Обязательное страхование вкладов: мировой опыт и система страхования вкладов в России

 

 Более  солидную защиту предлагает Фонд  добровольной защиты клиентов  частных банков. Фонд автоматически  страхует депозиты как частных  лиц и мелких предприятий, так  и крупных корпоративных клиентов  и общественных организаций, пользующихся  услугами банка. Размер страховой  суммы на одного клиента может  достигать 30 процентов собственного  капитала обслуживающего банка.  Это значит, что даже клиент  небольшого банка с собственным  капиталом в 5 миллионов евро  может без опасений размещать  до 1,5 миллиона евро.

 Добровольным  страхованием депозитов своих  клиентов занимаются практически  все частные банки. По словам  пресс-секретаря Федеральной ассоциации  немецких банков (BDB) Тани Беллер в условиях жесткой конкуренции банки не могут себе позволить отказаться от предоставления этой дополнительной услуги. Максимальную сумму компенсации вклада в своем банке клиент может узнать, воспользовавшись онлайн-калькулятором на вебсайте BDB.

 

Разорение конкурента - удар по всему сектору 

 

 Общественно-правовые  банки (например, сберкассы) и  кооперативные банки не попадают  под действие закона о защите  вкладов, принятого в 1998 году. В этих банках уже многие  годы действует собственная внутренняя  система страхования депозитов,  действующая по принципу добровольного  фонда частных банков. Банки этих  категорий гарантируют клиентам 100-процентную компенсацию сбережений.

 

 Средства  фондов могут быть направлены  и на превентивные меры, цель  которых - не допустить разорения  банка. 

 

 Средства  на предотвращение банкротства  отдельного банка готовы выделять  и сторонние фонды и финансовые организации. Эту готовность наглядно продемонстрировал инцидент с банком IKB Industriebank AG. Банк попал в тяжелое финансовое положение в результате ипотечного кризиса в США. Помимо общественно-правового KfW, являющегося его мажоритарным акционером, на спасение IKB сбросились три крупнейшие банковские ассоциации: упомянутая выше BDB, Ассоциация немецких сбербанков (DSGV) и Федеральная ассоциация кооперативных банков (BVR).

 По словам  президента BVR Кристофа Плайстера, ассоциация решила выделить средства на поддержку "чужого" банка, поскольку банкротство IKB могло бы подорвать доверие клиентов ко всему банковскому сектору Германии. Такими же мотивами руководствовалась и ассоциация BDB, представляющая интересы частных коммерческих банков.

2.1.2 Система страхования вкладов Великобритании

 

Решение о создании системы страхования  вкладов многие страны принимали  в периоды кризисов банковской системы, в частности, в Великобритании это  произошло в период банковского  кризиса 70-х годов.

Создание Страхового фонда депозитов (СФД) британских банков впервые было предусмотрено Банковским актом 1979 года. Этот акт регулирует в правовом отношении деятельность Страхового фонда депозитов. Вместе с тем, фонд начал действовать с 19 февраля 1982 года и имеет следующие особенности:

-        СФД образован на основе законодательного распоряжения, а не добровольного соглашения между самими банками и является независимой корпорацией, принадлежащей государству. Данный фонд находится под контролем Совета по защите депозитов Банка Англии и может быть использован только с его разрешения;

-        страхуются  в обязательном порядке вклады  всех банков, исключение составляют  только отдельные филиалы иностранных  банков, стерлинговые счета которых  в Великобритании находятся под  защитой систем, действующих в  странах базирования головной  конторы и аналогичных британской  схеме; 

-        страхуются  только вклады в фунтах стерлингов, находящиеся на счетах в Великобритании;

-        схемой защиты  предусмотрена только прямая  защита сбережений вкладчиков. На  момент создания данной системы  страхования максимальное страховое  покрытие в банках - участниках  системы страхования депозитов  составляло 75% первых 10 тыс. фунтов  стерлингов совокупных вкладов  вкладчика в финансовом учреждении  и распространялось как на  физические лица, так и на компании. Однако, Банковский акт 1979 года не смог предотвратить ряд серьезных кризисных явлений, имевших место в стране в 80-ых годах (в частности, речь идет о нашумевшем банкротстве банковской группы Джонсон Меттью Бэнкерс в 1983-1984 гг.). В связи, с чем в 1987 году был подписан новый законопроект по банковскому делу. Банковский акт 1987 года частично изменил и систему защиты вкладов. Схема в целом осталась прежней, с той лишь разницей, что максимальная сумма вклада, по которому давалось 75 % компенсаций, повысилась до с 10 до 20 тыс. фунтов стерлингов. В 1994 году после банкротства банка «Barings» с целью упорядочений защиты депозитов в Англии принята соответствующая Директива, основные нововведения которой состоят в следующем:

