Ресурсы коммерческого банка, их состав и структура

Примечание [ист. 7, стр. 15]

По состоянию на 1 января 2007 г. основными источниками формирования ресурсной базы банков явились средства физических лиц, а также средства субъектов хозяйствования - резидентов и другие источники формирования ресурсов. Вместе с тем следует отметить значительные темпы роста в 2006 году привлеченных средств нерезидентов, средств банков и Национального банка, а также средств центрального правительства и местных органов управления, в результате чего их доли в ресурсной базе банков увеличились.

В структуре ресурсной  базы банков по виду валюты сохранилась  тенденция увеличения доли средств, сформированных за счет белорусских

рублей (рисунок 2.2.4)

Структура ресурсной  базы банков по виду валюты

Рисунок 2.2.4 Структура ресурсной базы банков по виду валюты

Примечание: [ист.7, стр.16]

Рост ресурсной базы, ее составляющих, а также увеличение показателя отношения ресурсной базы к ВВП позволяет говорить об укреплении доверия к национальной денежной единице.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ

3.1 Проблема управления пассивами коммерческого банка

Стабилизация денежно-кредитной  системы подразумевает в качестве фундамента надежно функционирующую  банковскую сеть, а точнее - банки, владеющие  достаточной ресурсной базой, ликвидные и платежеспособные. Таким образом, формирование ресурсной базы банков можно определить как ключевой элемент стабилизации денежно-кредитной системы. Основную роль при этом играет управление пассивами коммерческого банка.

При моделировании ресурсного обеспечения ключевое значение приобретает базирование модели на соответствующей концептуальной основе, главным принципом которой является оптимизация структуры пассивов банка. Она может быть достигнута, прежде всего, при установлении соответствия пассивов банка активам по срокам и суммам.

Функции управления пассивами  и активами тесно связаны между  собой и оказывают практически  одинаковое влияние на уровень рентабельности банка. Определение объемов, сроков, цены мобилизованных средств затрагивают  весь спектр отношений в области управления активными операциями. При этом структура источников финансирования деятельности банка должна быть адекватна структуре его активов, то есть определенные виды обязательств (пассивы) по размерам и срокам привлечения должны соответствовать определенным видам активов (также по объемам и срокам). Данный вопрос является весьма важным, так как это соответствие влияет на финансовую устойчивость банка.

В частности, привлечение  межбанковского кредита на 2-3 месяца должно иметь целевой характер и осуществляться только под определенную (в смысле соответствия сроков) программу кредитования. Использование подобных кредитов для пополнения ими корреспондентского счета в целях выполнения обязательств перед клиентами банка не оправданно, поскольку приводит к увеличению расходов банка и, следовательно, к ухудшению его финансового состояния.

При поступлении на корреспондентский  счет краткосрочных средств клиентов целесообразнее осуществлять кредитование тех программ, которые могут обеспечить возврат средств в короткие сроки. Так, некоторые белорусские банки увеличивают свою прибыль благодаря предоставлению краткосрочных кредитов за счет низкорискованных межбанковских кредитов. Подобный способ можно считать обоснованным, только если имеется стабильная тенденция к увеличению остатков на счетах клиентов. В данном случае можно говорить о совпадении реализации принципов ликвидности банка и максимизации его прибыли.

Для обеспечения сбалансированности структуры источников финансирования последние целесообразно формировать в зависимости от конъюнктуры рынка, объектов кредитования, прибыльности и оборачиваемости активов.

Другое направление  оптимизации структуры пассива  баланса банка связано с качественным совершенствованием уже существующих видов и поиска возможных вариантов модификаций предоставляемых услуг не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для клиентов, но и для привлечения новых их категорий.

Необходимо поддерживать структуру пассивов, обеспечивающую определенное соотношение собственного капитала и обязательств банка, что позволяет увеличивать прибыль банка и повышать его финансовую устойчивость. Привлечение дополнительных средств с точки зрения финансовых результатов деятельности банка выгодно и рационально лишь в том случае, если цена этих средств, выраженная процентной ставкой, меньше текущего значения нормы прибыли. Нарушение этого важного правила обычно приводит к увеличению затрат на покрытие долгов за счет собственных средств, ухудшает финансовые результаты банка со всеми вытекающими отсюда последствиями, вплоть до банкротства.

Таким образом, главная  задача коммерческого банка состоит  в поддержании постоянного баланса  между потребностями в ресурсах и возможностями их приобретения на условиях, обеспечивающих его финансовую устойчивость и удовлетворение интересов партнеров.

