Отчет по практике в ЗАО МКБ «Москомприватбанка»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Октября 2013 в 17:07, отчет по практике

Краткое описание

Задачами производственной практики являются:
1. Ознакомление с организационной структурой банка
2. Изучить организацию учетно-операционной работы
3. Документация, документооборот и порядок хранения документов в банках
4. Изучить информационное обеспечение учетно-операционной работы
5. Изучить формы отчетности кредитной организации
6. Провести аналитическую работу в банке

Содержание

Введение
Глава1. Организационная структура банка
1.1История создания ЗАО МКБ «Москомприватбанка»
1.2 Филиалы и отделения Москомприватбанка
1.3 Законодательная база
Глава 2. Организация учетно-операционной работы
2.1 Положение об учетно-операционном аппарате банка
2.2 Распределение обязанностей между ответственными исполнителями, должностные инструкции
2.3 Учетная политика банка
2.4 График документооборота
2.5 Книги регистрации открытых лицевых счетов
Глава 3. Документация, документооборот и порядок хранения документов в банках
3.1 Первичные документы
3.2 Порядок брошюровки документов дня в сшивы
Глава 4. Информационное обеспечение учетно-операционной работы
4.1Рабочий план счетов бухгалтерского учета
4.2 Учет внутрибанковских операций
4.3 Учет результатов деятельности банка
Глава 5. Формы отчетности кредитной организации
Заключение
Список используемой литературы

Скачать в ZIP архиве (132.53 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

отчет (Автосохраненный).docx

— 140.22 Кб (Скачать файл)

                                                                     Пассивы-нетто


 

01.03.2013

01.04.2013

01.05.2013

01.06.2013

01.07.2013

01.08.2013

  

Средства Банка России

            

0.0%

Корреспондентские счета

289 190

602 013

469 435

819 538

1 368 253

1 366 410

2.8%

МБК полученные

282 657

278 616

285 851

286 755

299 026

305 263

0.6%

Средства клиентов

41 691 298

42 567 257

43 544 583

44 465 240

45 948 990

46 512 179

94.1%

Выпущенные ценные бумаги

68

68

68

68

68

68

0.0%

Прочие пассивы

1 034 403

1 171 683

1 176 335

1 324 739

1 712 478

1 249 318

2.5%

Всего:

43 297 616

44 619 637

45 476 272

46 896 340

49 328 815

49 433 238

100.0%





 
В среднем в предшествующие полгода основным источником привлеченных ресурсов для банка являлись Средства клиентов, которые составляли внушительные 94.9% всех обязательств. Вторым по объему источником привлечения являлись Прочие пассивы, составляющие 2.6% обязательств банка. В сумме эти статьи составляют 97.4% всех привлеченных средств.  
В пассивах прирост обеспечивался в основном ростом остатков по статье Средства клиентов, остатки по которой увеличись на 4 820.88 миллиона рублей. 
* данные агрегированного баланса могут отличаться от данных формы 134 (расчет капитала), а также формы 806 (баланс банка публикуемая форма) ввиду специфики российского бухгалтерского учета

                                                                                                      Таблица 4

                                                                          Обязательные нормативы.25

 

 

01.04.2013

01.05.2013

01.06.2013

01.07.2013

01.08.2013

Н1 (Достаточности капитала)

10.37%

10.33%

10.76%

10.19%

11.31%

>10%

Н2 (Мгновенной ликвидности)

210.35%

205.04%

156.14%

163.56%

165.27%

>15%

Н3 (Текущей ликвидности)

157.69%

151.47%

146.1%

145.94%

134.18%

>5       0%

Н4 (Долгосрочной ликвидности)

77.04%

76.46%

68.%

74.23%

58.44%

<1                         20%

Н9.1 (Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств своим участникам)

0.%

0.%

0.%

0.%

0.%

<=50%

Н10.1 (Риск на инсайдеров банка)

0.56%

0.53%

0.48%

0.49%

0.46%

<3%

Н12 (Использования капитала для покупки долей в других организациях)

0.%

0.%

0.%

0.%

0.%

<25%


 

 

