Уголовно – правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмывания) незаконных доходов

СОДЕРЖАНИЕ

 

	ВВЕДЕНИЕ	4
I	ПОНЯТИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) НЕЗАКОННЫХ ДОХОДОВ  И ОРГАНИЗАЦИЯ БОРЬБЫ С ЭТИМ ЯВЛЕНИЕМ.	9
1.1	Понятие легализации (отмывания) незаконных доходов	9
1.2	Комплексный подход и организации борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов	15
II	УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ ПРОБЛЕМЫ БОРЬБЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ОТМЫВАНИЕМ) НЕЗАКОННЫХ ДОХОДОВ	21
2.1	Роль уголовно-правовых норм в борьбе с легализацией отмыванием) незаконных доходов	21
2.2	Проблемы совершенствования уголовной ответственности за легализацию (отмывание) незаконных доходов	25
III	КРИМИНОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) НЕЗАКОННЫХ ДОХОДОВ	29
3.1	Основные факторы, влияющие на процесс легализации отмывания) незаконных доходов	29
3.2	Основные меры по предупреждению легализации отмывания) незаконных доходов	41
3.3	Борьба с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, на международном уровне	47
	ЗАКЛЮЧЕНИЕ	56
	СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ	61

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРЕЧЕНЬ СОКРАЩЕНИЙ, СИМВОЛОВ, СПЕЦИАЛЬНЫХ ТЕРМИНОВ

 

КазССР - Казахская Советская Социалистическая Республика

РК - Республика Казахстан

УК РК – Уголовный кодекс Республики Казахстан

ЗРК - Закон Республики Казахстан

НПА - Нормативно-правовой акт

ООН – Организация объединенных наций

CT - Совет Европы

МВД – Министерство внутренних дел

ОВД – Органы внутренних дел

РФ - Российская Федерация

СНГ - Содружество Независимых Государств

СССР - Союз Советских Социалистических Республик

КоАП - Кодекс об административных правонарушениях

ОПГ – Организованная преступная группа

ОПС – Организованное преступное сообщество

 

               

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность темы исследования. В течение 80-х и 90-х годов проблема противостояния легализации (отмыванию) полученных незаконным путем доходов становилась все более актуальной во многих странах мира. В международном научном обороте она получила наименование "отмывание грязных денег" (money layndering), поскольку первоначально речь шла в основном о легализации незаконно полученных денежных средств.

Учитывая возрастающие масштабы феномена легализации незаконных доходов, наносящего ощутимый ущерб не только отдельным странам, но и мировой экономике в целом, в решение вопросов противодействия разрастанию отмывания включились Организация Объединенных Наций, Совет Европы и другие региональные объединения государств.

19 декабря 1988 года в Вене была  принята Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ, которая привлекла внимание стран, входящих в мировое сообщество, показав необходимость пересмотра стратегии борьбы с преступностью, выделения в самостоятельное направление все более обостряющейся проблемы отмывания "грязных денег".

В 1989 году на совещании лидеров "семерки" ведущих стран по инициативе Президента Франции Ф. Миттерана была создана Группа международных финансовых действий (Groupe D-Action Financiere International - GAFI, англ. вариант FATF), ставшая организационным центром по выработке рекомендаций в области противодействия легализации незаконных доходов, разработке и совершенствованию законодательства в данной сфере.

В ноябре 1990 года в Страсбурге по инициативе Совета Европы принята Конвенция оботмывании, выявлении, изъятии и конфискация доходов от преступной деятельности, которая содержала новые подходы и технологии в борьбе с легализацией незаконных доходов.2 В 1993 году в рамках Международной программы ООН по борьбе с наркотиками в порядке оказания правовой помощи государствам, разрабатывающим законодательные меры против легализации незаконных доходов, принимается модель Закона о противодействии отмыванию денег, полученных от наркотиков[1].

Наиболее плодотворным с точки зрения выработки теоретических положений и конкретных рекомендаций в области противодействия легализации незаконных доходов на международном уровне был 1994 год.

18-20 июня в Милане - Курмайере (Италия) состоялась международная конференция по проблемам предупреждения и борьбы с отмыванием денег и использованием доходов от преступной деятельности.

25-26 октября 1994 года в Лионе была  проведена четвертая международная  конференция Интерпола по имуществу, полученному преступным путем, в рамках которой обсуждались вопросы организации борьбы с отмыванием денег.

29 ноября - 1 декабря 1994 года  состоялась  международная конференция в  Страсбурге, посвященная противодействию отмыванию денег в транзитных странах[2].

Для Казахстана оказавшегося в стадии перехода к рыночной экономике, проблема противодействия легализации незаконных доходов оказалась особенно острой, поскольку отсутствие специализированного законодательства о предупреждении, пресечении, выявлении и расследовании легализации, необходимого финансово-экономического контроля активизировало субъектов теневой экономики, отечественную криминальную индустрию, привлекло в нашу страну для отмывания незаконно полученных денег преступные сообщества и недобросовестных предпринимателей из-за рубежа. Введение уголовной ответственности за легализацию(отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем не внесло кардинальных изменений в ситуацию, поскольку в противостоянии легализации незаконных доходов остались нереализованными идеи о комплексном подходе.

