Ссудные операции коммерческого банка

 

 

Лидерами  рейтинга надежности российских банков стали вполне ожидаемые претенденты на звание самых надежных из надежных. В десятку, в частности, вошли крупнейшие государственные и частные банки с крупнейшими размерами активов. Самые верхние строчки, как и год назад, заняли три государственных банка - Сбербанк, ВТБ и Россельхозбанк.

Рассмотрим доходы и расходы  банка за 2010 – 2011 гг и проанализируем их.

Таблица 4. Доходы и расходы  ЗАО ВТБ 24 за 2010 – 2011 гг.[13]

Наименование статьи	2011 год	2010 год	Сравнение 2011 / 2010, %
Процентные доходы, всего,	122 519 543	97 412 199	25,8
в том числе:
От размещения средств  в кредитных организациях	20 810 666	11 968 235	73,9
От ссуд, предоставленных  клиентам,  не являющимся кредитными организациями	97 901 061	79 787 791	22,7
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
От вложений в ценные бумаги	3 807 816	5 656 173	-32,7
Процентные расходы, всего,	50 923 763	43 080 639	18,2
в том числе:
По привлеченным средствам  кредитных организаций	3 067 781	2 420 107	26,8
По привлеченным средствам  клиентов,  не являющихся кредитными организациями	45 398 541	36 428 657	24,6
По выпущенным долговым обязательствам	2 457 441	4 231 875	-41,9
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	71 595 780	54 331 560	31,8
Изменение резерва на возможные  потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на	-7 132 256	-12 358 380	-42,3
корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего,
в том числе:
Изменение резерва на возможные  потери по начисленным процентным доходам	-2 272 905	-651 987	248,6
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после  создания резерва на возможные потери	64 463 524	41 973 180	53,6
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	-708 581	-222 907	217,9
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в  наличии для продажи	3 828	87 717	-95,6
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми  до погашения	0	0	0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	3 015 818	-60 464	-5 087,8
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-59 060	1 326 232	-104,5
Доходы от участия в  капитале других юридических лиц	0	0	0
Комиссионные доходы	14 391 129	10 325 587	39,4
Комиссионные расходы	3 122 586	1 587 955	96,6
Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, имеющимся  в наличии для продажи	0	-50	-100,0
Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	56 300	-100,0
Изменение резерва по прочим потерям	-2 346 313	-750 559	212,6
Прочие операционные доходы	22 609 985	3 519 139	542,5
Чистые доходы (расходы)	98 247 744	54 666 220	79,7
Операционные расходы	63 462 562	32 669 320	94,3
Прибыль (убыток) до налогообложения	34 785 182	21 996 900	58,1
Начисленные (уплаченные) налоги	8 187 864	5 185 650	57,9
Прибыль (убыток) после налогообложения	26 597 318	16 811 250	58,2
Выплаты из прибыли после  налогообложения, всего,	13 141 150	4 549 484	188,8
в том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	13 141 150	4 549 484	188,8
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	13 456 168	12 261 766	9,7

 

• Чистая прибыль ВТБ по итогам 2011 года составила рекордные 26,6 млрд рублей, увеличившись на 58,2% по сравнению с 2010 годом. Уровень возврата на капитал составил 17,7% по сравнению с 11,9% в первом квартале 2010 года;
• Корпоративно-инвестиционный банковский бизнес и Розничный банковский бизнес внесли значительный вклад в результаты Группы, получив 23,2 млрд рублей и 8,2 млрд рублей доналоговой прибыли соответственно;
• Чистый процентный доход составил 64,5 млрд рублей, увеличившись на 53,6% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года;
• Чистая процентная маржа стабилизировалась на уровне 7% по итогам 2011 года;
• Расходы на создание резервов под обесценение кредитов снизились до 1,1% от среднего кредитного портфеля по сравнению с 1,4% в 2010 году;
• В 2011 году продолжилась тенденция снижения доли просроченной задолженности в портфелях банков как по кредитам физическим, так и по кредитам юридическим лицам. Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам снизилась с 6,9% до 5,2%, а по кредитам юридическим лицам – с 5,0% до 4,4%.
• Коэффициент достаточности капитала и коэффициент достаточности капитала 1-ого уровня остаются на высоком уровне 15,5% и 13,2% соответственно.

