Паспорт сделки

 После передачи банком  ведомости валютного контроля, досье  по паспорту сделки закрывается  и сдается в архив банка.

 

Особенности перевода контракта (кредитного договора) в случае реорганизации банка  ПС

   В случае реорганизации банка в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка или его преобразования (изменения организационно-правовой формы) ранее оформленный паспорт сделки в банке не переоформляется.

 Перевод контракта  (кредитного договора) на расчетное  обслуживание в банк, вновь созданный  в результате реорганизации банка  в форме разделения либо выделения,  осуществляется в порядке перевода  контрактов (кредитных договоров)  из банка в другой банк.

При реорганизации банка  в форме слияния, присоединения  к другому уполномоченному банку, разделения, выделения банк не позднее 30 календарных дней, следующих за датой принятия решения о реорганизации  банка, обязан направить письменное уведомление резиденту о необходимости  переоформления паспорта сделки, ранее  оформленного этим банком.

 При реорганизации  банка в форме присоединения  к нему другого уполномоченного  банка уведомление банком ПС  не направляется.

В уведомлении банк ПС указывает  следующие сведения:

  - дату и номер уведомления;

- полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) банка;

- полное наименование уполномоченного банка, к которому переходят права и обязанности банка в связи с его реорганизацией в форме слияния, присоединения к этому уполномоченному банку, разделения, выделения (далее - банк-правопреемник).

 При переводе контракта  (кредитного договора) на расчетное  обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка в форме слияния, присоединения:

- резидент представляет в банк заявление, о закрытии паспорта сделки в связи с переводом контракта, в котором, помимо основных сведений, указывает полное наименование банка-правопреемника;

Банк на основании заявления, представленного резидентом:

- закрывает указанный в заявлении паспорт сделки;

- на дату закрытия паспорта сделки распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости валютного контроля, который подписывается ответственным лицом банка , заверяется печатью банка и помещается в досье по паспорту сделки;

- после закрытия паспорт сделки передает в банк-правопреемник досье по паспорту сделки.

Банк-правопреемник на основании  документов, содержащихся в досье  по паспорту сделки, переданных банком оформляет паспорт сделки по соответствующему контракту (кредитному договору). При  этом в разделе 5 "Справочная информация" банк-правопреемник указывает номер  паспорта сделки, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке.

При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк, не являющийся банком-правопреемником, вновь созданным в результате реорганизации банка в форме  слияния, присоединения, банк на основании  заявления, представленного резидентом закрывает указанный в заявлении  паспорт сделки и передает резиденту  документы, необходимые для оформления паспорта сделки, в порядке перевода контрактов (кредитных договоров) из банка в другой банк.

В случае непредставления  резидентом заявления, банк в день, предшествующий дате прекращения его  деятельности, закрывает соответствующий  паспорт сделки. Одновременно с этим банк распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости валютного  контроля, который подписывается  ответственным лицом банка, заверяется печатью банка и помещается в  досье по паспорту сделки.

После закрытия паспорта сделки, досье по паспорту сделки закрывается  и сдается в архив банка-правопреемника, вновь созданного в результате реорганизации  банка в форме слияния, присоединения, разделения, выделения.

Особенности перевода контрактов (кредитных договоров) из банка, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в другие банки

Перевод контракта (кредитного договора) из банка, у которого отозвана (аннулирована) лицензия в другой банк, осуществляется в порядке перевода контрактов (кредитных договоров) из банка в другой банк.

 На основании заявления, банк передает резиденту документы (закрытый паспорт сделки и ведомость валютного контроля), которые до момента назначения в банк ликвидатора либо конкурсного управляющего заверяются подписью руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией и печатью временной администрации, а после назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего - подписью ликвидатора либо конкурсного управляющего и печатью ликвидатора либо конкурсного управляющего.

