Денежный оборот

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Мая 2013 в 17:05, курсовая работа

Краткое описание

Цель курсовой работы – рассмотреть систему денежного оборота КБ, провести анализ и спрогнозировать поток денежных средств. Так же целью данной работы является выявление сбалансирования доходов и расходов банка, на примере Сбербанка России.
Основными задачами работы являются:
– раскрыть понятие и сущность денежного оборота;
– определить особенности операций банка по формированию и использованию банковских ресурсов;
– спрогнозировать перспективы развития Сбербанка РФ.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..3
БАНК КАК ФИНАНСОВЫЙ ПОСРЕДНИК. ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК КАК ОСНОВА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КБ
ОПЕРАЦИИ БАНКА ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИСПОЛЬЗОВАНИЮ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ
Виды и механизм операций совершаемых в Сбербанке РФ_____
Документооборот Сбербанка РФ____________________________
ОЦЕНКА СБАЛАНСИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ БАНКА_______________________________________
ПРОГНОЗИРОВАНИЕ БУДУЩИХ ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ БАНКА _________________________________________________
ЗАКЛЮЧЕНИЕ______________________________________________
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ_____________________________________

Вложенные файлы: 1 файл

kursovaya.docx

— 120.51 Кб (Скачать файл)

- норматив мгновенной  ликвидности банка – Н2 (min 15%) – 83,18;

- норматив текущей ликвидности  банка – Н3 (min 50%) – 115,10;

- норматив долгосрочной  ликвидности банка – Н4 (max 120%) – 73,54;

- максимальный размер  риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков –  Н6 (max 25%) – 16,05;

- максимальный размер  крупных кредитных рисков –  Н7 (max 800%) – 47,00;

- максимальный размер  кредитов, банковских гарантий и  поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам) – Н9.1 (max 50%) – 0,00;

- совокупная величина  риска по инсайдерам банка  – Н10.1 (max 3%) – 0,86;

- норматив использования  собственных средств (капитала) банка  для приобретения акций (долей)  других юридических лиц – Н12 (max 25%) – 0,01.

  1. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ БУДУЩИХ  ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ БАНКА

 

 

     Сберегательный банк - это лидер банковской системы России, основа ее стабильности и надежности, то присутствие его во всех секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку, и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях. Сбербанк России - это банк общенационального масштаба, лицо банковской системы России на международном рынке. Он обеспечивает формирование экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых технологий призваны обеспечить доступность банка в любой точке страны.

Первый месяц 2012 года принес  Сбербанку России заметный прирост ресурсной базы. В частности, среднедневные остатки на счетах юридических лиц увеличились на 1,9 млрд. рублей, превысив 55 млрд. рублей.  Среднедневные остатки на счетах физических лиц выросли на 9,2 млрд. рублей. В феврале они достигли 239 млрд. рублей. Выросли остатки и на счетах банковских карт — на 1,9 млрд. рублей. Всего среднедневные остатки на счетах банковских карт составили почти 23,5 млрд. рублей.

Тем не менее, объем ссудной  задолженности реального сектора  экономики оказался больше привлеченных средств. Так, среднедневные остатки  срочной ссудной задолженности  юридических лиц достигли 283,5 млрд. рублей, увеличившись за месяц на 5,6 млрд. рублей. Остатки срочной ссудной  задолженности физических лиц составили  около 52,2 млрд. рублей. За месяц показатель вырос на 1,5 млрд. рублей.

После возврата к докризисным  показателям работы Сбербанк сохраняет  на 2013 год цель по обеспечению долгосрочного стабильного роста бизнеса и планомерному выполнению Стратегии развития до 2014 года.

 В области финансов  основная задача Банка — максимизация  рентабельности капитала и доходности  для акционеров, что, в свою  очередь, потребует работы по  повышению качества кредитного  портфеля, обеспечения возвратности  необслуживаемых кредитов, а также  дальнейшего роста эффективности  бизнеса. 

В части совершенствования  процессов и технологий в 2013  году Банк планирует:  завершить переход к ориентированной на клиента системе обслуживания; полностью внедрить новый кредитный процесс для корпоративных клиентов, сделав систему кредитования Сбербанка лучшей на рынке;  реализовать преимущество масштаба путем консолидации операционной функции.

В 2012 году в российской банковской системе сохранялись высокие темпы роста привлеченных средств, значительно превосходившие темпы роста кредитов, спрос на которые только начал восстанавливаться. Средства клиентов за год возросли на 23,4%, в то время как кредиты клиентам увеличились только на 13,1%.