В 2012 году  не ожидается серьезных потрясений в российском банковском секторе. Продолжится рост кредитования, как банковского, так и корпоративного, хотя и, вероятно, не столь высокими темпами, как в 2011 году. Превышение темпов роста розничного кредитования над корпоративным, по моему мнению, сохранится. Население продолжит оставаться чистым кредитором банковского сектора, хотя темпы роста привлеченных средств населения немного замедлятся. По итогам года  ожидается прирост кредитов и депозитов населения, как в реальном выражении, так и относительно ВВП. [13]     

Таблица 5. Рейтинг банков по объему портфеля выданных кредитов малому и среднему бизнесу на 1 июля 2011 года [13]

№	Банк	Портфель  выданных кредитов МиСБ на 1 июля 2011 года (млн. руб.)	Портфель  выданных кредитов МиСБ на 1 июля 2010 года (млн. руб.)	Изменение (%)
1	Сбербанк	545 521.27	493 865.17	10.46
2	Уралсиб	76 477.55	63 035.85	21.32
3	ВТБ 24	64 026.63	66 955.04	-4.37
4	Возрождение	58 309.04	47 670.38	22.32
5	Банк Интеза	41 745.52	40 882.46	2.11
…	…	…	…	…
59	Первобанк	356.73	166.00	114.90
…	…	…	…	…
71	Стройкредит	13.99	-	-

 

 

С начала года ВТБ24 открыто 59 точек продаж, общее количество подразделений банка составило 589. На сегодняшний день сеть ВТБ24 представлена в 69 субъектах Российской Федерации.     

В настоящее время кредитный портфель ВТБ превышает 380 млрд руб. Банк традиционно в течение нескольких последних лет является вторым, после Сбербанка, игроком на банковском рынке России. Причем с заметным отрывом от преследующих его конкурентов. Однако у ВТБ есть свои специфические ниши, где он является безусловным лидером. К примеру, в части позиций по внешнеторговому финансированию, обслуживанию экспортных контрактов и потоков. У ВТБ есть и другие, во многом уникальные преимущества, в том числе и возможности группы, наличие банков во многих точках мира — в Европе, СНГ, Азии, Африке. Это позволяет банку сопровождать своих крупных клиентов при их международной деятельности на различных рынках и является важной характеристикой его конкурентоспособности, позволяющей расширять его клиентскую базу. ВТБ уверенно позиционируется как кредитная организация международного уровня, способная обслуживать клиентов на различных рынках, обеспечивать консалтинг в области инвестиционных операций, внедрять новые инновационные механизмы финансирования клиентов

с международных рынков.  [13]

 

 

3.2 Кредитная  политика банка ВТБ 24

 

   Управление  анализа и развития кредитной деятельности ВТБ было создано в начале 2006 года. Оно является структурным подразделением департамента контроля кредитных операций и рисков ВТБ, во многом уникального для банка. Департамент фактически объединяет в себе весь middle-office, являясь своеобразной платформой, обеспечивающей прохождение всех операций банка, связанных с кредитными рисками, а также контроль за их соответствием нормативной базе и принятой кредитной политике.     

Кредитная политика ВТБ24 строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность, но и таких как:

1. Формы предоставления кредитов.

Основная форма-срочный коммерческий кредит. К особым видам кредитования  относятся кредиты, предоставляемые  в форме кредитной линии и  кредиты в форме овердрафта.

2. Концентрация ссудной задолженности  по одному заемщику.

Рассчитывается в зависимости от величины капитала банка с целью соблюдения  нормативов по определению размеров  кредитных ресурсов, предоставляемых  одному заемщику.

3. Целевое использование. 

Выдача кредитов осуществляется с обязательным указанием по тексту кредитного договора целевого назначения выдаваемого кредита, за которым  устанавливается постоянный контроль.

4. Установление процентных ставок.

