Валютное регулирование и валютный контроль

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

Задача 1….…………………………………………………………………….……	3
Задача 2……………………………………………………………………….…….	21
Валютное регулирование и валютный контроль………………………….……..	29
Литература.…………………………………..………………………………….….	47

 

ЗАДАЧА 1

 

Строительная  фирма "Саяны" обратилась в Арбитражный  суд города Москвы с иском о  взыскании с закрытого акционерного общества "Регион" - векселедателя  и акционерного коммерческого банка "Сибирь" - авалиста 2млн. 570 тыс. рублей, из которых 2 млн. рублей вексельной суммы, 113 тыс. рублей годовых, 57 тыс. рублей пеней  по простому векселю и 400 тыс. рублей убытков.

Как видно  из материалов дела, простой вексель  ЗАО "Регион" на сумму 2 млн. рублей по индоссаменту был передан строительной фирме "Саяны" в счет оплаты строительства  участка автодороги Чита-Хабаровск.

Строительная  фирма предъявила подлинный вексель  к платежу векселедателю - ЗАО "Регион", которое по акту от 23.04.06г. приняло  его, но не оплатило, а впоследствии уничтожило.

Истцом  была представлена в Арбитражный  суд светокопия векселя (ксерокс), на которой усматривается совершение аваля в виде одной подписи  с проставлением печати с оттиском АКБ "Сибирь".

Банком  оспаривалось проставление аваля на векселе. Векселедатель отказался  оплатить вексель в связи с  его утратой.

 

1. Дайте характеристику векселя (понятие, реквизиты, классификация)

 

Вексель – это ценная бумага, строго определенной формы, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя либо иного указанного в векселе плательщика выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму векселедержателю и, соответственно, удостоверяющая ничем не обусловленное право векселедержателя требовать уплаты от векселедателя либо иного указанного в нем лица денежной суммы в предусмотренные векселем размере и срок.

Векселя подразделяются на простые и переводные.

Простым векселем признается ценная бумага строго определенной формы, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму векселедержателю (удостоверяющая ничем не обусловленное право векселедержателя требовать уплаты от векселедателя денежной суммы в предусмотренные векселем размере и срок).

В тексте простого векселя будут означены два лица. Первое из них – векселедатель, он же плательщик. Именно от него исходит  обещание уплатить определенную денежную сумму. Это обещание дается в пользу другого лица – векселедержателя. Он является первоначальным вексельным кредитором по простому векселю.

Переводной вексель представляет собой ценную бумагу строго определенной формы удостоверяющую ничем не обусловленное обязательство указанного в векселе плательщика выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму векселедержателю (удостоверяющую ничем не обусловленное право векселедержателя требовать уплаты от указанного в векселе лица денежной суммы в предусмотренные векселем размере и срок).

В большинстве  случаев в переводном векселе  участвуют три лица. Первое из них  – векселедатель, или трассант. Но в отличие от простого векселя  векселедатель не является плательщиком по векселю. Лицо, к которому обращено предложение об уплате денежной суммы, именуется в переводном векселе плательщиком или трассатом. И наконец, лицо, в пользу которого должен быть совершен платеж, именуется первым векселедержателем или ремитентом¹.

Требования  к форме переводного векселя  регламентируются первым разделом гл. I «О составлении и форме переводного векселя».

Согласно  правовым нормам, содержащимся в указанном  нормативном акте, переводный вексель  должен содержать:

• наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен. Необходимо учитывать, что при толковании термина «текст документа» необходимо исходить из того, что текстом векселя следует считать ту его часть, в которой словами выражена сущность данного документа, то есть предложение уплатить. Поэтому вексельная метка (слово «вексель») должна быть включена в предложение уплаты определенной суммы. Наименование документа «вексель», включенное в иную часть документа, например в наименование документа, не является вексельной меткой и лишено вексельно-правового значения (п.5 ППВС РФ и Пленума ВАС от 04.12.2000 № 33, № 14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»);
• простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму. Простота в данном случае предполагает четкость и однозначность формулировки предложения оплатить вексельную сумму, например, «предлагаю уплатить». Безусловность означает, что выплата обусловленной векселем денежной суммы не может быть поставлена в зависимость от каких-либо условий и обстоятельств;
• наименование плательщика. Данное требование означает указание на векселедателя или иное лицо в зависимости от того, кто будет являться плательщиком. В векселе подлежат указанию организационно-правовая форма юридического лица (ЗАО, ООО и пр.) и его фирменное наименование согласно учредительным документам и свидетельству о государственной регистрации. В случае если плательщиком является физическое лицо, то указанию подлежат его фамилия, имя, отчество. Эти данные являются обязательными. Другие сведения не являются обязательными, но могут быть указаны в целях индивидуализации плательщика;
• указание срока платежа. В соответствии с п. 33 Положения о переводном и простом векселе переводный вексель может быть выдан сроком: по предъявлении; во столько-то времени от составления; во столько-то времени от предъявления; на определенный день.

Переводные  векселя, содержащие либо иное назначение срока, либо последовательные сроки  платежа, недействительны.

