Уголовно – правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмывания) незаконных доходов

- высокую коррумпированность банковских служащих дарственных чиновников другого профиля;

- беспрепятственную возможность  для учреждения незначительным  изначальным капиталом;

- сложность получения кредитов  легальными путями;

- слабый потенциал оперативных  и следственных призванных противостоять финансовым преступлениям;

- недостаточное взаимодействие правоохранительных органов в национальных рамках и на межгосударственном уровне;

- злоупотребления своим служебным положением работниками организаций, осуществляющих операции с имуществом;

- отсутствие законодательного или иного нормативно-правового регулирования деятельности организаций, проводящих эти операции;

- игнорирование действующего законодательства  организацией, либо гражданами, проводящими такие операции;

- недостаточность либо полное  отсутствие контроля за проведением таких операций.

Исходя из результатов исследования, соискатель вносит следующие основные практические предложения.

1. Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным  путем, нуждается в изменениях, вытекающих  из международных рекомендаций. Коррективы должны включать, во-первых, включение в наименование  диспозиции  термины "доходы, полученные незаконным путем"; во-вторых, указание не только на проведение сделок с незаконно полученным имуществом и использование его в экономической деятельности, но и на искажение или, сокрытие информации об источнике, местонахождении, праве собственности на доходы, полученные незаконным путем, а также на цель придания при помощи всех перечисленных манипуляций незаконным доходам правомерного вида, поскольку именно в этом заключается сущность процесса легализации.

2.  В числе санкций  необходимо предусмотреть возможность применения наказания в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

По мнению автора, выводы дипломного исследования наиболее полно отражают современные реалии, складывающиеся в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем, а их учет в нормотворческой и правоприменительной деятельности может способствовать совершенствованию уголовно-правовых и специально-криминологических мер предупреждения этого явления.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

    

       

 

1. "Грязные" деньги и закон. Правовые основы борьбы с легализацией преступных доходов. - М., ИНФРА-М, 1995. С. 43.
2. Сборник документов Совета Европы в области защиты прав человека и борьбы с преступностью. - М.: Спарк, 1998. С. 168-183.
3. Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков.- Сб. переводов. Борьба с отмыванием денег. - М.: ВНИИ МВД РФ, 1996. С. 58-82.
4. Белецкий В. Отмывание денег и дыры в законе. - Юрид. вести. Украины. 1995, - № 13. - 26 сент. - 3 окт.

Жеребкин В. Е. Логика: Учебник. - Харьков: Изд-во ХГУ. 1968. -252 с.

