Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Марта 2014 в 18:21, контрольная работа
Банк (от итал. banco — лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) — финансово-кредитный институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам.
В соответствии с российским законодательством, банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.
Общий объем пенсионных выплат за период деятельности Фонда составил более 14,23 млрд. рублей (без учета выкупных сумм и выплат наследникам).
Объемы выплат участникам НПФ «ГАЗФОНД»:
Наименование показателя |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
Пенсионные выплаты |
618 |
1 148 |
1 818 |
2 427 |
3 231 |
3 106 |
Пенсионные выплаты |
1 383 |
2 531 |
4 349 |
6 776 |
10 007 |
13 113 |
Более трети участников НПФ «ГАЗФОНД» являются пенсионерами и уже сейчас получают негосударственную пенсию.
Участники НПФ «ГАЗФОНД»:
Наименование показателя |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
Всего участников в российских НПФ (чел.) |
5 155 388 |
5 530 851 |
6 059 152 |
6 420 712 |
6 757 122 |
6 771 215 |
из них пенсионеров |
407 909 |
500 606 |
704 781 |
865 457 |
1 026 178 |
1 135 595 |
доля в % |
7,9% |
9,1% |
11,6% |
13,5% |
15,2% |
16,8% |
Участники НПФ «ГАЗФОНД» (чел.) |
101 112 |
106 502 |
128 750 |
140 889 |
164 319 |
179 863 |
из них пенсионеров |
27 991 |
37 774 |
43 937 |
51 681 |
60 106 |
65 721 |
доля в % |
27,7% |
35,5% |
34,1% |
36,7% |
36,6% |
36,54% |
ДОХОДНОСТЬ
Средняя доходность за последние три года по инвестированию средств пенсионных накоплений, аккумулируемых НПФ «ГАЗФОНД», составила 11,78 % годовых, что превышает аналогичный показатель Государственной Управляющей компании. При этом накопленная доходность фонда за период с 2005 по 2007 годы превысила доходность ГУК более чем на 14 % и составила 39,68%.
Доходность по инвестированию средств пенсионных накоплений за период с 2005 по 2007 гг.:
Период |
2007 |
2006 |
2005 |
Доходность (%) |
3,96% |
15,48% |
16,35% |
По договорам негосударственного пенсионного обеспечения доходность для начисления на именные пенсионные счета клиентов с 2005 по 2007 гг. составила:
Доходность по инвестированию средств пенсионных резервов:
Период |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007* |
Доходность (%) |
15% |
15% |
24,25% |
25,89% |
17,84% |
* Показатель
доходности по пенсионным
Доходность любого фонда рекомендуется анализировать за последние 3 года, а не за три месяца. Ведь возможно, что фонд вложил средства в такие активы, которые сегодня дают минимальную доходность, но которые через несколько лет могут показать значительный прирост стоимости.
Что касается упоминания последних данных об отрицательной доходности, которые показали большинство частных УК, управляющих средствами негосударственных пенсионных фондов, по сравнению с результатами ГУК, управляющей средствами ПФР, то хочется напомнить следующее.
Обыграть частные компании государственной управляющей компании по силам лишь на падающем рынке (ситуация последних месяцев), так как ГУК использует консервативную стратегию. В то время как УК инвестируют как в инструменты с фиксированной доходностью, так и в акции, что в долгосрочном период времени, а именно таким является период формирования пенсионных накоплений, как правило, позволяет переиграть инфляцию, показав реальный рост пенсионных накоплений.
Современная пенсионная реформа предоставляет возможность влиять на размер своей будущей пенсии, в том числе и трудовой (государственной) пенсии:
Участие в системе негосударственного пенсионного обеспечения выгодно не только самому человеку, но и компании, в которой он работает. Поэтому НПФ «ГАЗФОНД» приглашает к сотрудничеству коллективы компаний различных отраслей и форм собственности.
Любое предприятие по очевидным причинам стремится нанимать профессиональные кадры и поощрять хорошо работающий персонал. Одним из мощных стимулов в последние годы становится наличие у предприятия «социального пакета», в который входят различные пенсионные программы для сотрудников. Получив его, люди на собственном опыте убеждаются, что работодатель финансово обеспечит их старость.
При этом внедренная на предприятии корпоративная пенсионная программа повышает привлекательность компании как социально ответственного работодателя, заботящегося о своих работниках и после увольнения их на пенсию.
