Проблемы применения страхования в аграрных формированиях

     В хозяйствах граждан обязательному  страхованию подлежат принадлежащие  им дома, садовые домики, гаражи и  хозяйственные постройки в размере 40% их стоимости по государственной  оценке. Остальные 60% стоимости можно  застраховать по добровольному страхованию. Объем страховой ответственности - от пожаров, стихийных бедствий, аварий отопительной и водопроводной системы  и других страховых случаев.

     Страхование имеющегося в домашнем хозяйстве  у граждан крупного рогатого скота  и лошадей проводится на тех же условиях, что и страхование хозяйства. Однако оценка их стоимости производится по закупочным ценам. Страхование скота  и лошадей проводится на случай падежа, гибели и вынужденного убоя от болезней, стихийных бедствий, несчастных случаев  и пожаров.

     Мелких  сельскохозяйственных животных (овцы, козы, свиньи, семьи пчел) можно застраховать добровольно в полной стоимости  вместе с домашним имуществом и строением  по отдельно проводимому страхованию  имущества на подворье.[10, c.125]

     2.2 Страхование ответственности

     В отличие от страхования имущества  и недополучения дохода, задача страхования  ответственности состоит в том, чтобы финансировать такие ущербы, которые касаются не сооружений или  производственных мощностей, а наносят  вред людям, ценностям или стоимости  имущества за пределами предприятия.

     Гражданско-правовую ответственность принято делить на договорную и внедоговорную. Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего  исполнения договорных обязательств, внедоговорная - в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением  договорных обязательств. Внедоговорную  ответственность часто называют деликтной ответственностью. Главные  области, в которых это право  играет важную роль для страхового покрытия, - это риски, связанные  с ответственностью за продукт, риски  сооружений, риски нанесения вреда  окружающей среде, а также воздействующие извне катастрофические риски, причиняющие  вред людям и вещам, и риски, вытекающие из производственной деятельности.

     При страховании ответственности страховщиком осуществляется страховая выплата  в пределах расходов лица, чья ответственность  застрахована, возникающих в связи  с обязанностью последнего возместить причиненный им (вследствие деликта  или нарушения договора) потерпевшему ущерб, а также уплатить неустойку (в случае наступления договорной ответственности).

     В Российской Федерации предусматривается  страхование и деликтной, и договорной ответственности. Статьи 931 и 932 ГК РФ устанавливают  основные положения страхования  деликтной и договорной ответственности.[1, c.486]

     Особенностью  страхования ответственности является порядок определения в договоре страховой суммы, которую часто  называют лимитом ответственности. При страховании ответственности  сторон устанавливают в договоре предельную сумму возмещения - лимит  принимаемой на себя страховщиком ответственности  страхователя, которая может возникнуть при причинении последним вреда (убытков) третьим лицам.

     Страхование ответственности предприятий относится  к разделу специальных продуктов, применяемых в страховании. Здесь  можно выделить страхование ответственности  за качество продукции. Страхование  ответственности товаропроизводителей перед потребителями (третьими лицами) за вред, причиненный их жизни, здоровью, имуществу вследствие использования  продукции (работы, услуги), произведенной (реализованной или оказанной) с  недостатками, является новым видом  на страховом рынке России. Предпосылки  развития в России этого вида страхования  связаны в первую очередь с  введением в действие в апреле 1992 г. Закона РФ "О защите прав потребителей" и последующим принятием ряда нормативных актов.

     Страхователями  по этому виду страхования могут  быть товаропроизводители - юридические  лица любой организационно-правовой формы и граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность.

     Объектом  страхования являются имущественные  интересы страхователя, связанные с  его ответственностью за причинение вреда личности и имуществу потребителя  вследствие недостатков производимой продукции, а также ненадлежащего  исполнения страхователем обязанностей, предусмотренных действующим законодательством.

     Договор страхования заключается на случай возникновения имущественной ответственности  страхователя перед потребителями  за реализацию продукции с недостатками. Страховой защитой покрываются  следующие страховые риски: ответственность  за имущественный ущерб, нанесенный потребителю; за вред, причиненный жизни  и здоровью потребителя, а также  за моральный ущерб в случаях, предусмотренных Законом РФ "О  защите прав потребителей".

     Часто при страховании данного вида ответственности страхователь заинтересован  в страховании интересов, связанных  с непредвиденными расходами, которые  могут возникнуть, в том числе:

     - расходов по выявлению опасных  свойств продукции и их устранению;

     - расходов по информированию потребителей  об опасных свойствах находящейся  в эксплуатации продукции;

     - расходов по безвозмездному устранению  недостатков продукции, выявленных  в течение гарантийного срока,  по замене продукции с недостатками, выявленными в течение гарантийного  срока, по возврату денег потребителю  вследствие соразмерного уменьшения  цены на продукцию с недостатками  и иные расходы;

     - расходов, связанных с возвратом  продукции. 

     Страхование расходов по возврату продукции известно в мировой практике страхования  уже два десятилетия. Несмотря на это, такой вид страхования пока еще получил незначительное распространение. Страховое покрытие включает в себя затраты, вызванные возвратом продукции. Сюда входят:

     - расходы на извещение потребителей  или продавцов о необходимости  возврата или о запрещении  дальнейшего применения;

     - расходы по проверке продукции,  если еще не установлен факт  брака;

     - расходы по разборке и сборке  дефектных частей, если они возникли  у третьих лиц и повлекли  вытекающий отсюда материальный  ущерб;

     - транспортные издержки, которые  значительно больше, чем при начальной  поставке продукции;

     - специфические издержки, например  расходы по упаковке, сортировке, расходы по уничтожению и т.д.