Важным принципом является соблюдение банком достаточности ресурсов: привлекаемые средства должны быть не меньше, но и не больше необходимых  для прибыльной и устойчивой деятельности банка. Поэтому коммерческие банки разрабатывают программы регулирования и размещения ресурсов, определяют сферы наиболее прибыльных вложений средств на определенный период, проводят анализ выполнения этих программ. При оценке операций применяется комплексный подход, учитывающий весь спектр вопросов, имеющих отношение к конкретной сделке, и в то же время отражающий состояние банка. [10]

 

3.2 Перспективы развития ресурсной  базы коммерческих банков

В структуре ресурсов предполагается поддержание необходимых пропорций собственного капитала и привлеченных средств в целях обеспечения необходимого уровня достаточности капитала для покрытия рисков и обеспечения надежности функционирования банков

Важнейшим условием эффективного и безопасного функционирования банковского сектора, а также его динамичного развития является поддержание банками собственного капитала на уровне, достаточном для покрытия принимаемых ими рисков, с одной стороны, и обеспечивающем инвестиционную привлекательность банковского секторе другой стороны.

Ожидается, что за 2006-2010 годы собственный капитал увеличится в 2,7-3,1 раза, основными источниками его роста станут прибыль и инвестиции в уставные фонды, причем доля прибыли как источника формирования собственного капитала увеличится. На рост прибыли банковского сектора наиболее существенное влияние окажут объемы банковских операций, а также оптимизация банками структур доходов и расходов.

Привлечение средств нерезидентов Республики Беларусь останется одним из важных источников роста ресурсной базы банковского сектора. Наиболее существенными факторами в формировании динамики остатков их средств на счетах в белорусских банках будут являться создание благоприятных условий для привлечения прямых иностранных инвестиций, а также повышение инвестиционной привлекательности экономики страны в целом.

Масштабы  заимствования банками средств  у нерезидентов Республики Беларусь будут определяться, главным образом, потребностью субъектов хозяйствования в иностранных инвестиционных ресурсах и наличием у них обоснованных валюто-окупаемых бизнес-проектов, отвечающих требованиям зарубежных инвесторов. Банковский сектор расширит посредническую работу по привлечению средств нерезидентов Республики Беларусь в различных доступных и востребованных получателями средств формах, в том числе в пределах лимитов, устанавливаемых для Республики Беларусь иностранными национальными агентствами по страхованию экспортных кредитов и банками; Прогнозируется увеличение средств нерезидентов Республики Беларусь в ресурсной базе банков за пятилетие в 3,5-4,1 раза.

Абсолютные  объемы депозитов субъектов хозяйствования в банках в 2006-2010 годах увеличатся за счет роста объема продаж и прибыли, что в определяющей степени будет зависеть от увеличения производства конкурентоспособной продукции на основе технологической модернизации производства.

Основным фактором роста  депозитов субъектов хозяйствования в 2006-2010 годах станет увеличение:

• объемов реализации продуктов, товаров, работ, услуг за счет роста производства и относительного снижения запасов готовой продукции в промышленности, товарных запасов в торговле, незавершенного строительства;
• доли выручки от реализации продукции, товаров, работ и услуг, оплаченной денежными средствами в общем ее объеме, за счет снижения доли неденежных форм расчетов и неоплаченной выручки;
• рентабельности за счет снижения материалоемкости, энергоемкости и трудоемкости производства продукции (работ, услуг).

На рост депозитов  также окажут влияние:

• снижение количества убыточных предприятий путем повышения эффективности их работы;
• снижение налоговой нагрузки;
• реализация мер, направленных на обеспечение положительных процентных ставок по срочным депозитам субъектов хозяйствования.

С учетом влияния  всех факторов, прежде всего при условии дальнейшего развития положительных тенденций в макроэкономической ситуации, объем банковских депозитов населения к концу 2010 года увеличится в 2,9-3,4 раза, объем депозитов субъектов хозяйствования - в 2,5-3 раза. [8]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги курсовой работы, можем сделать следующие  выводы:

Ресурсы коммерческого  банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.

В рыночной экономике  ресурсы коммерческих банков имеют  первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом  банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой - размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При  этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.

Ресурсы коммерческого  банка по способу образования  можно разделить на две основные группы: собственный капитал и  привлеченные средства.

Собственный капитал  представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности.

Привлеченные средства носят для банка временный  характер.