Пути совершенствования кредитования корпоративных клиентов (на примере ОАО «Россельхозбанк» дополнительный офис № 11 в г. Нижнеудинске)

 

Тема дипломной работы: Пути совершенствования кредитования корпоративных клиентов (на примере ОАО «Россельхозбанк» дополнительный офис № 11 в г. Нижнеудинске)    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

1. Теоретические аспекты кредитования корпоративных клиентов 6

1.1 Понятие и принципы кредитования 6

1.2 Организация кредитования 13

1.3 Виды корпоративных кредитов 20

2. Анализ кредитования корпоративных клиентов ОАО «Россельхозбанк»  дополнительного офиса № 11 в г. Нижнеудинеске 34

2.1. Краткая характеристика объекта исследования 34

2.2. Организация кредитования 42

2.3. Анализ корпоративного кредитования 51

3. Пути совершенствования кредитования корпоративных клиентов в  ОАО «Россельхозбанка» дополнительном офисе № 11 г. Нижнеудинска 66

3.1. Совершенствование кредитования корпоративных клиентов 66

3.2. Внедрение новых кредитных продуктов 82

Заключение 101

Список используемой литературы 104

 

 

Введение

Сложившаяся в экономике  нашей страны ситуация требует создания условий для активизации деятельности предприятий реального сектора  экономики. Этому в значительной степени способствовало бы формирование в нашей стране цивилизованного  рынка банковских услуг для корпоративных  клиентов. Его создание и развитие положительно сказалось бы не только на работе кредитных учреждений и  состоянии межбанковской конкуренции, но и на функционировании самих корпоративных  клиентов, а, следовательно, и реального  сектора отечественной экономики.

Развитие рынка банковских услуг для корпоративных клиентов является закономерным процессом, затрагивающим  интересы многих субъектов хозяйственных  взаимоотношений, причем не только банков, как непосредственных производителей, а, прежде всего, предприятий и организаций реального сектора экономики, как потребителей банковских услуг.

По форме происходящая перестройка заключается в переориентировании банков «с рынка услуг» на «рынок клиентов».               По содержанию же происходит смещение акцентов от продажи массовых банковских продуктов и услуг к разработке и реализации индивидуальных, ориентированных  на конкретного корпоративного потребителя  услуг. Подобного рода проблем у  банковских учреждений в период функционирования монобанковской системы не возникало, поэтому должного внимания им не уделялось в отечественной теории и практике. В этой связи возникает необходимость исследований теоретических и практических аспектов формирования рынка услуг для корпоративных клиентов, степени участия в этом процессе отечественных коммерческих банков, направлений деятельности банков на этом сегменте рынка.

Таким образом, актуальность темы дипломной работы обусловлена: во-первых, необходимостью повышения  роли коммерческих банков в решении  проблем развития кредитования корпоративных клиентов, а, следовательно, и развития реального сектора экономики, а во-вторых, отсутствием комплексных исследований деятельности коммерческого банка на рынке услуг для корпоративных клиентов.

Цель работы — Разработка путей совершенствования кредитования корпоративных клиентов в ОАО  «Россельхозбанк» дополнительном офисе №11 в г.Нижнеудинске.

Исходя из поставленной цели, выделим следующие задачи дипломной  работы:

1. рассмотреть теоретические основы корпоративного кредитования в коммерческом банке
2. дать краткую характеристику банка;
3. рассмотреть организацию корпоративного кредитования в ОАО «Россельхозбанк» дополнительный офис № 11 в г. Нижнеудинске;
4. исследовать и провести анализ корпоративного кредитования в банке;
5. разработать пути совершенствования кредитования корпоративных клиентов в ОАО «Россельхозбанк» дополнительном офисе № 11 в г. Нижнеудинске;

Объект исследования: ОАО  «Россельхозбанк» дополнительный офис № 11 в г. Нижнеудинске.

Предмет исследования: корпоративное  кредитование в банке.

Источниками написания   дипломной работы послужили: Гражданский  Кодекс РФ, Банковское Законодательство РФ, учебная литература ведущих отечественных  и зарубежных ученых-экономистов  Лаврушина И.О., Иноземцевой Ю.В, Белоглазовой Г.Н.,  Костериной М.Ю., Медведевой Н.М., Сергиной А.М. и др., а также статьи и монографии СМИ и интернета. 
         В дипломной работе использованы следующие методы исследования: сравнение, анализ; аналитическая группировка данных, графическое изображение; методы абсолютных, относительных и средних величин. 
       Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что обоснованные теоретические положения и разработанные рекомендации, направленные на решение конкретных задач, стоящих перед коммерческим банком и его корпоративными клиентами, могут быть использованы в деятельности банков на данном сегменте рынка.