Это привело к значительному  росту ликвидности на рынке и  падению процентных ставок как по банковским кредитам, так и по депозитам. При этом если в первой половине года реальные процентные ставки практически не менялись, то во второй половине на фоне роста инфляции реальные процентные ставки по кредитам резко снизились, а процентные ставки по депозитам стали ниже темпа инфляции. В этих условиях банковские кредиты стали более привлекательными, что стимулировало спрос на них со стороны клиентов и оживило рынок кредитования. Темпы роста кредитования в Сбербанке несколько отставали от рынка, в результате чего доля Банка в этом сегменте сократилась.

   Тем не менее темпы кредитования оставались недостаточно высокими в сравнении с притоком средств клиентов, и банки продолжали наращивать портфели ценных бумаг. За год вложения банков в ценные бумаги возросли более чем на треть. Портфель ценных бумаг Сбербанка увеличился гораздо значительнее — в 1,7 раза, что стало основным фактором роста доли Сбербанка в активах банковского сектора.

Одновременно банки воспользовались  улучшением конъюнктуры мировых  финансовых рынков и вновь стали  привлекать ресурсы из-за рубежа. Сбербанк также в течение года неоднократно выходил на международные рынки  капитала для пополнения ликвидности  в иностранной валюте. Общий объем  привлеченных Банком в 2012 году средств составил 4,75 млрд долл. США и 400 млн швейцарских франков.

 Высокий уровень рублевой  ликвидности Сбербанка, поддерживаемый  стабильным притоком средств клиентов, позволил Банку снизить ставки привлечения и, таким образом, сократить свои процентные расходы. В свою очередь, это повлияло на снижение доли Банка на рынке привлечения средств корпоративных и частных клиентов.

 Стабилизация экономической  ситуации положительно отразилась  на качестве кредитных портфелей  банков. Доля просроченной задолженности по кредитам предприятиям, возросшая в январе–мае с 5,9 до 6,3%, начала снижаться и к концу года опустилась до 5,1%. Доля просроченной задолженности по кредитам населению стала уменьшаться только в IV квартале и на конец года составила 6,9%, что несколько выше уровня начала года — 6,8%. Снижение темпов роста просроченной задолженности отразилось на динамике резервов по кредитам, рост которых приостановился. За год резервы выросли всего на 4,6% против двукратного роста в 2012 году, а отношение резервов к кредитам снизилось с 9,2 до 8,6%.

 Аналогичные тенденции  были характерны и для Сбербанка,  качество кредитного портфеля  которого начало улучшаться. Расходы  на создание резервов в сравнении с предыдущим годом существенно сократились, что стало основным фактором роста прибыли Сбербанка и увеличения его доли в совокупной прибыли банковской системы.

Чистая прибыль Группы Сбербанка России по МСФО в 2012 году выросла до 181,6 млрд руб., что более чем в 7 раз превышает чистую прибыль 2011 года (24,4 млрд руб.). Прибыль до налогообложения составила 230,2 млрд руб. и 29,9 млрд руб. соответственно.

 В 2012 году чистый процентный доход составил 495,8 млрд руб. (502,7 млрд руб. в 2011 году), чистый комиссионный доход Группы вырос на 22,3% до 123,6 млрд руб.

Доход Группы от операций с  ценными бумагами, отраженный через  счета прибылей и убытков, составил 24,0 млрд руб., что ниже результата прошлого года (36,5 млрд руб.).

Чистые доходы Группы от операций с иностранной валютой  составили 14,1 млрд руб., что на 13% ниже показателя 2011 года.

 В результате операционные  доходы до формирования резервов  под обесценение кредитного портфеля  за 2012 год выросли на 2,9% в сравнении с предыдущим периодом и составили 666,6 млрд руб. (648,1 млрд руб. в 2011 году).

 Увеличение чистой  прибыли Группы в 2012 году происходило на фоне сокращения отчислений в резерв под обесценение кредитного портфеля (153,8 млрд руб. в 2011 и 388,9 млрд руб. в 2011годах соответственно).

 Операционные расходы  выросли в 2012 году до 282,6 млрд руб.(229,3 млрд руб. годом ранее). Торговые доходы от операций с ценными бумаги составили в 2011 году 55,2 млрд руб. (включая нереализованную переоценку по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи, в размере 31,3 млрд руб.). Результат 2009 года — 77,2 млрд руб. (40,7 млрд руб. — нереализованная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи). Снижение доходов по ценным бумагам определялось умеренным ростом стоимости вложений в ценные бумаги в 2012 году по сравнению с темпами восстановления финансового рынка в 2011 году, когда стоимость ценных бумаг росла существенно более быстрыми темпами.