 В иных случаях временная  администрация, а после прекращения  ее деятельности - ликвидатор либо  конкурсный управляющий направляет  письменное уведомление с мотивированным  отказом в выдаче резиденту  документов. В этом случае паспорт  сделки, считается закрытым со  дня направления уведомления. [Инструкция ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (ред. от 29.12.2010)]

 

Заключение

Валютный контроль является частью единой государственной системы  финансового контроля. Это важнейший участок общей системы финансового контроля, от которого зависит устойчивость валютного курса и денежного обращения в стране, состояние золотовалютных резервов, внешнеэкономический потенциал, инвестиционный потенциал экономики.

В системе органов государственного регулирования внешнеторговой деятельности и осуществления валютного контроля за ней особая роль отводится таможенным органам России как наиболее динамично развивающимся. В этой ситуации вызывает обеспокоенность допущенное в 2004 году законодательное понижение статуса ФТС России с уровня органа валютного контроля до уровня агента валютного контроля, сужение функций таможенных органов по осуществлению валютного контроля, а также ослабление механизма взаимодействия таможенных органов и банковских структур по его проведению.

Для целей осуществления  валютного контроля применяется  паспорт сделки. Паспорт сделки оформляется  резидентом в уполномоченном банке  при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами. Паспорт сделки содержит сведения, необходимые для обеспечения  учета и отчетности по валютным операциям  между резидентами и нерезидентами. Указанные сведения отражаются в паспорте сделки на основании подтверждающих документов, имеющихся у резидентов.

Представление паспорта сделки (паспорта импортной сделки, паспорта бартерной сделки) и указание его  реквизитов (номера и даты) в таможенной декларации требуется при помещении  товаров под заявляемую таможенный процедуру, если перемещение товаров  через часть таможенной границы  Таможенного Союза проходящей через таможенную границу ТС, либо изменение их таможенной процедуры осуществляется на основании договора, на который в соответствии с законодательством Российской Федерации и иными правовыми актами Российской Федерации распространяется требование об оформлении паспорта сделки. Паспорт сделки не представляется при помещении товаров под таможенные процедуры таможенного транзита, перемещения припасов, иные специальные таможенные процедуры.

Однако, меры валютного регулирования и контроля, в законодательном порядке принятые государством, еще недостаточно проработаны как в институциональном, так и в организационно-методическом плане. Принимаемые государством усилия по совершенствованию механизма валютного регулирования и валютного контроля за внешнеторговыми операциями, введение в действие новых федеральных законов в данной сфере деятельности и нового Таможенного кодекса РФ свидетельствуют, что экспортно-импортные операции, бартерные сделки, особенно сделки со смешанными формами расчетов, и по сей день остаются трудно контролируемыми.

 

Список источников и литературы

Нормативно-правовые акты:

1. Конституция РФ от 12.12.1993// Российская газета №237, 25.12.1993

2. Таможенный кодекс Таможенного  Союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 N 17)// "Собрание законодательства РФ", 13.12.2010, N 50, ст. 6615.

3. ФЗ РФ от 08.12.2003 N 164-ФЗ (ред. от 11.07.2011) "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности"// Российская газета №3368, 18.12.2003

4. ФЗ РФ от 10.12.2003 №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"// Российская газета №3367, 17.12.2003 (ред. от 6.12.2011)

5. Письмо ФТС России от 31.03.2005 № 01-06/10139(с изм. от 28.12.2006)

6. Инструкция Центрального банка РФ от 15 июня 2004 г. № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (ред. от 29.12.2010)

Литература:

7. Валютное право (Учебное пособие) Тедеев А.А., СПб.: Питер, 2009. - 192с.

8. Вострикова Л.Г. Валютное  право (Учебное пособие для  вузов), Москва: Юстицинформ, 2006.- 360 с.

9. Канашевский В.А. Внешнеэкономические сделки: материально-правовое и коллизионное регулирование. М.: Волтерс Клувер, 2008.- 460с.

10. Тихомирова Л.В., Тихомиров М.Ю. Юридическая энциклопедия. 5-е изд., доп. и перераб. М., 2009.- 390c.