Н1 - норматив достаточности собственных средств (капитала), не менее 10(11)% в зависимости от размера капитала; 
Н2 - норматив мгновенной ликвидности, не менее 15%; 
Н3 - норматив текущей ликвидности, не менее 50%; 
Н4 - норматив долгосрочной ликвидности, не более 120%; 
Н6 - максимальный размер риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков), не более 25%; 
Н7 - максимальный размер крупных кредитных рисков, не более 800%; 
Н9.1 - максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), не более 50%; 
Н10.1 - совокупная величина риска по инсайдерам банка, не более 3%; 
Н12 - норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц, не более 25%;


 

                                                                                                                    Таблица 5

                                          Форма 102 «отчет о прибылях и убытках банка.»26

 

                                                                                      

                                                                                      

Изменение, 
тыс. руб.

Изменение, 
%

Процентные доходы

1 156 098

2 590 000

+1 433 902

+124,0%

Процентные расходы

-763 922

-1 585 526

-821 604

+107,6%

 Чистый процентный  доход

392 176

1 004 474

+612 298

+156,1%

Комиссионные доходы

949 593

2 677 098

+1 727 505

+181,9%

Комиссионные расходы

-148 518

-345 033

-196 515

+132,3%

 Чистый комиссионный  доход

801 075

2 332 065

+1 530 990

+191,1%

Чистый доход по операциям с  ценными бумагами

-2 701

-2 601

+100

-3,7%

Чистый доход от операций с иностранной  валютой

194 701

373 942

+179 241

+92,1%

Доходы от инвестиций в другие общества

17

54

+37

+217,6%

Прочие доходы и расходы

-31 400

-55 163

-23 763

+75,7%

 Операционная  прибыль до резервов

1 353 868

3 652 771

+2 298 903

+169,8%

 Изменение резервов  на возможные потери

-883 372

-1 171 941

-288 569

+32,7%

 Операционная  прибыль

470 496

2 480 830

+2 010 334

+427,3%

Операционные расходы

-899 153

-1 957 392

-1 058 239

+117,7%

 Прибыль до  налогов и резервов (справочно)

454 715

1 695 379

+1 240 664

+272,8%

 Прибыль (убыток) до налогообложения

-428 657

523 438

+952 095

-222,1%

 Налог на прибыль

-45 683

-44 931

+752

-1,6%

 Чистая прибыль

-474 340

478 507

+952 847

-200,9%

 Нераспределенная  прибыль

-474 340

478 507

+952 847

-200,9%


1 Bankir.Ru.

2 Организационная структура бухгалтерии ЗАО МКБ "Москомприватбанк".-стр.1

3 Положение № 205-П

   Инструкция ЦБ РФ № 17

4 Давыдов Н.В. Учетная политика ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 2012г –стр.40

5 Давыдов Н.В. Учетная политика ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 2012г –стр.40

6 Порядок учета основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, их воспроизводства, амортизации (износа) и выбытия.-стр.16

7 Давыдов Н.В. Учетная политика ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 2012г –стр.40

8 Положение №302-П

9 Положение №302-П

10 Альбом нетиповых форм первичных учетных документов.-стр.1

11 Порядок документального оформления хозяйственных операций.- стр.4

12 Альбом нетиповых форм первичных учетных документов.-стр.1

Давыдов Н.В. Учетная политика ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 2012г –стр.40

13 Порядок формирования лицевых счетов балансового учета в ЗАО МКБ "Москомприватбанк".-стр.27

14 Рабочий план счетов бухгалтерского учета ЗАО МКБ "Москомприватбанк".-стр.22

15 Порядок проведения инвентаризации и методы оценки видов имущества и обязательств в МКБ "Москомприватбанк".-стр.11

16 Порядок формирования лицевых счетов балансового учета в ЗАО МКБ "Москомприватбанк".-стр.27

Перечень счетов, операции по которым подлежат отражению в  бухгалтерском учете ЗАО МКБ "Москомприватбанк", с дополнительной подписью контролирующего работника.-стр.4

17 pierate.ru

18 pierate.ru

19 pierate.ru

20 pierate.ru

21 pierate.ru

22 www.kuap.ru

23 www.kuap.ru

24 www.kuap.ru

25 www.kuap.ru

26 www.kuap.ru

 


Информация о работе Отчет по практике в ЗАО МКБ «Москомприватбанка»