Операционные расходы  Группы выросли в 2012 году на 23,3% до 282,6 млрд руб. Основными драйверами роста выступили расходы на персонал (рост на 25,3% до 161,2 млрд руб.). Рост расходов на оплату труда связан большей частью с плановым повышением заработной платы работников в 2012 году для приведения вознаграждения к рыночному уровню. Другими источниками роста операционных расходов являлись расходы на амортизацию и содержание основных средств, телекоммуникационные и текущие административные расходы. Увеличение данных групп расходов связано с возобновлением Группой вложений в инфраструктурные проекты, направленных на реализацию долгосрочной стратегии развития.

21 октября 2008 года Наблюдательный  совет Сбербанка России единогласно  одобрил Стратегию развития Сбербанка  до 2014 года.

Основные направления  преобразований:

  1. Максимальная ориентация на клиента и превращение Сбербанка в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных клиентов.

  2.Технологическое обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов.

  3.Существенное повышение операционной эффективности Банка на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий Lean.

Результатом комплексного внедрения  предложенных инициатив станут достижение стратегических целей по всем финансовым показателям и формирование устойчивой диверсифицированной структуры  баланса как с позиций соблюдения требований ликвидности, так и с  точки зрения управления процентным спредом.

Вклады населения останутся  базовым источником ресурсной базы Банка, формирующим основу для развития операций долгосрочного кредитования. Привлеченные средства будут сбалансированы по источникам привлечения (средства населения, корпоративных клиентов и средства, привлеченные с российского и международных рынков).

С целью снижения зависимости  корпоративного блока от привлечения  вкладов населения Банк ставит перед  собой задачу постепенного наращивания  доли средств юридических лиц, удельный вес которых должен вырасти до уровня не ниже 32% всех пассивов Банка.

Особое внимание Банк будет  уделять формированию целевого распределения  ресурсной базы по срокам до погашения. Банк будет использовать возможность  привлечения средств с международных  рынков в соответствии со своими потребностями  в формировании долгосрочной ресурсной  базы, с учетом рыночной конъюнктуры  и стоимостных характеристик  заимствований. Выполнение задач по привлечению средств населения  и корпоративных клиентов позволит Банку поддерживать целевой объем  бизнеса при сохранении доли внешних  займов на уровне не выше 5—10% пассивов.

Сохранение сбалансированной структуры привлеченных средств  позволит Сбербанку эффективно удовлетворять  повышенный спрос клиентов на долгосрочные кредиты, избегать неоправданных потерь, связанных с процентным риском и  риском ликвидности.

В целях обеспечения необходимого запаса ликвидности доля ссудной  задолженности в активах к  началу 2014 года не будет превышать 70%. В условиях ограничения доли кредитования Банк увеличит удельный вес вложений в государственные ценные бумаги и обязательства других высокорейтинговых российских и иностранных эмитентов, которые будут использоваться как инструмент поддержания ликвидности и диверсификации активных операций.

Банк также будет использовать новые подходы к управлению портфелями, включая возможность секьюритизации активов и увеличение в портфеле доли инструментов, котируемых на рынке.

Кредитные операции останутся  одним из главных источников процентных доходов Банка. Рост доли высокодоходных кредитов населению в ссудном  портфеле на пять процентных пунктов  позволит компенсировать снижение доходности производительных активов, обусловленное  снижением удельного веса кредитования в структуре активных операций Банка.

Применение гибкой продуктовой, процентной и тарифной политики позволит Банку избежать существенного сужения  спредов по активно - пассивным операциям, связанного как с макроэкономическими тенденциями, так и с процессами удлинения сроков привлечения средств.

Банк принимает во внимание возможность увеличения расходов на формирование резерва на возможные  потери по ссудам, связанного как с  быстрым ростом кредитного портфеля, так и с возможным повышением уровня кредитного риска (до уровня порядка 4—5%) вследствие сокращения темпов экономического роста мировой и российской экономики. По оценкам Банка в ближайшие 2 - 3 года влияние динамики расходов по формированию резерва по ссудам на финансовый результат будет частично компенсировано соответствующим увеличением  доходности активных операций и ростом спреда.

Оптимизация бизнес-процессов, штатной численности и структуры  затрат позволят снизить удельный вес  непроцентных расходов в совокупных расходах Банка до уровня ниже 50% даже с учетом возможного роста отчислений в резерв по ссудной задолженности.

Расходование ресурсов на внутренние нужды Банк будет производить  в соответствии с намеченными  целевыми программами с учетом своих  текущих финансовых возможностей и  при условии выполнения контрольных  показателей эффективности деятельности в каждом отчетном периоде. Банк будет  контролировать объем и удельный вес операционных расходов с целью  обеспечения снижения показателя отношения затрат к чистому операционному доходу до уровня не выше 40% по РСБУ.

Информация о работе Денежный оборот