Ссудные операции коммерческого банка

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

БАРНАУЛЬСКИЙ  ФИЛИАЛ

Факультет финансово-кредитный

Кафедра финансов и кредита

 

Специальность «Финансы и  кредит»

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

На тему: Ссудные операции коммерческого банка

Вариант №18

По дисциплине «Банки и небанковские кредитные  организации »

 

 

 

 

Студент                                               Салькова Ксения Викторовна

Группа 5Кп -1                                    Номер личного дела 08ФФБ0702

Преподаватель         Руденко Александр Александрович 

 

 

Барнаул 2013

 

Содержание

 

Введение - 3 -

Глава 1. Понятие  кредитных операций, виды банковских ссуд - 5 -

1.1 Кредитные  операции - 5 -

1.2 Виды банковских  ссуд - 7 -

Глава 2. Методы предоставления банковских ссуд - 12 -

Глава 3. Кредитная  политика ЗАО ВТБ 24. - 16 -

3.1 Характеристика  финансовых показателей и кредитного              портфеля банка ВТБ 24 - 16 -

3.2 Кредитная  политика банка ВТБ 24 - 25 -

Заключение - 29 -

Практическая  часть - 30 -

Список используемой литературы - 31 -

Приложение - 33 -

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Актуальность темы заключается  в том, что эффективное использование  кредитного потенциала российских банков - один из важных факторов развития экономики. Когда в обществе ограничены денежные ресурсы, возрастает значение кредитной  деятельности банка.

Правильное использование  имеющегося в обществе кредитного фонда  способствует удовлетворению социальных потребностей населения. При этом многое зависит от правильности оценки объективных  и субъективных факторов в процессе банковского потребительского кредитования. Уровень и масштабы кредитной  активности различных субъектов  обеспечивают высокие темпы развития, повышение конкурентоспособности  и эффективность деятельности производственного  сектора, а также расширение сферы  потребления благ, в долгосрочной перспективе.

Рост банковского бизнеса и усложнение его характера, расширение предложения банковских продуктов и услуг, в том числе в сфере кредитования, сопровождаются накоплением рисков. В этой связи приоритетной является задача укрепления устойчивости кредитных организаций, банковских групп и банковского сектора в целом за счет совершенствования систем управления рисками и внутренними бизнес-процессами.

Кредитные операции являются важнейшим направлением деятельности коммерческого банка. Технологический  уровень предоставления кредитных  ресурсов, является основополагающим показателем результативности функционирования кредитной организации и качества осуществляемого внутреннего администрирования. [4;c.85]

Цель курсовой работы –  раскрытие сущности, видов и принципов  банковских ссуд, характеристика существующей в российских банках кредитной политики, определение возможных направлений  ее совершенствования. 

Реализация  поставленной цели предполагает решение  следующих задач:

           - раскрыть понятие и принципы ссудных операций;

           - рассмотреть виды и методы предоставления банковских ссуд;

- рассмотреть кридитную политику коммерческого банка на примере ЗАО «ВТБ 24»;

- предложить  систему мероприятий, позволяющих  усовершенствовать кредитование в данном банке.

Объект исследования –  ссудные операции коммерческих банков.

Предмет исследования –  организационно-экономические отношения, возникающие в процессе осуществления  ссудных операций в коммерческом банке.

Для решения  поставленных задач использовались методы экономической статистики, методы анализа финансовой деятельности предприятия.

В теоретической  части работы рассмотрены основные аспекты кредитования, а также тенденции его развития в России.

В практической части необходимо решить задачи по нахождению наращенной суммы долга, а так же сумму процентов по кредиту.

Курсовая включает в себя: содержание, введение, 3 главы, заключение, практическую часть и список использованной литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Понятие  кредитных операций, виды банковских ссуд

1.1 Кредитные  операции

Сегодня  коммерческий  банк  в  развитой  рыночной  экономике  способен предложить клиенту  до 200 видов разнообразных банковских продуктов и  услуг.

Но далеко не все банковские операции  повседневно присутствуют и используются в практике  конкретного  банковского  учреждения. Но есть определённый базовый  "набор", без которого банк не может  существовать и нормально функционировать.

