Проблемы капитализации банковской системы страны. Способы повышения капитализации

Продажа банка как бизнеса  в российских условиях рассматривается при наличии более 10 тыс. клиентов. При осуществлении же сделок слияния и поглощения увеличивают привлекательность банка такие факторы, как наличие открытых корреспондентских счетов в западных банках, лицензии на работу с драгоценными металлами, предоставление кредитной организацией финансовой отчетности по международным стандартам, а также обширная филиальная сеть со значительным количеством клиентов в каждом филиале.

На российском финансовом рынке  сейчас четко прослеживается тенденция  достаточно интенсивного развития позиций банков с иностранным капиталом. Для российского рынка среди иностранных банков можно выделить несколько бесспорных лидеров — Международный Московский Банк, Райффайзенбанк, Ситибанк. Эти банки работают с высокой рентабельностью, порой на порядок превышающей средние показатели по всему российскому банковскому сектору. Отдача на капитал по итогам прошлого года составила у них 30–35% годовых при среднем уровне около 20%.

Иностранные банки могут выходить на российский рынок по целому ряду причин. Например, открывая дочерние банки  в России, иностранные организации  зачастую хотели бы продолжать работать с банками, услугами которых они пользовались в стране базирования. Именно это объясняет достаточно раннее появление в России французских и германских банковских групп. Заметную роль сыграло также общее движение банкиров на рынки Центральной и Восточной Европы. Для иностранных банков в России очевидным преимуществом являются высокие темпы роста спроса на банковские услуги со стороны населения, слабость и низкая капитализация отечественных кредитных организаций по сравнению с иностранными. Последнее делает российские банки мишенью для поглощения со стороны иностранных банков, которые, в отличие от мелких отечественных кредитных организаций, имеют доступ к дешевым западным финансовым ресурсам.

Сейчас основной стратегией развития иностранных банков в нашей стране является увеличение их рыночной доли путем покупки российских банков. Именно поэтому проникновение иностранного капитала в российский банковский сектор является своего рода стимулом для дальнейшей консолидации и интернационализации бизнеса кредитных организаций.

Таким образом, дальнейшее проникновение на отечественный рынок иностранного банковского капитала будет способствовать активизации M&A-сделок. При этом с момента вступления России в ВТО может существенно усилиться влияние зарубежных банков на национальную банковскую систему. Произойдет усиление позиций иностранных банков по отношению к российским. Именно поэтому стратегии развития большинства наших банков направлены сейчас на максимальное увеличение их рыночной доли — в первую очередь путем развития розничного бизнеса, в том числе собственных региональных сетей. Последнее неизбежно приведет к активизации процессов слияний и поглощений в банковском секторе, в особенности мелких региональных банков.

Для укрепления своих позиций на рынке и роста капитализации  многим российским банкам необходимо создание альянсов и привлечение стратегических инвесторов. С точки зрения перспектив развития банковского сектора наряду с динамическими факторами важную роль играет такой качественный фактор, как консолидация сектора. Для дальнейшего развития вновь созданным путем слияния и поглощения банкам придется повысить качество корпоративного управления, особенно в таких областях, как принятие решений и управление рисками, раскрытие информации, а также распределение полномочий между ключевыми органами корпоративного управления.

Таким образом, консолидация банков с  помощью слияний и поглощений является одним из наиболее вероятных  направлений развития отечественной  банковской системы. Именно это поможет  ей стать высококапитализированной и соответственно более устойчивой.

Во всем мире активно идет процесс  интеграции банковских систем развитых и развивающихся стран. Отказ  от интернационализации российской банковской системы невозможен. При  этом нужно помнить о том, что  в ближайшие годы ожидается дальнейшая экспансия иностранных банков, а также вступление России в ВТО, что обостряет проблемы адаптации нашей банковской системы к уровню развития мировых финансовых институтов. Поэтому увеличение концентрации банковского капитала путем слияний и поглощений выступает необходимым условием дальнейшего развития банковской системы. Это необходимо для того, чтобы Россия в случае либерализации доступа иностранных финансовых институтов на отечественный рынок не потеряла контроль над своей национальной банковской системой, как это произошло во многих восточно-европейских странах.

Перспективы дальнейшего развития банковских слияний и поглощений главным образом связаны с  политикой ЦБ РФ в отношении величины обязательных экономических нормативов кредитных организаций, с либерализацией валютного законодательства России в 2007 г., а также с общим уровнем экономического развития страны. Все это, несомненно, вызовет мощный приток иностранного капитала. Стимул развитию банковских M&A-сделок на российском кредитном рынке может придать создание развитой правовой инфраструктуры в области корпоративного права и антимонопольного законодательства, полностью отвечающей требованиям рынка. Эти меры будут способствовать активизации слияний и поглощений в банковском секторе в ближайшие годы, снижению рисков осуществления M&A-сделок в России, а значит, увеличению прозрачности и укреплению национальной банковской системы.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Достаточность собственного капитала является наиболее значимым показателем финансовой деятельности банка. Существует специальная методика расчета этого показателя, которая постоянно совершенствуется, добавляются все новые элементы.