Ценообразование по ссудам осуществляется в зависимости от таких основных положений как: действующие ставки рефинансирования ЦБ РФ и межбанковского кредита, степень кредитного риска по конкретному кредитному проекту, ликвидность баланса заемщика, наличие имеющихся депозитов в Банке, стоимость осуществления мониторинга за кредитом со стороны Банка, наличие позитивной кредитной истории и стабильных денежных оборотов в Банке, стоимости привлекаемых ресурсов.

5. Срок кредитования.

Обосновывается  технико-экономическими обоснованиями  и бизнес-планами заемщиков, но,как правило, краткосрочные кредиты предоставляются на срок не  более 6 месяцев, среднесрочные  до 1 года, долгосрочные - не более 5лет. Более длительные сроки (свыше 5лет) могут быть установленыпо проектам отдельных клиентов, имеющих комплексное взаимодействие  с Банком по разным операциям.

6. Источники погашения.

Выдача кредитов осуществляется только при наличии реального 

первичного источника погашения предоставляемого кредита, а также с 

учетом  предлагаемой заемщиком формы  обеспечения возврата кредита  (вторичный источник погашения  в форме залога, заклада имущества).

7. Кредитная информация.

Кредитными договорами обязательно предусмотрено реальное 

осуществление Банком  контроля за состоянием финансово-хозяйственной деятельности заемщиков и состоянием залогового обеспечения, с правом затребования необходимых бухгалтерских, финансовых или хозяйственных документов, на всем протяжении срока действия кредитного договора.

8. Приоритетное право получения  кредита.

Имеют предприятия и  организации, обслуживающиеся в банке и являющиеся его постоянными клиентами или акционерами, а также прочие предприятия и организации, имеющие достаточные обороты по счетам в Банке.

9. Взаимосвязь кредитных и депозитных  взаимоотношений.

Клиенты, имеющие депозиты в Банке, также пользуются приоритетом при рассмотрении  вопросов о предоставлении кредитов.[13]

Все вышеперечисленные принципы кредитования играют важную роль в дальнейшем процветании  и финансовой стабильности банка.

В 2011 году был проведен ряд мероприятий по улучшению кредитной политики ЗАО ВТБ 24 среди них:

- расширение продуктового ряда, в т.ч. за счет активного  внедрения продуктов «возобновляемая  кредитная линия» и «овердрафт»,  а также развития гарантийных  операций. Субъекты малого бизнеса  могут воспользоваться широким  продуктовым рядом кредитов; максимальный  срок кредитования – 10 лет;

- снижение ставки по кредитованию  малого бизнеса в среднем на 2% годовых; средняя ставка кредитования  составила 12,7% годовых, минимальная  процентная ставка – 10% годовых;

- изменения в кредитных процедурах, направленные на сокращение сроков  принятия кредитных решений и  повышение доступности кредитных  ресурсов для клиентов малого  бизнеса;

- повышение порога классификации  малого бизнеса с 90 до 300 млн.  рублей годовой выручки;

- утверждение бизнес-концепции  продукта для стандартного сегмента  малого бизнеса «Бизнес-экспресс»  (сумма кредита – до 4 млн. руб.), основанного на скоринговой системе  принятия решений. В 4 квартале 2011 года прошла успешная пилотная  эксплуатация данного продукта, его тиражирование запланировано  на 2012 год;

- запуск системного алгоритма  принятия решений по индивидуальному  обслуживанию клиентов малого  бизнеса в части тарификации  услуг по расчетно-кассовому обслуживанию;

- завершение проекта по разработке  новой системы дистанционного  банковского обслуживания «Банк-Клиент  Онлайн». В 4 квартале 2011 года запущена  пилотная эксплуатация данной  системы. 

Позитивные тенденции в сфере  кредитования и обслуживания малого бизнеса продолжатся в 2012 году. Основной целью является наращение объемов продаж и увеличение доли рынка - прежде всего, путем оптимизации внутренних бизнес-процедур, сопутствующих кредитному процессу, и предложения новых привлекательных продуктов. Также Банк намерен продолжить либерализацию условий предоставления и обслуживания кредитов.

В рамках бизнес-плана на 2012 год  в составе приоритетных задач  Банка рассматриваются следующие  направления: