Финансы и кредит

Если при группировке  финансовых отношений исходить из уровня государственного руководства экономикой и социальными процессами, то структуру государственных финансов в РФ, можно представить в следующем виде (схема 2).

 

 

36. Страхование. Сущность и предпосылки возникновения страхования. Отрасли страхования.

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившихся в период разложения первобы  тнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником  общественного производства.

Страхование- это совокупность экогомических  отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения  финансовых ресурсов во времени и  пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использование  для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

Сущность страхования проявляется  в его функциях. Главной является рисковая, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно  связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам. В рамках этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Назначением предупредительной функции  страхования является финансирование за счет средств страхового фонда  мероприятий по уменьшению страхового риска.

Страхование может выполнять и  сберегательную функцию. Это происходит тогда, когда оно используется как средство обеспечения защиты не только личных и имущественных потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых платежей.

Контрольная функция проявляется  в том, что страховые платежи  аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются в строго определенных случаях и строго определенным кругом субъектов.

ПРЕДПОСЫЛКИ ВОЗНИКНОВЕНИЯ  СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ

В основе любого страхования  лежит страховой риск. Страховой  риск - неоднозначное понятие, но чаще всего под ним понимается вероятность наступления событий, на случай которых проводится страхование. Риск является объективной предпосылкой возникновения страховых отношений: если нет риска - нет и потребности в страховании. Однако не всякий риск может лечь в основу страховых отношений. На практике при слишком малой вероятности наступления ущерба владелец имущества в страховании не заинтересован (не находится, скажем, желающих застраховать свои строения от падения метеорита, хотя теоретически такой случай возможен), а при слишком большой вероятности наступления ущерба страховая организация вынуждена для защиты своей финансовой устойчивости либо отказывать в приеме на страхование, либо устанавливать высочайшие тарифы, соответствующие вероятности наступления ущерба, что ограничивает спрос на страховую услугу или даже сводит её на нет.

Отрасли страхования

Объект страхования  является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических  интересов страхования. Объекты  страхования разделяются на два  класса: имеющие стоимость и не имеющие стоимости. По признаку стоимости в страховании выделяются отрасли страхования. В условиях рыночной экономики в стадии ее формирования, исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно выделять четыре основные отрасли страхования: страхование имущественное, личное, страхование ответственности, страхование экономических рисков.

Личное страхование  – это отрасль страхования, где  в качестве объектов страхования  выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни, медицинское страхование и страхование от несчастных случает, сочетает рисковую и сберегательную функции.

Имущественное страхование  – объектом страхования выступает  имущество в различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, являющееся как собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страхование ответственности  – объектом выступает ответственность  перед третьими (физическими и  юридическими) лицами, которым может  быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

В страховании экономических (предпринимательских) рисков выделяются две подотрасли: страхование рисков прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены потери от недополучения прибыли, убытков  от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других причин. Косвенные – страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и т.д.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

38. Деньги. Происхождение,  сущность и формы стоимости  денег. Теории денег.

деньги- это всеобщий эквивалент, универсальное средство обмена, абсолютно ликвидный товар, посредством которого выражается стоимость  всех остальных благ.

Принято считать, что  существуют две концепции происхождения  денег:

рационалистическая и  эволюционная.

Рационалистическая  концепция объясняет происхождение денег соглашением между людьми о необходимости всеобщей единицы измерения товаров и услуг, участвующих в обмене. Все, что участвует в обмене, должно быть каким-то образом сопоставимо . Для осуществления обмена должна существовать какая-то единица, в основанная на условности.

Согласно эволюционной концепции, деньги произошли из мира товаров в

процессе длительного  развит ия товарного обмена, вследствие выделения из

товарного мира особого  товара, наилучшим образом подходящего на роль денег

по выполняемым функциям

Существует и субъективистко-псuxологический подход к

происхождению денег. В  частности, американский экономист  П.Самуэльсон

определяет понятие  Д еньги как искусственно социальную условность.

Эволюционная концепция  происхождения денег предусматривает  четыре

формы стоимости

Первая форма - простая, единичная или случайная форма стоимости свойственна низкой ступени развития производительных сил.

Вторая форма - это полная или развернутая форма стоимости. В процессе эволюции, с появлением орудий труда, происходит разделение труда.

Третья форма- всеобщая форма стоимости 
, когда товар становится главной целью производства.

В результате развития обмена всеобщим эквивалентом длительного  периода становится один товар, преимущественно металл. Этот процесс конструирования товара на роль всеобщего эквивалента очень сложный и длительный. Он определил появление четвертой формы стоимости.

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается  в том, что это — денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на метала, наделенные государством принудительным курсом.

ТЕОРИИ ДЕНЕГ.

Кейнсианская  теория денег.