     Трудности, связанные с этим видом страхового покрытия, начинаются с определения  носителя покрытия и так называемого  собственного ущерба, возникающего у  изготовителя.

     Также на сельскохозяйственном предприятии  страхуется ответственность:

     - вытекающая из содержания и  использования, а также выращивания  домашних животных;

     - связанная с использованием средств  защиты растений от сорняков  и вредителей;

     - риск загрязнения вод из-за  хранения и использования навоза  и просочившихся соков силоса;

     - возникающая при разрешенном  сожжении сорняков и остатков  от урожая.

     Специфическим видом страхования является страхование  на случай нанесения вреда имиджу предприятия. Ответственность за продукцию  страхуется в рамках общих условий  страхования ответственности. Она  охватывает только одну часть риска  предприятия. В большинстве случае риск распространяется дальше, чем  только возмещение ущерба третьим лицам  и имущественных ущербов вследствие дефектной продукции. Последние  представляют собой скрытую опасность. Изготовитель или поставщик такой  продукции обязан в силу закона устранять  недостатки, даже если никакого ущерба еще не наступило или был нанесен  лишь небольшой ущерб лицам.

     Изготовитель  такого продукта реагирует на причинение  вреда не только потому, что существует законное предписание и он вследствие неисполнения может быть принужден  к ответственности.

     Очень интересным видом страхования является страхование ответственности за продукцию в случае нанесения  ущерба имиджу предприятия и, соответственно, какому-либо продукту.[14, c.159]

     2.3 Страхование  предпринимательских  рисков

     В современных экономических условиях предприятие самостоятельно решает основные вопросы своей производственной деятельности: организует бизнес, выбирает партнеров, обеспечивает сохранность  материальных и финансовых ресурсов, выбирает пути преодоления и минимизации  неизбежных в предпринимательстве  рисков.

     Для российских предприятий, независимо от их формы собственности и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:

     - возможная утрата (гибель), недостача или повреждение основных или оборотных средств предприятия;

     -возникновение гражданской ответственности предприятия по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде;

     -возможные убытки или неполучение ожидаемой прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;

     - нарушения своих обязательств контрагентами, партнерами и прочее.

       Причем, страхование первых из перечисленных рисков достаточно полно представлено на российском страховом рынке, а вот страхование риска нарушения своих обязательств контрагентами и партнерами  долгое время только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на огромную востребованность  данного продукта.

     Последствиями предпринимательских рисков, как  правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать губительными для бизнеса.

     Слабое  развитие страхования предпринимательских  рисков объясняется тем, что на заре развития страхового рынка России страховые  компании не обладали ни достаточной  финансовой мощью, ни необходимым опытом работы.

     За  годы развития рыночной экономики образовались крупные, финансового устойчивые страховые  компании, с честью прошедшие  кризисные  ситуации в стране.

     Эти компании являются нашими стратегическими  партнерами и мы знаем, что они  обладают колоссальным опытом работы по многим видам страхования, а также  имеют отлаженный механизм страхования  предпринимательских рисков.

       Таким образом, сегодня предприятия разных уровней и сфер деятельности имеют возможность минимизировать финансовые потери организации, непосредственно связанные с предпринимательской деятельностью.

     Как правило, страховая компания предоставляет  страховое покрытие риска неплатежа  конечного покупателя по контрактам, предусматривающим отсрочку платежа.

     При страховании предпринимательских  рисков объектом страхования являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы Страхователя, связанные с причинением  ему убытков при осуществлении  им предпринимательской деятельности; а страховым случаем является причинение убытков Страхователю, подтвержденных обоснованной претензией последнего или  вступившим в законную силу решением суда, и наступивших в результате нарушения (неисполнения или ненадлежащего  исполнения) Контрагентами Страхователя обязательств по договорам между  ними, заключенным в рамках осуществляемой Страхователем предпринимательской деятельности.[15, c.93] 
 

     2.4 Социальное обеспечение и страхование

     Согласно  Трудовому кодексу Российской Федерации, для обеспечения социальной защищенности работников, членов их семей и неработающих пенсионеров работодатель обязуется предоставлять  следующие  социальные  льготы,  гарантии  и  компенсации,  если  иное  не  установлено  трудовым договором:

     − оказывать материальную помощь к  ежегодному основному оплачиваемому  отпуску один раз в год;

     − оказывать материальную помощь в  случае смерти членов семьи работников;

     − обеспечивать  бесплатное  медицинское  страхование   путем  заключения  договоров   со  страховыми медицинскими компаниями;

     − оплачивать учебные отпуска работникам, обучающимся в учебных заведениях без отрыва от работы;

     − выплачивать  единовременное  пособие  на  обустройство  по  новому  месту  жительства  работникам, впервые  поступившим на работу;

     − сохранять право на поступление  на работу в течении трех месяцев  после увольнения с военной службы за работниками, работавшими до призыва  на военную службу на данном предприятии;