Коммерческие банки

Содержание

Введение………………………………………………………………………...2

1. Теоретические  основы кредитования в коммерческих  банках…………………………………………………………………………..4

1.1. Сущность и необходимость кредита в рыночной экономике. Экономическое содержание кредитных отношений…………………………4

1.2. Виды кредитов коммерческих  банко……………………………………..6

2. Основные принципы кредитования………………..…………………...11

2.1. Основные принципы кредитования. Кредитная политика коммерческого банка…………………………………………………………………………….11

2.2. Основные стадии кредитного процесса…………………………………14

2.3. Методы выдачи кредита  в коммерческом банке………………………...18

3. Основные проблемы кредитных операций коммерческих банков на современном этапе ……………………………………….…………………………………………..25

3.1. Кредитная политика в процессе управления кредитными рисками……25

3.2. Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка…28

Заключение………………………………………………………………………33

Список используемой литературы……………………………………………..34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций  и населения, функционирование кредитной  системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур и экономики в целом. От эффективности  и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма  зависят не только своевременное  получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с  тем, эволюция кредитной системы  и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией  в стране, господствующими формами  и механизмом хозяйствования. Каждому  этапу историко-экономического развития национальной экономики соответствуют  свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.

Современные коммерческие банки - это банки, обслуживающие организации, а так же население - своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные  субъекты экономики. Их отношения с  клиентами носят коммерческий характер.

Коммерческий статус дает банку значительную самостоятельность  в определении целей, условий  и сроков кредитования, уровня процентных ставок, развитии разнообразных форм банковской деятельности, в использовании  полученной прибыли, определении штатов и уровня оплаты труда своих работников, укреплении материально-технической  базы и решении других вопросов.

Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности организаций и населения.

Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Широкая  диверсификация операций позволяет  банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной  конъюнктуре. Не случайно во всех странах  с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной  системы.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно  присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных  расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый “набор”, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К  таким конституирующим операциям банка относятся: прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов.

Актуальность темы и необходимость  дальнейшего изучения вопросов организации  кредитования в коммерческих банках определили выбор темы курсовой работы.

Цель курсовой работы - рассмотреть  кредитные операции коммерческих банков на современном этапе.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть сущность  кредита и его роль в развитии  экономики;

- описать принципы кредитования;

- дать определение и  классификация кредитов;

- рассмотреть современную  систему банковского кредитования;

- описать методику и  оценку кредитоспособности заемщика;

- рассмотреть проблемы  и перспективы развития системы  кредитования в России.

Предметом исследования послужила  комплексная система организации  кредитных операций.

Объектом курсовой работы является коммерческие банки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы кредитования в коммерческих банках

1.1. Сущность и  необходимость кредита в рыночной  экономике. Экономическое содержание  кредитных отношений.

 

На современном  этапе развития России, банки являются одним из центральных звеньев  рыночной системы. Совершенствование  их деятельности - необходимое условие  создания реального рыночного механизма, так как от устойчивости банков зависит  эффективность экономики страны.

Созданию современной  кредитно-банковской системы Российской Федерации предшествовал длительный период, который определялся социально-экономическими условиями развития.

Последние 10 лет интенсивного становления банковского бизнеса  характеризовались быстрыми взлетами и  быстрыми падениями, вследствие чего состав и структура банковского  сообщества претерпели существенные изменения, однако необходимо отметить, что при  этом все же удалось создать необходимую  инфраструктуру и сформировать кадры.

Современный банк представляет собой универсальный многофункциональный  кредитно-финансовый комплекс с диапазоном операций и услуг в десятки  наименований. Универсальный тип  банка, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные, информационно-консультационные и многочисленные "околобанковские" операции, наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала, соответствует диверсифицированной деятельности многоотраслевых концернов.

Подобное усложнение банковской деятельности предъявляет особые требования к тщательной оптимизации финансово-хозяйственной  системы банка, на основе профессиональных, грамотных управленческих решений, которые в свою очередь невозможны без отлаженной системы получения  и анализа экономической информации. Какие бы не происходили перемены в банковском секторе, кредитование остается одной из основных прерогатив деятельности любого коммерческого  банка, поэтому в данной работе освещаются эти проблемы.

 
       Роль кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. 
       Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. 
       Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. 
       Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. 
       Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. 
       Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. 
       Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. 
       Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

 

1.2. Виды кредитов  коммерческих банков

 

Банковские  кредитные операции подразделяются на две большие группы :

- пассивные,  когда банк выступает в роли  заемщика (дебитора), привлекая средства  клиентов, включая другие банки;

- активные, когда  банк выступает в роли кредитора,  предоставляя средства клиентам, включая другие банки.

В данной курсовой работе рассмотрим только активные кредитные операции, в частности банковский кредит.

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.

 

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам  погашения:

Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

Долгосрочные  ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).

2. По способам  погашения.

Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны  заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.

Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего  срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам  взимания ссудного процента.

Ссуды, процент  по которым выплачивается в момент ее общего погашения.

Ссуды, процент  по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего  срока действия кредитного договора.

Ссуды, процент  по которым удерживается банком в  момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

4. По способам  предоставления кредита.

Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам  кредитования.

Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.

Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. 

Кредитные линии бывают:

·   возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду, клиенту который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.

·   сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.

Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы

6. По видам процентных  ставок.

Кредиты с фиксированной  процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.