Эта теория о сущности денег и их воздействии на производство, была предложена английским экономистом  Дж.М.Кейнсом (1883-1946) в конце 1920-х-начале 1930-х гг. Кейнс рассматривал деньги как один из типов богатства и утверждал, что та часть портфелей активов, которую хозяйств, агенты желают сохранять в форме денег, зависит от того, насколько высоко они ценят свойство ликвидности, Активы обладают ликвидностью, если их можно использовать как средство платежа, а их обладатель уверен, что номинальная стоимость таких активов не изменится. Три причины побуждают людей хранить по крайней мере часть их богатства в форме ликвидных денежных активов (наличные деньги и текущие счета до востребования), а не в качестве менее ликвидных, но приносящих доход активов. Трансакционный мотив - мотив хранения денег, возникающий из удобства их использования в качестве средства платежа. Мотив предосторожности (мотив обеспечения безопасности) - мотив хранения денег как ресурса, обеспечивающего в будущем возможность реализовать неожиданные потребности или воспользоваться преимуществом неожиданных возможностей. Спекулятивный мотив - мотив хранения денег, возникающий из желания избежать потерь капитала, вызываемых хранением активов в форме облигаций в периоды ожидаемого повышения нормы ссудного процента. Это формирует обратную связь между величиной спроса на деньги и нормой ссудного процента: величина спроса на деньги постепенно растет с падением нормы ссудного процента. Чем ниже рыночная норма процента, тем более выгодно осуществлять капиталовложения, тем выше совокупный инвестиционный и потребительский спрос.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

39. Функции и роль  денег в рыночной экономике.

Роль денег в рыночной экономике. Деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике.

Во-первых, общественная роль денег, их место в экономической системе  состоит в том, что деньги выступают  в качестве общественного связующего звена между товаропроизводителями.

Будучи только конкретизированными  в определенном предмете, имеющем  стоимость, они выступают всеобщим условием общественного производства,, «инструментом» общественных экономических  связей независимых товаропроизводителей, орудием стихийного учета общественного труда в товарном хозяйстве.

Во-вторых, деньги приобретают качественно  новую роль: они становятся капиталом, что осуществляется через пять функций. Так, стоимость товаров, произведенных  на предприятиях, выражается в деньгах; при этом деньги служат мерой стоимости и денежным капиталом.

Если же продукция предприятия  продается за наличный расчет, а  на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат средством  обращения и капиталом. Но если продукция продается в кредит и но истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь они служат и средством платежа, и капиталом. , Далее, если деньги накапливаются в качестве сокровища с целью покупки средств производства и расширения объема производства в дальнейшем, то в этом случае деньги выступают и как сокровище, и как капитал. И наконец, на мировом рынке деньги выступают в функции и мировых денег, и капитала.

Однако деньги приобретают характер денежного капитала не благодаря своим функциям, а в связи с тем, что функциони

рование денег включено в кругооборот  промышленного капи тала. Важно то, что на деньги приобретается особый товар —рабочая сила и средства производства, которые служат элемен тами производительного капитала. Таким образом, деньги, превращаясь в денежный капитал, участвуют в воспроизводстве

индивидуального капитала. Но деньги участвуют и в воспроизводстве  общественного 1 капитала, обслуживая реализацию совокупного общественного  продукта. При этом денежное обращение выступает в виде ряда денежных потоков: одни из них движутся внутри первого подразделения (производство средств производства), другие — внутри второго подразделения (производство предметов потребления), третьи — между первым и вторым подразделениями.

В-третьих, с помощью денег происходит образование и перераспределение  национального дохода через государственный  бюджет, налоги, займы и инфляцию.

В-четвертых, в условиях шп^ернационализации хозяйственных связей деньги обслуживают  процесс обмена между странами, а именно, движение товаров, рабочей силы и капитала.

В 80-е гг., когда в ведущих странах  мира в соответствии с монетаристской концепцией денежно-кредитная политика стала важнейшим элементом государственного регулирования экономики, роль денег значительно усилилась.

Функции

1.Мера стоимости. Деньги выступают мерой стоимости товаров и услуг. Общество считает удобным использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнообразных благ и ресурсов. Благодаря денежной системе нам не надо выражать цену каждого продукта через все другие продукты, на которые он мог бы быть обменен; мы не должны выражать стоимость скота через зерно, цветные карандаши, сигары, автомобили и т.д.

2.Деньги как  средство обращения. Товарное обращение включ ет продажу товара, то есть превращение его в деньги, и куплю товара, т есть превращение денег в товар (Т - Д - Т). В этом процессе обме а деньги играют роль посредника. Функционирование денег в качестве средства обращения создает условия для товаропроизводителя предолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны при прямом обмене товара на товар.

3.Деньги как  средство образования и накопления  сбережений. Деньги являясь всеобщим эквивалентом, то есть обеспечивая их владельцу получение любого товара, становятся все бщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникае стремление к их накоплению и сбережению. Накопление бывает дву видов: накопление сокровищ и вынужденное накопление.

4.Деньги как средство платежа. Благодаря разделению продажи и платежа деньги стали выступать в новой функции. Деньги выполняющие эту функцию предстают в качественном новом единстве. Они функционируют, во первых как мера стоимости при определении цены, во вторых как идеальное покупательское средство.

5.Функция мировых  денег. Внешнеторговые связи, международные

займы, оказание услуг  вне нем партнеру вызвали появление  мировых денег.

При этом деньги являются:

-всеобщим покупательским  средством при оплате товаров,  ввозимых в

одну страну из другой

-всеобщим платежным средством  при погашении международных  долговых обязательств