цена 1 ц. культуры

Ущерб полной гибели = 21ц. / га. * 79, 2 га. * 194, 4 руб. = 323326, 08 руб.

2.Ущерб по пересеву = Ущерб при полной гибели урожая + Расходы на пересев - Стоимость урожая вновь полученных культур

Ущерб по пересеву = 323326, 08руб. + ( 979 руб.*79, 2 га. ) - ( 1650 ц. * 151, 2 руб.) = 151382, 88 руб.

3.Ущерб при частичной  гибели = ( Средняя урожайность за 5 лет – Фактическая урожайность ) * S посева * Цена за 1 руб.

Ущерб при частичной гибели = [ 21ц. / га. – (2380 ц. / 200, 8 га.) ]*200, 8 га. * 194, 4 руб. = 357175 руб.

4.Общий убыток = 151382, 88 + 357175 = 508557, 88 руб.

5.С _{выплата} = 508557, 88 * 70 % = 355990, 51 руб.

 

Задание 12. Взрывом разрушен цех. Балансовая стоимость цеха с учетом износа – 108000000 руб. В цехе на момент взрыва находилась продукция на сумму 40000000 руб. Для расчистки территории привлекалась техника и люди, стоимость этих затрат составила 2 304 000 руб. Сумма от сдачи металлолома – 2600000 руб.

Цех не работал 4 месяцев. Потеря прибыли за 1 месяц составила 130000000 руб. Затраты на восстановление цеха - 90000000 руб.

Рассчитать убыток страхователя и определить сумму убытка, по которому будет начисляться страховое  возмещение.

Решение:

Прямые убытки = 40000000 + 2304000 + 108000000 – 2600000 = 50504000 руб.

Косвенные убытки = (4 * 130000000) + 90000000 = 651600000 руб.

Убыток = 50504000 + 651600000 = 702104000 руб.

Страховое возмещение = 50504000 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5. Страхование ответственности

 

Задание 13. Тарифные ставки в зависимости от стажа водителя ( в процентах от страховой суммы ):

- до 1 года – 5, 04 %;

- от 1 года до 5 лет –  6, 2 %;

- от 5 лет до 10 лет –  4, 18 %;

- свыше 10 лет – 4, 9 %.

Определите страховой  взнос транспортной организации  на 1 год при обязательном страховании  гражданской ответственности водителей  транспортных средств, если в организации  работают со стажем:

- до 1 года – 3 человека;

- от 1 года до 5 лет –  8 человек;

- от 5 лет до 10 лет –  13 человек;

- свыше 10 лет – 6 человек.

Страховая сумма гражданской  ответственности на каждого водителя составляет 90000 руб.

Решение:

1) Страховой взнос на 1 человека ( до 1 года ) = 90000 * 5, 04 % = 4536 руб.

Страховой взнос на 3 человека ( до 1 года ) = 4536 * 3 = 13608 руб.

2) Страховой взнос на 1 человека ( от 1 года до 5 лет ) = 90000 * 6, 2 % = 5580 руб.

Страховой взнос на 8 человек ( от 1 года до 5 лет ) = 5580 * 8 = 44640 руб

3) Страховой взнос на 1 человека ( от 5 лет до 10 лет ) = 90000 * 4, 18 % = 3762руб.

Страховой взнос на 13 человек ( от 5 лет до 10 лет ) = 3762 * 13 = 48906 руб.

4) Страховой взнос на 1 человека ( свыше 10 лет ) = 90000 * 4, 9 % = 4410 руб.

Страховой взнос на 6 человек ( свыше 10 лет ) = 4410 * 6 = 26640 руб.

5) Общий страховой взнос  = 13608 + 44640 + 48906 + 26640 = 133614 руб.

 

Задание 14. При страховании автогражданской ответственности предусмотрен лимит ответственности на один страховой случай – 648000 руб. и лимит ответственности на весь срок договора – 144000 руб.

В период действия договора произошло три страховых случая:

- ущерб по первому составил 50000 руб.;

- по второму – 90000 руб.;

- по третьему – 70000 руб.

Определите страховые  возмещения, выплаченные страховщиком по каждому страховому случаю.

 

 

 

 

Решение:

Лимит ответственности на весь срок договора 144000 руб.

1) 50000 руб. – Страховое возмещение = 50000 руб.

2) 90000 руб. – Страховое возмещение = 64800 руб.

3) 70000 руб. – Страховое возмещение = 29200 руб.

 

Задание 15. В результате крушения самолета погибли 8 человек экипажа, 64 пассажиров, утрачены 813, 6 кг. багажа и вещи, находящиеся при пассажирах.

Определите сумму выплат страховщиком родственникам погибших, если в договоре страхования предусмотрены  лимиты ответственности страховщика:

a) за вред, причиненный жизни и здоровью пассажиров - 900 МРОТ;

b) за вред, причиненный жизни и здоровью экипажа - 1100 МРОТ;

с) за вред, причиненный багажу - 1, 5 МРОТ за 1 кг. багажа;

d) за вещи, находящиеся при пассажирах - 8 МРОТ.