• указание места, в котором должен быть совершен платеж. Наличие данного реквизита в векселе позволяет кредитору определить, в каком месте по наступлении срока он может предъявить требование к должнику по векселю о выплате оговоренной в векселе денежной суммы;
• указание того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен;
• указание даты и места составления векселя. Необходимость включения в вексель реквизита о дате составления векселя обусловлена тем, что данной датой определяется срок платежа по векселю со сроком «во столько-то времени от составления», а также с данной даты подлежит исчислению годичный срок для предъявления векселя к оплате со сроком «по предъявлении» (ст. ст. 33 и 34 Положения о переводном и простом векселе).
• подпись того, кто выдает вексель (векселедателя). Данное требование означает, что документ будет иметь вексельную силу (при соблюдении других реквизитов) только в случае наличия в данном документе собственноручной подписи векселедателя. Вексель признается составленным с нарушением формы при отсутствии на нем собственноручной подписи векселедателя (п. 1 Информационного письма ВАС РФ от 25.07.1997 № 18).

Отсутствие  указанных реквизитов по общему правилу  означает дефект формы векселя и  не позволяет квалифицировать его  в качестве такового. Однако из этого  правила есть исключения, установленные  ст. 2 Положения о переводном и простом векселе, а именно:

• переводной вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении;
• при отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика;
• переводной вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

Требования  к форме простого векселя регламентируются разделом II «О простом векселе» Положения  о переводном и простом векселе.

Согласно  правовым нормам, содержащимся в указанном  нормативном акте, простой вексель  должен содержать:

• наименование «вексель», включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
• простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;
• указание срока платежа;
• указание места, в котором должен быть совершен платеж;
• наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен;
• указание даты и места составления векселя;
• подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

Как и  в отношении переводного векселя, указанные выше реквизиты являются обязательными для простого векселя, за исключением следующих случаев:

• простой вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении;
• при отсутствии особого указания место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя;
• простой вексель, не указывающий место его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименование векселедателя².

 

2. Назовите участников вексельного обращения, особенности обращения и использования простого и переводного векселя

 

Участниками переводного векселя являются:

– векселедатель или трассант (безусловно предлагает плательщику уплатить по выданному им векселю);

– векселедержатель или ремитент (имеет право на получение платежа  по векселю или на передачу этого  права другому лицу);

– плательщик или трассат (ему векселедатель  предлагает произвести платеж).

Далее рассмотрим особенности обращения и использования  простого и переводного векселя.

Трассирование. Переводной вексель (тратта) – ценная бумага, содержащая безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю либо другому лицу по его приказу.

Главное отличие переводного векселя  от простого, по существу являющегося  долговой распиской, заключается в  том, что он предназначен для перевода долга. Предполагается, что плательщик является должником векселедателя  и на этом основании получает от него приказ об уплате по векселю.

Выдача  переводного векселя называется трассированием. Трассировать (выдать) переводной вексель значит принять  на себя обязательство гарантии акцепта  и платежа по нему. Однако обязательство  векселедателя в данном случае условное: он обязуется заплатить сумму  векселя, если плательщик не заплатит ее. Такая необходимость появляется, если плательщик не акцептовал или  акцептовал, но не заплатил по векселю. Законодательство не запрещает векселедателю  выдать вексель на самого себя, при  этом трассант и трассат будут  одним лицом.

Индоссамент переводного векселя предусмотрен главой II раздела I Положения о переводном и простом векселе, в которой сказано, что всякий переводный вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента. Если векселедатель поместил в переводном векселе слова «не приказу» или какое-либо равнозначащее выражение, то документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии.

Индоссамент может быть совершен даже в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал ли он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу всякого  другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут в свою очередь  индоссировать вексель. Индоссамент  должен быть простым и ничем не обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным. Частичный индоссамент недействителен. Индоссамент на предъявителя имеет  силу бланкового индоссамента. Индоссамент  должен быть написан на переводном векселе или на присоединенном к  нему листе (добавочный лист). Он должен быть подписан индоссантом.

Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан, или  он может состоять из одной подписи  индоссанта (бланковый индоссамент). В этом последнем случае индоссамент, для того чтобы иметь силу, должен быть написан на обороте переводного  векселя или на добавочном листе.

Индоссамент переносит все права, вытекающие из переводного векселя. Если индоссамент  бланковый, то векселедержатель может:

1) заполнить  бланк или своим именем, или  именем какого-либо другого лица;

2) индоссировать,  в свою очередь, вексель посредством  бланка или на имя какого-либо  другого лица;

3) передать  вексель третьему лицу, не заполняя  бланка и не совершая индоссамента.

Индоссант, поскольку не оговорено обратное, отвечает за акцепт и за платеж. Он может  воспретить новый индоссамент; в  таком случае он не несет ответственности  перед теми лицами, в пользу которых  вексель был после этого индоссирован.

Лицо, у  которого находится переводный вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент является бланковым. Зачеркнутые индоссаменты считаются при этом ненаписанными. Когда за бланковым индоссаментом  следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается  приобретшим вексель по бланковому индоссаменту.

Если  кто-либо лишился владения векселем в силу какого бы то ни было события, то лицо, у которого вексель находится  и которое обосновывает свое право  порядком, указанным в предыдущем абзаце, обязано отдать вексель лишь в том случае, если оно приобрело  его недобросовестно или же, приобретая его, совершило грубую неосторожность.

Лица, к  которым предъявлен иск по переводному  векселю, не могут противопоставить векселедержателю возражения, основанные на их личных отношениях к векселедателю  или к предшествующим векселедержателям, если только векселедержатель, приобретая вексель, не действовал сознательно  в ущерб должнику.