Кредитные операции - это  отношения между кредитором и  заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности  и возвратности

Банковские кредитные  операции подразделяются на две большие  группы:

       -активные, когда банк выступает в лице  кредитора, выдавая ссуды;

       -пассивные,  когда  банк  выступает  в   роли   заёмщика   (дебитора), привлекая  деньги  от  клиентов  и  других  банков  на  условиях  платности, срочности, возвратности.

Таблица 1. Классификация кредитных операций.[5;c.135]

Активные	Пассивные
1.Кредитование клиентов	1. Депозиты клиентов
2.Кредитование других  банков	2. Депозиты банков
3.Депозиты в других  банках	3.Кредиты банков
4.Средства на резервном корсчете в центральном банке
5.Средства на корсчетах в других     банках

 Выделяются и две основные  формы  осуществления  кредитных  операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные  и  пассивные  кредитные  операции могут осуществляться как в форме ссуд, так и  в  форме  депозитов. 

Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных  операций  с  клиентами  и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из  депозитов, размещённых  в  других  банках. 

Пассивные  кредитные  операции   аналогично состоят  из депозитов третьих юридических  и физических лиц, включая  клиентов и  иные  банки  в  данном  банковском  учреждении,  и  ссудных  операций  по получению    банком    межбанковского    кредита.    Существует    следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем  большую долю имеют  кредитные операции  в  структуре  банковских  активов.  В  период неопределённости  и  экономического  кризиса  происходит  непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов. [5;c.136]

Можно условно подчеркнуть  различие между кредитными и ссудными операциями.  Кредит  -  более  широкое понятие, предполагающее наличие  разных  форм  организации  кредитных  отношений, как формирующих источники  средств  банка,  так  и  представляющих одну из форм их вложения. По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Ссуда же является лишь одной из  форм  организации  кредитных  отношений,   возникновение   которых   сопровождается   открытием ссудного счёта. Ссуда  и ссудные отношения характеризуются  важнейшими признаками - безвозмездностью и передачей вещей.

 

 

1.2 Виды банковских ссуд

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских ссуд. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация ссуд по следующим признакам:

• назначению (цели кредита);

• сфере использования;

• срокам пользования;

• обеспечению;

• способу погашения;

• видам процентных ставок;

• размерам. [2;c.140]

•По назначению банковские кредиты могут быть поделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные.

1.Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.

2.Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п.

3.Ссуды торговым и промышленным компаниям предоставляются предпринимательским фирмам для покрытия расходов на покупку товарно- материальных запасов, уплату налогов и выплату зарплаты.

4.Инвестиционные ссуды  предоставляются организациям для  финансирования их инвестиционной  деятельности.

 

5.Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т.п.

6.Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

•В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подразделяют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения.

На современном этапе  развития российской экономики наиболее прибыльными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения.

•По срокам пользования банковские кредиты бывают до востребования и срочные. Срочные кредиты принято делить на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет).

•По обеспечению кредиты подразделяются на бланковые (необес-

печенные) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без использования вторичных форм обеспечения возвратности кредита. Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные.

Подобная классификация  банковских кредитов используется больше в теории банковского дела, чем на практике. В практической деятельности российских банков принято деление банковских кредитов в зависимости не от вида, а от качества обеспечения. В связи с этим принято выделение обеспеченных, недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов.

•По способу погашения банковские кредиты делятся на ссуды, по-

гашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Ссуды, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку  удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, означают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

•По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки,

изменяющейся в зависимости  от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности сторон.

•По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка. [2;c.141 – 143]

 

 

 

 

На примере нашего банка  ВТБ 24 рассмотрим какие виды ссуд и  в каком количестве были выданы банком в 2010 – 2011 гг.

 

Таблица 2. Ссуды выданные в период с 2010 по 2011 гг. [13]

Виды ссуд	2010 г (млрд.р.)	2011 г (млрд.р.)	Абсолютное изменение (млрд.р.)
промышленная	29,3	49,4	20,1
инвестиционная	0,44	1,1	0,66
потребительская	203	288	85
ипотечная	178	248	70
торговая	64	68	4
сельскохозяйственная	0,9	3	2,1