Решение:

a) 64 * 900 = 57600 МРОТ

b) 8 * 1100 = 8800 МРОТ

c) 813, 86кг. * 1, 5 = 1220, 4 МРОТ

d) 64 * 8 = 512 МРОТ

Страховая выплата = (57600 + 8800 + 1220, 4 + 512)*100 = 6813240 МРОТ

 

Задание 16. В договоре предусмотрен лимит на один страховой случай в размере 15120 руб. В результате ДТП нанесен вред нескольким пешеходам:

- первому пешеходу –  9000 руб.

- второму пешеходу –  12000 руб.

- третьему пешеходу –  17000 руб.

Определите размер выплат каждому потерпевшему.

Решение:

Страховая выплата = Лимит  на один страховой случай * ( Убыток первого (второго, третьего) пострадавшего / Общая сумма ущерба пострадавших )

Страховая выплата первому пешеходу = 15120 * ( 9000 / 38000 ) = 3581, 05 руб.

Страховая выплата второму пешеходу = 15120 * ( 12000 / 38000 ) = 4774, 73 руб.

Страховая выплата третьему пешеходу = 15120 * ( 17000 / 38000 ) = 6764, 22 руб.

 

Задание 17. В договоре страхования профессиональной ответственности нотариуса предусмотрена страховая сумма – 100000 руб., безусловная франшиза – 3600 руб.

В результате страхового случая ( упущение нотариуса при исполнении служебных обязанностей ) нанесен ущерб клиенту на сумму 50400 руб.

Кроме того, расходы, произведенные  предъявителем претензии, составили 2448 руб. расходы, произведенные с согласия страховщика – 1000 руб.

Определите страховое  возмещение, выплаченное страховщиком пострадавшему третьему лицу.

Решение:

Страховая выплата = Убыток – Безусловная франшиза

Убыток = 50400 + 2448 + 1000 = 53848 руб.

Страховая выплата = 53848 – 3600 = 50248 руб.

 

Задание 18. Лимит на один страховой случай предусмотрен в размере 47520 руб., а на одного потерпевшего лимит установлен – 27000 руб.

В результате ДТП первый пешеход понес убытки на сумму 39000 руб., второй – 35000 руб., третий – 12000 руб.

Определите, какую сумму  выплатит страховая компания каждому потерпевшему.

Решение:

Лимит на один страховой случай 47520 руб.

1 пешеход – 39000 руб. - Страховая  выплата = 27000 руб.

2 пешеход – 35000 руб. - Страховая выплата = 20520 руб.

3 пешеход – 12000 руб. - Страховая выплата возмещаться не будет.

2.6. Перестрахование

 

Задание 19. По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 27 % страховой суммы по каждому договору страхования имущества на 23040000 руб., 4100000 руб. и 4176000 руб., но не более 1107000 руб.

Определите собственное  участие цедента и перестраховщика в покрытии рисков.

Решение:

Сумма	Цедент	Цессионарий
23040000	16819200	6220800
4100000	2993000	1107000
4176000	306900	1107000

 

Задание 20. Определите ответственность перестраховщика при договоре страхования со страховой суммой:

a) 2900000 руб.;

b) 6000000 руб.;

c) 11000000 руб.

Известно, что ответственность  перестраховщика ограничена четырьмя линиями. Собственное удержание цедента - 1224000 руб.

 

 

Сумма	Цедент	Цессионарий 1	Цессионарий 2
2900000	1224000	1676000	-
6000000	1224000	4776000	-
11000000	1224000	4896000	4880000

 

Собственное удержание цедента  – 1224000 руб.

4 линии = 1224000 * 4 = 4896000 руб.

 

Задание 21. По договору эксцедента убытка приоритет цедента предусмотрен 1368000 руб. Лимит перестраховочного покрытия предусмотрен в размере 1100000 руб. Цедент, при наступлении страхового случая, выплатит страхователю страховое возмещение:

a) в сумме 1000000 руб.;

b) в сумме 2400000 руб.

Определите сумму возмещения убытков перестраховщиком цеденту.

Решение:

Сумма	Цедент	Цессионарий
1000000	1000000	-
2400000	1368000	1032000

Приоритет цедента - 1368000 руб.

Лимит перестраховочного  покрытия - 1100000 руб.

 

Задание 22. По итогам года страховщик собрал страховую премию 124800000 руб., а выплатил страховое возмещение на сумму 93600000 руб. Предел ответственности перестраховщика - 115 %.

Определить, какую сумму  уплатит перестраховщик цеденту.

Решение:

Уровень выплат = ( Страховая  выплата / Страховая премия) * 100

Доля цедента = Страховая  премия * ( Доля ответственности перестраховщика  – 1 )

Уровень выплат = ( 164000000 / 93600000 ) * 100 = 175, 2 %

Доля цедента = 93600000 * (1, 15 – 1) = 14040000 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7. Формирование страховых резервов