Пути обечпечения финансовой усточивости предприятия

№

стр.

Показатель 

Сумма,

тыс. руб.

1

Фактические остатки  нереализованной продукции на начало года:

2

а) в ценах базисного  года без НДС и акцизов 

2500

3

б) по производственной себестоимости 

1950

4

в) прибыль

550

5

Выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг):

6

а) в действующих ценах  без НДС и акцизов 

85200

7

б) по полной себестоимости 

56904

8

в) прибыль 

28296

9

Планируемые остатки  нереализованной продукции на конец  года:

10

а) В днях запаса

7

11

б) в действующих ценах  без НДС и акцизов 

1676

12

в) по производственной себестоимости 

1004

13

г) прибыль 

672

14

Объем продаж продукции  в планируемом году:

15

а) в действующих ценах  без НДС и акцизов 

86024

16

б) по полной себестоимости 

57850

17

в) прибыль от продажи  товарной продукции (работ, услуг)

28174

Таблица 7

Показатели  по капитальному строительству, тыс.руб.

N N

Показатели

Вариант сметы

п/п

I

1

Капитальные затраты  производственного назначения

8100

в том числе:

2

объем строительно-монтажных  работ. выполняемых хозяйственным  способом

3500

3

Капитальные затраты  непроизводственного назначения

3120

4

Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, %

9,41

5

Средства, поступающие  в порядке долевого участия в  жилищном строительстве

710

6

Ставка процента за долгосрочный кредит, направляемый на капитальные  вложения, %

25

Таблица 8

Данные к  расчету потребности в оборотных средствах

тыс.руб.

N

Показатели

вариант 1

строки

1

Изменение расходов будущих  периодов

-12

2

Прирост устойчивых пассивов

230

3

Норматив на начало года:

3.1.

    Производственные  запасы.

3935

3.2.

    Незавершенное  производство

236

3.3.

    Расходы будущих  периодов

15

3.4.

    Готовая продукция

501

4

Нормы запаса в днях:

4.1.

    производственные  запасы

45

4.2.

    незавершенное  производство

4

4.3.

    готовые изделия

7

№

стр.

Источник

Капитальные вложения производственного  назначения

Капитальные вложения непроизводственного  назначения

Сумма капитальных вложений

1

2

3

4

5

1

Ассигнования из бюджета

2

Прибыль, направляемая на вложения во внеоборотные активы

2750

2250

5000

3

Амортизационные отчисления на основные производственные фонды

1910

4

Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным  способом

329

5

Поступление средств  на жилищное строительство в порядке долевого участия

710

6

Прочие источники

7

Долгосрочный кредит банка

3111

160

3271

8

Итого вложений во внеоборотные активы

8100

3120

11220

9

Проценты по кредиту  к уплате (ставка 25 %)

778

40

818

№

стр.

Статьи затрат

Норматив на начало года,

тыс. руб.

Затраты IV кв., тыс. руб. - всего

Затраты IV кв., тыс. руб./день

Нормы запасов, в днях

Норматив на конец  года,

тыс. руб.

Прирост (+), снижение (-)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Производственные запасы

3935

9135

102

45

4568

633

2

Незавершенное производство

236

13018

145

4

579

343

3

Расходы будущих периодов

15

3

-12

4

Готовые изделия

501

12911

143

7

1004

503

5

Итого

4687

35064

390

56

6154

1467

6

Устойчивые пассивы

230

7

Прибыль

1237

8

Прирост оборотных средств

1467

Таблица № 11

Данные к  распределению  прибыли

(тыс.руб.)

N п/п

                  Показатель

Вариант 1.1

1

Отчисления в резервный  фонд

3000

2

Реконструкция цеха

2750

3

Строительство жилого дома

2250

4

Отчисления в фонд потребления - всего

3020

в том числе:

5

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

1120

6

б) удешевление питания в столовой

1000

7

в) на выплату вознаграждения по итогам года

900

13

Налоги, выплачиваемые  из прибыли

980

14

Налог на прибыль

4703

15

Налог на прочие доходы 6%

107

Таблица № 12

Данные к  расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР

N N

Показатель

Вариант сметы

п/п

1

1

Средства родителей  на содержание детей в дошкольных учреждениях

50

2

Средства целевого финансирования

100

3

Собственные средства, направляемые на содержание детских дошкольных учреждений

730

4

Средства заказчиков по договорам на НИОКР

200

5

Собственные средства, направляемые на НИОКР

200

№ стр.

Показатель

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

1

Выручка (нетто) от продажи  товаров, продукции, работ, услуг в планируемом году:

86024

2

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг в  планируемом году

57850

3

Прибыль (убыток) от продажи

28174

II. Операционные доходы и расходы

4

Проценты к получению 

920

5

Проценты к уплате

70

6

Доходы от участия  в других организациях

856

7

Прочие операционные доходы

7600

8

Прочие операционные расходы 

5340

Итого:

3966

III. Внереализационные доходы и расходы

9

Внереализационные доходы

10876

10

Внереализационные расходы - всего,

12054

в том числе:

16

е) расходы по прочим операциям

9100

11

а) содержание учреждений здравоохранения 

200

12

б) содержание детских  дошкольных учреждений

730

13

в) содержание пансионата

290

14

г) расходы на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ

200

15

д) налоги, относимые  на финансовые результаты

1534

Итого:

-1178

17

Прибыль (убыток) планируемого года

30962