• компенсируются депозиты, открытые во всех западноевропейских отделениях банков, расположенных на территории Англии;

 

• компенсируются депозиты, открытые не только в фунтах стерлингов, но и в других валютах;

 

• максимальный размер компенсации  по депозиту на сумму 20 тыс. фунтов стерлингов увеличивается до 90%;

 

• вкладчики иностранного (неанглийского) банка получают компенсации, предусмотренные  системой защиты вкладов, которая теперь получила возможность подключиться к английскому Страховому фонду  защиты депозитов с целью получения  повышенной компенсации в случае ее недостаточности в стране местонахождения банка.

 

В настоящее время в стране действует  единая система страхования вкладов, ох­ватывающая коммерческие и инвестиционные банки, а также страховые компании. На 100% от суммы вклада застрахованы суммы в размере до 2 тыс. фунтов стерлингов, на 90% - до 33 тыс. фунтов стерлингов, на 75% - до 100 тыс. фунтов стерлингов.

Страховой фонд депозитов формируется  из вступительных взносов банков - членов, определяемых в зависимости  от класса банка. Минимальная сумма  взноса составляет 10 тыс. фунтов стерлингов, а максимальная - 300 тыс. фунтов стерлингов. В случае необходимости размеры  взносов могут быть увеличены. Однако их максимальный размер не должен превышать 0,3% общего объема застрахованных депозитов  на срок менее 5 лет.

В настоящее время в Великобритании насчитывается около 500 банков и 80 обществ взаимного ипотечного кредита. Проблема определения степени рискованности того или иного финансового учреждения возлагается на самих вкладчиков, используя принцип совместного страхования. Но данную систему нельзя считать совершенной, т. к. она базируется на заблуждении, что вкладчики в состоянии сами квалифицированно определять уровень риска конкретного банка.

Таким образом, можно сделать вывод, что система страхования вкладов  в Великобритании, действующая с 1982 года, является результатом длительного  исторического развития всей банковской системы страны. Она остается одной  из самых развитых систем гарантирования вкладов, которая за последние десятилетия  претерпела незначительные изменения. Характерными чертами существующей системы страхования  являются следующие:

-        современная  система страхования вкладов  Великобритании охватывает не  только коммерческие и инвестиционные  банки, но и страховые компании;

-        система страхования  вкладов Великобритании работает  по принципу страхового фонда,  участие государства при формировании которого не предусмотрено;

-        современная  система страхования вкладов  Великобритании основана на государственном  управлении страховым фондом (несмотря  на то, что Страховой фонд депозитов  является самостоятельным юридическим  лицом, он принадлежит государству  и находится под контролем  Банка Англии и может быть  использован только с его разрешения);

-        страхование  средств вкладчиков является в Великобритании обязательным условием для всех банков, причем страхованию подлежат только вклады в фунтах стерлингов (это является одним из недостатков существующей системы гарантирования), как физических, так и юридических лиц, находящиеся на счетах в Великобритании.

2.2 Система страхования вкладов в США

      

Как свидетельствует опыт многих стран, наличие фондов страхования вкладов  способствует устойчивости банковской системы и постоянному притоку  вкладов в банки. При этом фонды  страхования создаются за счет взносов  самих банков. Риски возможных  задержек в возврате депозитов раскладываются небольшими долями между всеми коммерческими  банками.

Как показывает мировой опыт, образование  институтов гарантирования вкладов  сопровождается созданием специализированных институтов надзора, реструктуризации банковской системы, внутреннего и  внешнего аудита. Только тесная координация  работы этих институтов позволяет поддерживать стабильность банковской системы, обеспечивая  управление всеми стадиями развития банка.

Однако  для обеспечения защиты вкладчиков недостаточно наличия лишь системы  гарантирования вкладов. Ее необходимо дополнить эффективными механизмами  надзора и контроля за банками со стороны государства. Гарантирование вкладов должно гармонично сочетаться с формированием адекватной инфраструктуры финансового рынка и других рыночных институтов и государственным регулированием деятельности банков. Только в этом случае возможно обеспечить социально и экономически оправданное поведение банков и иных кредитных организаций и проведение ими обоснованной и депозитной политики.

