Автоматизация кредитоспособности клиентов комерческого банка с помощью анализов делового риска

     Таблица 1

     Вопросы кредитного работника  к

     потенциальному  заемщику 

           На первом этапе  кредитования банку предстоит выяснить: 

     А. Серьезность, надежность и кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу. Особенно это касается новых клиентов.

     Б. Обоснованность кредитной заявки и степень обеспеченности возврата кредита. Банк может в случае необходимости сам выбрать свои требования к кредитному предложению и ознакомить с ними заемщика.

     В. Соответствие кредитного предложения кредитной политике банка и структуре формирования его ссудного портфеля. 

           Банку следует воздержаться от предоставления ссуд предприятиям в тех отраслях экономики, в которых  банковским служащим, занимающимся кредитованием, не хватает профессиональных знаний. Правда, банк в данном случае может  привлечь для оценки кредитного предложения  компетентных экспертов. Однако это  приведет к увеличению затрат банка  и не станет гарантией от рисков, связанных с кредитованием

           Ключевым моментом анализа любой заявки и сопроводительных документов, а также результатов  бесед является определение характера  заемщика и его кредитоспособности. Кредитный инспектор, часто помогая  Заемщику готовить заявку, выясняет объем  доходов и представляющих ценность активов (таких, как высоколиквидные  ценные бумаги или сберегательные депозиты), которыми располагает заемщик для  погашения кредита. Устные ответы клиента, как правило, значительно больше информации, чем сведения, изложенные в письменном виде.

           Кредитные инспекторы придают значение не только размеру, но и стабильности доходов заемщика (юридических и физических лиц). Они  предпочитают получать от клиента информацию о чистом доходе (т.е. доходе после  всех выплат и удержаний). Если речь идет об индивидуальном заемщике, то сотрудники банка обычно связываются с работодателями клиента для проверки достоверности  указанного им уровня доходов и продолжительности  работы в данной фирме.

           Косвенным показателем  размера и стабильности дохода служат данные о среднедневном остатке  на  расчетном (депозитном) счете  клиента. Эти данные, представленные заемщиком, инспектор сопоставляет с информацией, полученной из соответствующего банка.

           Поддержание значительных остатков на расчетных (депозитных) счетах в банках свидетельствует о надежности финансового положения клиента, его финансовой дисциплинированности и серьезности намерения погасить получаемый кредит.

           Кредитные инспекторы неодобрительно относятся к появлению  так называемой “пирамиде долга”, когда заемщик берет кредит в  одной фирме или банке для  оплаты долга другому кредитору. Из поля зрения инспектора не исчезает значительная и растущая задолженность  клиента по кредитным карточкам  и частому возврату чеков, выписанных клиентом с его счета. На основе подобных фактов делается вывод о реальном финансовом положении клиента и  его навыках управления денежными  средствами.

           На этом предварительном  этапе работы по кредитованию инспектор  сможет определить порядочность клиента  и достоверность представленной им информации. После внимательного  изучения всех документов, представленных потенциальным заемщиком, проведения беседы, оценки  нформации, полученной на вопросы, кредитный инспектор по согласованию с руководством банка и начальником отдела принимает решение о продолжении работы с клиентом или отказе ему. Если принимается решение о продолжении работы с клиентом, то инспектор комплектует кредитное досье (включая в него заявку и сопроводительные документы, ответы на вопросы, записи бесед и т.д.) и осуществляет тщательное изучение кредитоспособности клиента.

            Перед принятием  решения о выдаче кредита банк должен оценить кредитоспособность, платежеспособность и финансовую устойчивость заемщика. 

      Существует  следующие способы оценки кредитоспособности:

• на основе системы финансовых коэффициентов;
• на основе анализов денежных потоков;
• на основе анализов делового риска.