       В соответствии с поставленной  целью и задачами в дипломной  работе выделяется три главы.  Первая глава – теоретическая.  Она раскрывает основное теоретическое  содержание банковского кредита  и корпоративных клиентов. Вторая  глава – аналитическая. В ней  приведен анализ кредитования  корпоративных клиентов на примере   ОАО «Россельхозбанка», а также возможные практические этапы получения кредита в современных условиях. Третья глава представлена направлением совершенствования и оптимизации операций кредитования корпоративных клиентов ОАО «Россельхозбанка», а также управлению рисками. Работа содержит приложение, в котором приведены необходимые данные деятельности Банка за 2010гг.

1. Теоретические аспекты кредитования корпоративных клиентов

1.1 Понятие и принципы  кредитования

Кредит - (от латинского - creditum - ссуда, долг; от credere - верить) ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента. Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.

Вслед за деньгами изобретение  кредита является гениальным открытием  человечества. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического роста. Благодаря кредиту  сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия, а также государства, правительства  и граждане.

Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, и оплатой этой услуги в виде процентов[15.–C.410.]

 

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования.

 Принципы кредитования  представляют собой основу, главный  элемент системы кредитования, поскольку  отражают сущность и содержание  кредита, а также требования  объективных экономических законов,  в том числе и в области  кредитных отношений. 

К принципам кредитования относятся: качества заемщика, целевое  назначение, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность, качества заемщика. Коммерческие банки оперируют в основном заемным капиталом, значительная часть которого может быть востребована владельцами в краткие сроки и без предварительного уведомления. Рассматривая заявку на получение ссуды, банк всегда должен учитывать перспективу погашения обязательств перед вкладчиками.

Поэтому перед тем как  выдать кредит, необходимо оценить  связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения  ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга — таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций. При получении  заявки на кредит, банк должен изучить  не только разные аспекты кредитной  сделки, но и дать оценку персональных качеств заемщика, будь то частное лицо или руководитель фирмы.

Оценивая  личность клиента, банк в первую очередь  сосредотачивает внимание на следующих  моментах: порядочность и честность, профессиональные способности. Эти ключевые качества клиента, имеют для банка первостепенное значение. [38.–C.512.]

Цель кредита зависит  от категории заемщика. Если это  частное (физическое) лицо, то оно берет  потребительскую ссуду на покупку  недвижимости, товаров длительного  пользования или же персональный кредит для погашения долгов, выплата  взносов за учебу. Если речь идет о  предпринимателях, то цели кредита  будут существенно изменяться: им требуется капитал для финансирования капитальных затрат, покупки оборудования, сырья и материалов, выплаты заработанной платы персоналу, погашение срочных обязательств.

Возвратность является той  особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию  от других экономических категорий  товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Срочность кредитования представляет собой необходимую  форму достижения возвратности кредита.

Принцип срочности  означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране. [15.–C.412.]

Подтверждением этому  является современное положение  с денежным обращением в стране, на которое наряду с другими факторами  определенное воздействие оказала  и практика длительного нарушения  принципа срочности в кредитовании отдельных отраслей и затрат при  планово-централизованной системе  управления. С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается, как никогда, особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение  общественного воспроизводства  денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста.

Во-вторых, соблюдение этого  принципа необходимо для обеспечения  ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

С принципом  срочности возврата кредита очень  тесно связаны два других принципа кредитования, такие, как дифференцированность и обеспеченность. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе. [32.–C.320.]

Своевременность возврата кредита  находится в тесной зависимости  не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита. До недавнего времени принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях  воспроизводственного процесса, наличие  которых на протяжении всего срока  пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата.

Между тем, в мировой банковской практике видами кредитного обеспечения  кроме материальных ценностей, оформленных  залоговым обязательством, выступают  гарантии и поручительства платежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также страховые полисы оформленного заемщиками в страховой компании риска непогашения банковского кредита. Причем не только одна, но и все перечисленные формы юридических обязательств одновременно могут служить обеспечением выдаваемого хозоргану банком кредита. Лишь с принятием Закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения.

Таким образом, в современных  условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие  у заемщиков юридически оформленных  обязательств, гарантирующих своевременный  возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора страхования ответственности  непогашения кредита. Обеспечение  обязательств по банковским ссудам в  одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами  кредитной сделки в заключаемом  между собой кредитном договоре.