Уголовно-правовые и криминологические аспекты проблемы борьбы с легализацией незаконных доходов затрагивались в трудах Жандарбекова А., Дуюмбаева А.Л., Алшанова Р., Ашимбаева А., Арынова Е., Дюсенова Б., Каиржанова Е.И., Рахметова С.М., Толеубекова Б.Алиева В.М., Болоцкого С.Б., Гаухмана Л.Д., Ларичева В.Д., Максимова С.В., Овчинского B.C., Пешкова А.И., Пономарева П.Г., Синилова Г.К., Чернова С.Б. и других  ученых. Однако освещение проблемы носило фрагментарный характер, не раскрывало комплексного подхода к ее решению, места уголовной ответственности в этом деле, основных факторов, влияющих на процесс легализации и системы мер по ее предупреждению.

Все это определило практическую и научную актуальность проведенного исследования.

Цель и основные задачи исследования. Целью исследования явилась комплексная разработка уголовно-правовых и криминологических аспектов проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов, подготовка рекомендаций по совершенствованию уголовного законодательства об ответственности за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем, предупреждению легализации незаконных доходов.

Достижение указанной цели обеспечивалось путем решения следующих основных задач:

- всестороннего анализа понятия  легализации (отмывания) незаконных доходов, как основополагающего момента в изучении рассматриваемой проблемы;

- освещения комплексного подхода  к организации борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов  в качестве важнейшего теоретико-прикладного  способа решения проблемы;

- изучения роли уголовно-правовых  норм в системе юридических  норм, устанавливающих различные  виды ответственности за легализацию (отмывание) незаконных доходов;

- анализа теоретических и практических  вопросов совершенствования уголовной ответственности за легализацию (отмывание) незаконных доходов;

- выявления основных факторов, влияющих на процесс легализации (отмывания) незаконных доходов;

- теоретико-прикладного подхода  к выработке основных мер по  предупреждению легализации (отмывания) незаконных доходов;

- разработки практических рекомендаций  по совершенствованию уголовного  законодательства и предупреждению  легализации (отмывания) незаконных  доходов.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования были общественные отношения, складывающиеся в сфере противостояния легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, а его предметом - уголовно-правовые и криминологические средства воздействия на рассматриваемые отношения, повышение эффективности этих средств в предупреждении, выявлении, раскрытии и расследовании фактов легализации.

Методология и методика исследования. Методологической основой исследования стал диалектический метод познания явлений и процессов общественной жизни, рассматривающий их в постоянном развитии, тесной взаимосвязи и взаимозависимости.

В процессе исследования использовались следующие частно-научные методы:

- исторический (при изучении вопроса  о международных аспектах развития  понимания проблемы борьбы с  легализацией незаконных доходов);

- сравнительного правоведения (при анализе отечественных и зарубежных уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию незаконных доходов);

- конкретно-социологических исследований (при опросе экспертов по проблемам  борьбы с легализацией незаконных  доходов);

В качестве нормативной базы использовалась Конституция РК, международно-правовые акты по изучаемой проблеме, действующее уголовное, гражданское и административное законодательство, подзаконные нормативные правовые акты.

Теоретической основой исследования были научные труды отечественных и зарубежных ученых в области уголовного права, криминологии, теории социального управления, административного права и других наук гуманитарного профиля.

Эмпирическая база исследования включает в себя статистические данные о состоянии преступности в РК, распространенности уголовно-наказуемой легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем. В ходе исследования анализировались обзоры (в том числе поступившие по дипломатическим каналам) о состоянии проблемы противодействия легализации незаконных доходов в Казахстане и за рубежом, иные аналитические материалы.

При проведении исследования автор использовал личный опыт работы в подразделениях органов внутренних дел, специализированных на борьбе с экономической и организованной преступностью.

Научная новизна проведенного исследования. Научная новизна проведенного исследования заключается прежде всего в том, что  впервые с учетом действия нового уголовного законодательства РК проведено комплексное изучение социально-правовой проблемы использования уголовно-правовых и криминологических средств в борьбе с легализацией (отмыванием) незаконных доходов, внеся таким образом свой вклад в совершенствование борьбы с преступностью в новых социальных условиях.

Положения, выносимые на защиту:

1. Определение понятия легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным  путем. Под легализацией (отмыванием) незаконных доходов понимается  процесс умышленного сокрытия их происхождения путем искажения информации о подлинном характере доходов, источнике , местонахождении, праве собственности на доходы либо иных прав на них, совершение сделок с незаконными доходами в целях последующего ввода их в юридически легальном (правомерном) виде в различных формах ( приобретение движимого или недвижимого имущества, инвестирование в легальную экономическую деятельность и т.д.) в официальный экономический оборот.

2. Комплексный подход к организации  борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным  путем, должен включить в себя взаимосвязанные процедуры финансово-экономического контроля за финансовыми операциями и иными сделками с имуществом, сообщения о фактах возможной легализации компетентнымправоохранительным органам, а также механизм применения гражданско-правовой, административной, уголовной и иных видов юридической ответственности за деяние в рассматриваемой сфере.

3. Совокупность выявленных факторов  общего и специального характера, влияющих на процесс легализации (отмывания) доходов,. полученных незаконным  путем.