      Каждый  из них взаимно дополняет друг друга. Если анализ делового риска позволяет  оценить кредитоспособность клиента  в момент совершения сделки только на базе одной ссудной операции и  связанного с ней денежного потока, то система финансовых коэффициентов  прогнозирует риск с учетом его совокупного  долга, сложившихся средних стандартов и тенденций. Анализ денежного потока клиента не только оценивает в  целом кредитоспособность клиента, но и показывает на этой основе предельные размеры новых ссуд, а также  слабые места управления предприятием, из которых могут вытекать условия  кредитования. 

      Анализ  делового риска как  способ оценки кредитоспособности клиента 

      Деловой риск – это риск, связанный с  тем, что кругооборот фондов заемщика может не завершиться в срок и  с предполагаемым эффектом. Факторами  делового риска являются различные  причины, преводящие к прирывности или задержке кругооборота фондов на отдельных стадиях.

          Факторы делового риска можно  сгруппировать по стадиям кругооборота:

      1 стадия – создание запасов:

• количество поставщиков и их надежность;
• мощность и качество складских помещений;
• соответствие способа транспортировки характеру груза;
• доступность цен на сырье и его транспортировку для заемщика;
• количество посредников между покупателем и производителем сырья и других материальных ценностей;
• отдаленность поставщика;
• экономические факторы;
• мода на закупаемое сырье и другие ценности;
• факторы валютного риска;
• опасность ввода ограничений на вывоз и ввоз импортного сырья.

2 стадия  – стадия производства:

• наличие и квалификация рабочей силы;
• возраст и мощность оборудывания;
• загруженность оборудывания;
• состояние производственных помещений.

      3 стадия – стадия сбыта:

• количество покупателей и их платежеспособность;
• диверсифицированность дебиторов;
• степень защиты от неплатежей покупателей;
• принадлежность заемщика к базовой отрасли по характеру кредитуемой готовой продукции;
• степень конкуренции в отрасли;
• влияние на цену кредитуемой готовой продукции общественных традиций и предпочтений, политической ситуации;
• наличие проблем перепроизводства на рынке данной продукции;
• демографические факторы;
• факторы валютного риска;
• возможность ввода ограничений на вывоз из страны и ввоз в другую страну экспортной продукции.

      Кроме того факторы риска на стадии сбыта  могут комбинироваться из факторов первой и второй стадии. Поэтому  деловой риск на третьей стадии считается  более высоким, чем на первой или  второй.

      В условиях экономической нестабильности анализ делового риска в момент выдачи ссуды существенно дополняет  оценку кредитоспособности клиента  на основе финансовых коэффициентов, которые  рассчитываются на основе средних фактических  данных истекших отчетных периодов.

      Перечисленные факторы делового риска обязательно  принимаются во внимание при разработке банком стандартных форм кредитных  заявок, технико-экономических обоснований  возможности выдачи ссуды.

      Оценка  делового риска коммерческим банком может формализоваться и проводиться  по системе скоринга, когда каждый фактор делового риска оцениваетя в баллах.

      Аналогичная модель оценки делового риска применяется  и на основе других критериев. Баллы  проставляются по каждому критерию и суммируются. Чем больше сумма  баллов, тем меньше риск и больше вероятность завершения сделки с  прогнозируемым эффектом, что позволит заемщику в срок погасить свои долговые обязательства.  
 

    Далее  представленна система показателей, которые характеризуют кредитоспособность предприятия-заемщика. 

    Колличество поставщиков

    Больше 3                                                                                     10

    2                                                                                                    5

    1                                                                                                    1

    Надежность  поставщиков

 

    Все имеют отличную репутацию                                             5

    Большая часть – надежны как деловые  партнеры                  3

    Основная  часть – надежны                                                       0

    Транспортировка груза

 

    В пределах города, есть страховой полис, вид транспорта соответствует товару                                                                         10

    Поставщик отдален от покупателя, есть страховой  полис, вид транспорта соответствует  товару                                                      8

    Поставщик отдален от покупателя, транспортировка  может привести к утрате части  товара и снижению его качества, есть страховой полис                                                                                   6