Анализ кредитных операций с физическими лицами

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность темы курсовой работы. В современной экономике кредит является одним из основных условий и предпосылкой экономического развития государства, а также важной и неотъемлемой частью экономического роста, все это обуславливает развитие системы кредитования физических лиц. Ежегодно увеличивается объем такого кредитования и расширяется перечень предоставляемых банками кредитных продуктов физическим лицам. Однако жесткие условия межбанковской конкуренции на рынке кредитования физических лиц России вынуждают банки искать пути повышения эффективности кредитования и обеспечения его привлекательности для населения. По нашему мнению, этот процесс требует не только значительных инвестиций, обширной и разветвленной сети отделений банков, современных банковских технологий, но и глубокого знания участниками рынка основ кредитных отношений, понимания сущности и роли кредитования физических лиц в самой системе кредитных отношений.

Кредитование физических лиц распространено во всех странах мира, является залогом социальной и экономической стабильности, внося свой вклад в реализацию основных направлений' государственной политики. Государство, в свою очередь, инициируя - совершенствование нормативно-правовой базы, осуществляя на регулярной основе контроль за деятельностью субъектов и объектов системы кредитования физических лиц, оказывая им государственную поддержку и предоставляя государственные гарантии, тем самым стимулирует платежеспособный спрос, оказывает влияние на устойчивость банковской системы, способствует развитию и совершенствованию ее инфраструктуры, а также защищает интересы потребителей финансовых услуг.

В российской и зарубежной экономической литературе на сегодняшний день существует множество различных подходов к определению сущности кредитования физических лиц, которое зачастую отождествляется с потребительским и розничным кредитованием.

Несмотря на то, что вопросы кредитования физических лиц рассматриваются  достаточно широко, в экономической  литературе не сложилось системного подхода, который позволил бы объединить теоретические аспекты данного вида кредитования, его организационно-практические основы, механизм государственного регулирования. Четко не выделяется специфика. Организации кредитного процесса применительно к заемщикам - физическим лицам, оценки и регулирования кредитного риска, мониторинга информации о заемщиках.

Недостаточная разработанность понятийного  аппарата, касающегося кредитования физических лиц, проблемы, сложившиеся  в банковской практике РФ, связанные с ухудшением качества кредитного портфеля физических лиц, с ростом простроченной задолженности данной категории заемщиков, определили актуальность темы исследования.

Степень разработанности проблемы. В настоящее время вопросы развития системы кредитования физических лиц широко обсуждаются на научных конференциях и семинарах, в периодических изданиях. Данные проблемы рассматривают Д.З. Вагапова, C.JI. Ермаков, И.А. Зарипов, П.П. Ковалев, Н.И. Парусимова, И.Н. Рыкова, В.А. Савинова, В.Г. Садков, М.Б. Тершукова, Г. Торсунян, A.B. Улюкаев, Е.Б. Ширинская, В.В. Янов и другие исследователи.

Цели и задачи исследования. Цель курсовой работы - теоретическое обоснование системы кредитованиям физических лиц, и разработка основных направлений ее развития в России в современных условиях.

В соответствии с поставленной целью сформулированы следующие задачи теоретического и прикладного характера, определившие логику курсовой работы и ее структуру:

- дать определение системе кредитования  физических лиц и исследовать ее организационно-функциональную структуру, установить ее элементы и отразить их взаимосвязь;

- уточнить классификацию кредитов  физическим лицам и обосновать  ее в соответствии с принципами  кредитования;

- выявить тенденции системы  кредитования физических лиц, определить и сгруппировать факторы, оказывающие влияние на ее развитие;

- определить направления, развития  государственного регулирования  в системе кредитования физических  лиц. 

Объектом исследования является ОАО «Сбербанк России».

Предметом исследования выступают экономические отношения, складывающиеся в процессе кредитования заемщиков - физических лиц.

Методы исследования. В процессе исследования использовались такие общенаучные приемы и методы познания, как метод анализа и синтеза, метод системного подхода, метод экономико-статистических сравнений, а также методы группировки, классификации, прогнозирования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические  основы банковского обслуживания  физических лиц

 

1.1 Понятие и виды банковских операций

 

Банковские операции – это деятельность кредитных организаций, связанная с использованием денег, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней, а также прав требования юридических и физических лиц в гражданском обороте.