- привлечение и удержание ценных сотрудников,
- сокращение «текучки» кадров,
- повышение
трудовой мотивации и
- стимулирование профессионального роста и мобильности персонала,
- предупреждение социальных конфликтов,
- ротация кадров,
- повышение
общей конкурентоспособности
В соответствии с Налоговым кодексом РФ предприятие может включать в затраты взносы на негосударственное пенсионное обеспечение в размере до 12% от фонда оплаты труда. Как показывает опыт, предприятию с численностью более 1000 человек достаточно отчислять 4-6% от расходов на оплату труда. При доле расходов на оплату труда в производственных затратах около 15% стоимость пенсионной программы не превысит 1% себестоимости продукции.
Наиболее востребованными сегодня являются пенсионные схемы с установленным размером пенсионных взносов. Такие пенсионные схемы привлекательны для работодателя прежде всего тем, что размер пенсии работника изначально определяется не конкретной суммой, а зависит от объема уплаченных за весь срок пенсионных взносов и результата от их инвестирования. В то же время такие пенсионные схемы выгодны и работнику – все пенсионные взносы сразу персонифицируются, что дает участнику больше прав по распоряжению сформированными накоплениями.
Предлагаемые Фондом пенсионные схемы с установленным размером взносов разнообразны и предполагают как финансирование взносов работодателем или работниками, так и недавно появившиеся на рынке «паритетные» пенсионные планы, предусматривающие совместное финансирование взносов работником и его работодателем. Такие пенсионные программы очень популярны за рубежом и становятся все более востребованными в России.
При достижении пенсионного возраста участник Фонда может сам определить порядок получения негосударственной пенсии: пожизненно, в течение установленного периода с момента выхода на пенсию (но не менее 5 лет) или до исчерпания средств на именном пенсионном счете участника.
Фонд предлагает юридическим
лицам следующие пенсионные
- схема № 1 «С установленными размерами пенсионных взносов. Пенсионные выплаты производятся в течение определенного пенсионным договором ряда лет (5 и более) до исчерпания средств на именном пенсионном счете участника»;
- схема № 3 «С установленными размерами пенсионных взносов. Пенсионные выплаты производятся до полного исчерпания денежных средств на именном пенсионном счете»;
- схема
№ 5 «С установленными размерами
пенсионных взносов. Пенсионные
выплаты производятся
Работодатели
могут также выбрать и
Размер пенсионного взноса определяется самим вкладчиком по тарифам, которые являются неотъемлемой частью пенсионного договора.
Негосударственная пенсия назначается участнику при условии полной уплаты пенсионного взноса. 1 июня текущего года Фонд осуществляет индексацию выплачиваемых участникам-пенсионерам негосударственных пенсий в определенном Советом Фонда размере.
Такие пенсионные схемы, называемые «классическими», известны Европе с конца 19 века. Они интересны работодателям, которые обладают значительным финансовым ресурсом для единовременной оплаты пенсионного взноса, достаточного для выплаты пожизненной пенсии. Источник финансирования – прибыль компании.
Этим условиям в НПФ «ГАЗФОНД» соответствует пенсионная схема № 6 «Солидарная с установленными размерами пенсионных выплат. Пенсионные выплаты производятся пожизненно».
В работе финансового учреждения важную роль играют показатели надежности и стабильности, а также отчетность о его деятельности. Главными показателями и документами являются:
Пенсионный калькулятор
Дата рождения |
| ||||
Пол |
| ||||
Планируемый размер взносов? |
| ||||
Периодичность уплаты взносов |
| ||||
Накопительный период? |
| ||||
Доходность инвестирования пенсионных накоплений (предположительно)? |
| ||||
Планируемая продолжительность получения пенсии |
| ||||
Периодичность получения пенсии |
| ||||
|
Результаты расчета
Пенсионные накопления на момент достижения пенсионного возраста составят: |
1048451руб. |
Ваша пенсия в первый год составит: |
5825руб. в месяц |
Ваша пенсия в последний год составит: |
11533руб. в месяц |
Выплаты негосударственной пенсии производятся в денежной форме в валюте Российской Федерации через учреждения банков или почтовыми отправлениями по выбору участника-пенсионера. Расходы по выплате негосударственной пенсии осуществляются за счет средств участника-пенсионера.