5. Х. Харольд, Эберхард Дах. Отмывание денег - проводник по действующему законодательству / Пер. с нем. Н. Родионовой, И. Войновой. - М.: Междунар. отнош., 1996, - 254 с.
6. Закон Республики Казахстан от 10 декабря 1999 года N 493-I О труде в Республике Казахстан
7. Закон РК от 2 июля 1998 г. N 267-1 О борьбе с коррупцией (с изменениями, внесенными в соответствии с Законами РК от 12.07.01 г. N 240-II
8. Закон Республики Казахстан от 21 декабря 1995 г. N 2710 Об органах национальной безопасности Республики Казахстан (с изменениями, внесенными Законами РК от 21.03.02 г. N 309-II
9. Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях от 30 января 2001 г. N 155-II (с изменениями, внесенными Законом РК от 22.02.02 г. N 296-II 
10. Указ Президента РК “Об органах внутренних дел”;
11. Указ Президента РК “О прокуратуре РК”;
12. Уголовно-исполнительный Кодекс Республики Казахстан от 13 декабря 1997 года N 208-1 (с изменениями, внесенными в соответствии с Законами РК от 24.12.01 г. N 276-II)
13. Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 13 декабря 1997 года N 206-1 (с изменениями, внесенными в соответствии с Законами РК от 22.02.02 г. N 296-II 
14. Уголовный кодекс Республики Казахстан от 16 июля 1997 года N 167-1 (внесены изменения в соответствии с Законами РК от 22.02.02 г. N 296-II 
15. Указ, имеющий силу Закона, Президента Республики Казахстан от 21 декабря 1995 г. N 2710 Об органах национальной безопасности Республики Казахстан (внесены изменения Законом РК N 134-1 от 19 июня 1997 года, Законом РК от 16 мая 1997 года от 22.12.98 г. N 327-1
16. Закон РК О госслужбе от 23 июля 1999 года N 453
17. Лопашенко Н.А. Проблемы бегства капитала из Казахстане и пути его возвращения. Саратов, 2002.
18. Даукенов Р. Нужна ли Казахстану экономическая амнистия? // Континент. № 4(17). 23 февраля – 7 марта 2000 г.
19. Чичикова И. Не прячьте ваши денежки. Быть экономической амнистии в стране или нет? // Новое поколение. 7 января 2000 г.
20. По данным экономического обозревателя Дины Ньюмен / Информация с Интернет. - http: // kyrgpress. newmail.ru. 14 июня 2001 г.
21. Молоткова К. Финансовая амнистия по-казахски // Российская газета. № 114(2726). 17 июня 2001 г.
22. Карагусова Г. Теневая экономика: тенденции развития. Алматы: Атамура, 2001.
23. Закон Республики Казахстан от 2 апреля 2001 г. №173-II " Об амнистии граждан Республики Казахстан в связи с легализацией ими денег" .
24. Информация с Интернет. - http: // ekkz.wallst.ru. 13 июня 2001 г.
25. Постановление Правления Национального банка Республики Казахстан от 9 апреля 2001 г. № 89 " Об утверждении Инструкции о порядке открытия и ведении банками второго уровня специальных счетов граждан Республики Казахстан, амнистированных в связи с легализацией ими денег".
26. Постановление Правления Национального банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 г. № 266 " Об утверждении Инструкции о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан”.
27. Письмо Министерства государственных доходов Республики Казахстан от 19 мая 2001 г. № ДА-2-2-15/3878. 
28. Письмо Генеральной прокуратуры Республики Казахстан от 21 апреля 2001 г. №7-4-1434-2001.
29. Постановление Правительства Республики Казахстан " О мерах по реализации Закона Республики Казахстан "Об амнистии граждан Республики Казахстан в связи с легализацией ими денег" от 25 июня 2001 г. № 860. 
30. Финансовая амнистия состоялась // utro.ru, 17 июля 2001 г.
31. Козлов С. Казахстан амнистирует " теневиков" // Независимая газета. 14 июня 2001 г.
32. Постановление Правительства Республики Казахстан " Отдельные вопросы реализации Закона Республики Казахстана " Об амнистии граждан Республики Казахстан в связи с легализацией ими денег" от 1 июня 2001 г. № 751. 
33. Голубев М. Астана обогнала Москву в выведении капиталов из тени // Коммерсантъ. 15 июня 2001 г.
34. Прогнозы Минфина подтвердились // Деловая неделя. 20 июля 2001 г.
35. Мажилис приступил к обсуждению законопроекта " Об амнистии граждан РК в связи с легализацией денег" // Новости сайта www.zakon.kz от 27.12.2001.
36. Берентаев К. Легализация нелегального // Время по. 25 мая 2001 г.
37. Лян Н.К„ Щурова А.Н. Теневая экономика в Казахстане //АльПари. №1.1997. С. 46-49.
38. Орлова Д., Котилко В. Проблемы безопасности экономики Казахстане и стран содружества// Вопросы экономики. № 7. 1997. С 73-81.
39. Лазовский В. О сущности, структуре и субъектах "теневой экономики" //Экономические науки. № 10. 1989. С. 62-67.
40. Кулекеев Ж.А. Теневая экономика в Казахстане: причины появления, и последствия для макроэкономической стабилизации //Экономика Казахстана. Февраль 1997. С. 76-81.
41. Бокун Н., Кулибаба И. Теневая экономика: понятия, классификации, информационное обеспечение //Вопросы статистики. №7. 1997. С.3-10.
42. Симачев Ю. Теневая деятельность частных предприятий //Вопрос», статистики. №7. 1997. C.21.
43. Горяинов А. В. Финансово-валютный контроль: кто, как и сколько тащит у государства//Юридическая газета. № 16-17. 1996.
44. Закон РК "О борьбе с коррупцией" //Экономика и предпринимательство в РК. № 14. Август 1998. С. 6-12.
45. Когамов М.. Кораун И., Табанов М. Вопросы защиты интересов Казахстана от преступлений, связанных с отмыванием грязных денег, приобретают сегодня особую актуальность //Панорама. №9. 1997. С. 4.
46. Гвоздева Е., Каштуров А., Гу-Вшэ, Олейник А., Патрушев С. Междисциплинарный подход к анализу вывоза капитала из Казахстане //Вопросы экономики. №2. 2000.
47. От утечки капитала к его привлечению (материалы "круглого стола") //Вопросы экономики. №2. 2000.
48. Жандарбеков А. Меньше тенге - больше проблем //Континент. №2(3). 1999. С. 10-12.
49. Дуюмбаев Е. Наступление на коррупцию по всем фронтам //Юридическая газета. № 28(243), 15 июля 1998. С. 1.
50. Алшанов Р., Ашимбаева А. Смена приоритетов экономической политики: от макростабилизации к устойчивому развитию. //ЭЖ. №46. Ноябрь 1996. С.З.
51. Шеденов У. К. Региональные аспекты комплексного развития экономики РК в условиях перехода к рыночным отношениям //Вестник КазГУ. Сер. экон. - Алматы. №1. 1999. С. 16.
52. Арынов Е., Дюсенов Б. Реформы в Казахстане в рамках политики открытости экономики //Евразийское сообщество. №9-10. 1995. С.53-59.
53. Правоохранительная система РК и ее структура, Правовой вестник – 2001, № 17; 
54. Закон и Время (специализированный журнал Ген. Прокуратуры РК); САПП № 78/31-1998 г;
55. Каиржанов Е.И. Уголовное право Республики Казахстан(Общая часть). А., 1997
56. Комментарий к уголовному кодексу Республики Казахстан А., 1998
57. Рахметов С.М. Наказание. Понятие, виды цели и порядок назначения. А., 2000
58. Каиржанов Е.И. Уголовное право Республики Казахстан(Особенная часть). А., 1997
59. Толеубекова Б. Уголовно-процессуальное право РК. – А., 1998 – 429с.