В современной  банковской практике зарубежных стран  применяются разнообразные варианты защиты банковских вкладов. На выбор  конкретного варианта системы гарантирования вкладов влияют не только особенности  исторического развития страны, но и специфика экономических и  политических проблем, которые решаются в ней в момент создания системы.

В зарубежных странах применяют различные  системы страхования, различные  ставки взносов в страховые фонды  и различные пределы возмещения вкладов в случае банкротства  банков. За рубежом существует две  принципиальные модели страхования  вкладов: американская и германская. Старейшая, наиболее развитая и доказавшая свою эффективность система защиты вкладов - американская.

Американская  система гарантирования была основана в обстановке острейшего банковского  кризиса и массовых банкротств банков и других сберегательных институтов, что было связано с мировым  экономическим кризисом. Для страхования  вкладов в коммерческих и сберегательных банках была основана Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД) – Federal Deposit Insurance Corporation, а для страхования вкладов физических лиц в специализированных сберегательных учреждениях – Федеральная корпорация страхования вкладов в ссудо-сберегательных ассоциациях (которая в 1989 г. была объединена с ФКСД).

В настоящее  время ФКСД является независимым  федеральным агентством, подотчетным  Конгрессу и возглавляемым чиновникам (банки и другие кредитные организации  не имеют право на участие в  управлении системой). Для разрешения ситуаций с проблемными банками  ФКСД применяла и применяет на сегодня три основных метода:

- санация  проблемных банков, при которой  банк сохраняется как фирма  и юридическое лицо (ФКСД содействует  ликвидации "бесперспективных" активов,  предоставляет кредит, покупает  акции банка и т.п.);

- ликвидация  проблемных банков путем приобретения  их активов другими банками  с принятием обязательств по  депозитам;

- выплата  страхового возмещения вкладчикам  из страхового резерва (фонда)  до установленного законом предела  суммы вклада (в настоящее время  и до 31.12.2013г. – 250 тыс. долл. на одного вкладчика в одном  банке) с ликвидацией банка.

Таким образом, основными характерными чертами  американской системы страхования  вкладов можно считать:

- страховой  принцип защиты вкладчиков (принцип  образования страхового фонда);

- государственная  собственность и управление страховым  фондом;

- гибкость  и многообразие способов разрешения  проблемных ситуаций;

- значительная  финансовая поддержка государства;

- практически  полный охват банковских учреждений  страны;

- тесное  взаимодействие ФКСД с государственными  органами банковского надзора.

Управление  ФКСД доверено Совету директоров, состоящему из трех человек. Один из них – Финансовый контролер, а двое других (в том числе директор) назначаются президентом сроком на шесть лет. Управление Совета корпорацией подобно частному предприятию. ФКСД существует на доходы, получаемые за счет выплат застрахованных банков по своим вкладам. По оценкам, они составляют двенадцатую часть от 1% вкладов банка. На базе оценки производят расчеты, но в целом плата может быть определена через оценку всех вкладов, занесенных на счета банка в США.

Хотя  страхователь стремится в первую очередь обеспечить защиту вкладчиков, а не учреждений, тем не менее, ФКСД оценивает учреждения, которые она страхует, – их надежность, обоснованность и управленческие кадры. Зарегистрировавшись в органах штата или федерации, банки должны получить от ФКСД страховой сертификат и показать предшествующую деятельность и опыт руководства, способность удовлетворять потребность общества и свои планы на будущее. Не обеспечив страхования в ФКСД, банк не может начать свою деятельность. ФКСД во все возрастающей степени контролирует не только средства учреждения, но и разрешение новых видов деятельности, одобренных властями федерации и штатов. Это создает противоречие, как и положение ФКСД о страховании квазибанков (финансовых учреждений, которые могут принимать вклады, но не являются традиционными банками). Страховые фонды штатов действовали много лет. Они замедлили рост после кризиса в 1985 году затронувшего банковские и ссудно-сберегательные учреждения, которые были застрахованы штатами и осуществляли инвестиции через обанкротившихся дилеров по правительственным ценным бумагам. ФКСД является предопределяющим страхователем средств на счетах.