По Закону о банках к банковским операциям и сделкам  относятся:

- привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады;

- размещение привлеченных  денежных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц; 

- осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

- выдача банковских  гарантий;

- осуществление переводов  денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

- выдача поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме; 

- факторинговые операции;

- доверительное управление  денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц;

- осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями; 

- предоставление в  аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных  и информационных услуг; 

- операции с ценными  бумагами, в том числе выпуск, покупка, продажа, учет, хранение, доверительное управление и т.д. 

Кредитной организации  запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5-6 Закона о банках).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии ЦБ РФ – и в иностранной  валюте.

 

1.2 Особенности банковских операций с физическими лицами

 

Существует несколько  различных видов кредитования физических лиц  
Классификация потребительских кредитов осуществляется по целевому назначению (т.е. по той цели, на которую выдаются средства) и по сроку кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования).

Кредиты, выдаваемые физическим лицам и семьям могут быть подразделены на две группы.

Кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог  жилых помещений. Под общим названием «кредиты под залог жилых помещений» выдают кредиты на покупку домов или на улучшение жилищных условий – обычно это предполагает предоставление долгосрочного кредита на 15–30 лет, обеспечиваемого данным имуществом.

Кредиты, выдаваемые на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.). Эти кредиты по своим условиям отличны от кредитов под залог жилых помещений.

Последнюю категорию  кредитов в зависимости от способа их погашения зачастую подразделяют на два вида:

- кредит, погашаемый в  рассрочку; 

- кредит, погашаемый единовременно.

Кредитами в рассрочку  называются кратко- и среднесрочные  кредиты, погашаемые двумя или более  платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных дорогих товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных средств для отдыха, мебели и электробытовой техники) или для консолидации существующих у семьи долгов.

Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны как кредиты, погашаемые единовременно. Подобные кредиты могут предоставляться на относительно мелкие суммы (от 500 до 5 000 долл. США в зависимости от уровня доходов заемщика) и оформляются по открытому счету со сроком погашения, как правило, в пределах 30 дней. Именно данные кредиты обычно используются для покрытия расходов на отпуск, медицинское обслуживание и пребывание в больнице, приобретение электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов, а также на уплату налогов.

Потребительскими кредитами  называют кредиты, предоставляемые  населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.

К потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемых  населению, в том числе кредиты  на приобретение товаров длительного  пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и пр.

Классификация потребительских  кредитов заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению пользования, объектам кредитования, объему и т.д.

Потребительские ссуды  предоставляются частным лицам  для приобретения различных дорогостоящих  товаров (автомашин, мебели, драгоценностей и так далее).

Кредитование физических лиц является наиболее доходной, и вместе с тем и наиболее рискованной операцией. Поэтому управление кредитным риском при кредитовании физических лиц должно осуществляться с осторожностью, с учетом специфики данной проблемы.

Процесс кредитования населения  включает несколько этапов. Клиент, обратившийся в банк за получением кредита, получает необходимую информацию по условиям кредитования, обеспечения и возврата кредита. Кредитный инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на которую испрашивается кредит; разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита в целях определения кредитоспособности клиента в юридическом смысле, то есть правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения – иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выявить  факторы риска, способные привести к непогашению выданного банком кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита. Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

1) доходы от заработной  платы, 

2) доходы от сбережений  и капитальных вложений,

3) прочие доходы. К  основным статьям расходов заемщика  относятся: выплата подоходного  налога и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные  платежи по ранее полученным  кредитам, выплаты по страхованию  жизни и имущества, коммунальные платежи и так далее.

Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается  на клиента, который предъявляет  необходимые документы. В результате проведенной работы определяются возможности  клиента производить платежи  в погашение основного долга  и процентов.

Для получения кредита  заемщик предоставляет в банк следующие документы:

– заявление;

– паспорт или заменяющий его документ, по которому кредитный  инспектор определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;

– справки с места  работы заемщика и поручителей о  доходе и размере производимых удержаний (для пенсионеров – справку  из органов социальной защиты населения);

– декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;