В банковской системе России остается ряд проблем, связанных с достаточностью капитала, большой доли малых и  средних банков с недостаточной ресурсной базой, проблемами капитализации. С другой стороны высокая конкуренция и надзор за деятельностью со стороны Центрального Банка не позволяют отечественным банкам иметь недостаточный капитал.

Достаточность капитала – величина, которую достаточно трудно определить. Для расчета должного уровня капитала нужно учитывать риски, которые несет банк по своим операциям, кредитованию и другим видам деятельности. Также следует учитывать размеры банка и масштабы его деятельности, уровень инфляции.

Существует много способов наращивания собственного капитала банка, изменения структуры собственных средств, а также привлечения заемных средств. Банку требуется соотносить собственные и привлеченные средства, а также основной и дополнительный капитал для учета рисков и пресечения банкротства.

При создании курсовой работы стоял  ряд задач (раскрыть роль собственного капитала в обеспечении финансовой устойчивости банка, его функции, раскрыть сущность достаточности капитала, сделать анализ расчета величины собственных средств банка и его достаточности, рассмотреть конвергенцию Базель 2 и ее применение российскими банками, рассмотреть пути наращивания банковского капитала, которые выполнены в большей степени за счет федеральных законов, инструкций и положений Банка России.

Теоретической и информационной базой  для написания курсовой работы послужили  законодательные и нормативные  акты федеральных органов власти, учебники, статьи, сайтов сети интернет.

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

 

 

Динамика активов и капитала банковского сектора

Группа	Динамика активов			Динамика капитала
	янв.-авг. 2012 г.	2011 г.	2010 г.	янв.-авг. 2012 г.	2011 г.	2010 г.
Сбербанк	5,0%	19,4%	11,3%	13,5%	-5,4%	14,4%
Госбанки	6,3%	9,8%	6,7%	-10,3%	-1,1%	47,3%
Федеральные	-2,1%	9,1%	-7,2%	-3,2%	-3,8%	17,2%
Крупные	9,8%	18,0%	2,6%	7,5%	-1,2%	17,0%
Нерезиденты	4,0%	12,0%	-10,5%	-6,7%	22,3%	6,8%
Московские — средние	5,6%	19,4%	19,2%	1,9%	15,8%	18,6%
Региональные — средние	10,0%	22,9%	13,2%	8,4%	6,5%	13,8%
Московские — прочие	5,9%	28,5%	15,0%	7,9%	12,7%	12,6%
Региональные — прочие	11,6%	25,1%	16,4%	10,6%	10,7%	16,4%
Санируемые	4,5%	15,0%	-1,4%	14,2%	36,1%	-18,7%
Итого	5,4%	15,4%	5,0%	1,4%	2,3%	21,2%

 

[Электронный ресурс: Сайт/ ИА "Банкир.Ру" 1999 – 2011. – Режим доступа: http://bankir.ru]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Структура капитала

Группа банков	Уставный капитал  и эмиссионный доход	Прибыль прошлых  лет	Субординированный кредит	Переоценка  основных средств	Прочее (вычеты)
Сбербанк	17%	58%	21%	10%	-6%
Госбанки	71%	28%	40%	1%	-40%
Федеральные	58%	27%	30%	6%	-20%
Крупные	46%	40%	27%	2%	-15%
Нерезиденты	50%	46%	11%	2%	-8%
Московские — средние	37%	42%	19%	6%	-4%
Региональные — средние	43%	36%	15%	10%	-3%
Московские — прочие	57%	32%	10%	4%	-3%
Региональные — прочие	53%	33%	7%	10%	-2%
Санируемые	63%	19%	30%	3%	-15%
Итого	45%	42%	24%	5%	-15%

 

[Электронный ресурс: Сайт/ ИА "Банкир.Ру" 1999 – 2011. – Режим доступа: http://bankir.ru]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Собственный капитал банка

=

Основной капитал
Уставный капитал банка в части обыкновенных и привилегированных акций (АО); Уставный капитал в части  оплаченных долей (ООО); Эмиссионный доход; Резервный фонд КО; Прибыль текущего года в части подтвержденной заключением аудиторской организации; Прибыль предшествующих лет; Часть резервного фонда КО; Субординированный кредит;	_	Нематериальные активы за вычетом начисленной амортизации; Собственные акции и доли, выкупленные  у акционеров и участников; Непокрытые убытки предшествующих лет; Убыток текущего года; Часть вложений в акции (доли участия)дочерних и зависимых юр/лиц и вложения в уставный капитал КО-резидентов; Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств, для формирования которых использованы ненадлежащие активы

+

Дополнительный капитал
Прирост стоимости имущества и  за счет переоценки; Резервный фонд КО в части, сформированной за счет отчислений из прибыли текущего и предшествующего года без подтверждения  аудиторской организацией; Прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией и не включенная в состав основного капитала; Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем); Часть уставного капитала, сформированного  за счет капитализации прироста стоимости  имущества при переоценке; Привилегированные кумулятивные акции и привилегированные акции с фиксированными дивидендами; Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения за вычетом средств, использованных за счет прибыли предшествующего  года	_	Источники дополнительного капитала (часть уставного капитала, прибыль, резервный фонд, субординированный кредит), для формирования которых использованы ненадлежащие активы