Анализ активно-пассивных операций ОАО АКБ «ЭНО»

                  «Процветайте вместе с нами».

 

                        3.2. Анализ активно-пассивных операций  банка.

   

     Активно-пассивные операции ОАО  АКБ «ЭНО» составляют существенную  часть его операций. Анализ динамики  состава и структуры активно-пассивных  операций дает возможность установить  размер  абсолютного и относительного  прироста или уменьшения как в целом, так и отдельных их видов.

      Лизинговые услуги занимают прочные  конкурентные позиции среди основных  видов услуг банка. Важнейшей  целью развития лизинговых операций  является рост прибыли с точки  зрения клиентской, отраслевой и  региональной структуры.

ОАО АКБ «ЭНО» предлагает крупным  и средним предприятиям широкий  спектр лизинговых услуг: лизинг производственного  технологического оборудования, автомобильной  и специальной техники, компьютерного, офисного, торгового оборудования, недвижимости.

ОАО АКБ «ЭНО» объявило неаудированные финансовые итоги деятельности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности по состоянию на 30 июня 2011 года.

Основные  финансовые показатели:

• доход от основной деятельности составил: 3,5 млн. рублей ;

• чистая прибыль по итогам полугодия по МСФО: 1 млн. рублей;

• чистый процентный доход составил: 1,1 млн. рублей;

• капитал компании составил: 8,1 млн. рублей;

• активы по итогам первого полугодия составили: 76,4 млн. рублей.

Консолидированный портфель (сумма обязательств клиентов по договорам лизинга за вычетом оплаченных лизинговых платежей) по итогам первого полугодия 2011 года составил 145 млн. рублей. Сумма полученных лизинговых платежей составила 23 млн. рублей.

В структуре портфеля по итогам первого  полугодия ключевыми сегментами являются:

• железнодорожный транспорт –  удельный вес 63,6% (112 млн. рублей);

• авиационная техника - удельный вес 21,4% (36,4 млн. рублей);

• оборудование для нефтедобычи и  переработки – 7,4% (15 млн.рублей);

• энергетическое и машиностроительное оборудование - удельный вес 3,8% (2 млн. рублей).

Анализируя  результаты деятельности ОАО АКБ  «ЭНО» по итогам первого полугодия 2011 года, можно отметить, что на фоне развития национальной экономики, увеличился спрос на лизинговые услуги,рынок лизинга продолжил уверенный рост.

Показатели  деятельности ОАО АКБ «ЭНО» текущего года свидетельствуют о лидирующих позициях банка на рынке лизинговых услуг Республики Дагестан, о динамичном, поступательном движении развития банка  в соответствие с утвержденной стратегией.

ОАО АКБ «ЭНО» имеет хорошие преимущества в сегменте лизинга железнодорожной  техники и оборудования. По итогам 2011 года перед компанией стоит задача по увеличению занимаемой доли в сегментах недвижимости, авто и спецтехники.

В банке происходит диверсификация лизингового  портфеля на отраслевом и продуктовом  уровне, оптимизированы бизнес-процессы по реализации сделок в сегментах  среднего бизнеса, усовершенствованы  информационные ресурсы по хранению данных и формированию консолидации отчетности.

Также ОАО АКБ «ЭНО» предоставляет  и факторинговые услуги в соответствии с высочайшими стандартами сервиса.

На  сегодняшний день банк демонстрирует  умеренный прирост на рынке банковских услуг в сегменте факторинга.

Основные  показатели:

- Оборот компании по итогам  первого полугодия 2011 года превысил 15 млн. рублей, увеличившись практически  в 4 раза (рост 360%) по сравнению  с первым полугодием 2010 года. 

- Ежедневно компания обрабатывает  и финансирует более 1,2 тысяч  поставок клиентов. Всего за 6 месяцев  2011 года было профинансировано  около 300 тысяч поставок.

- По итогам второго квартала 2011 года ОАО АКБ «ЭНО» начал  генерировать прибыль, и 2011 год  планируется завершить с прибылью.

Опираясь  на эти показатели,можно сказать, что поставленные перед банком задачи успешно выполняются. В первом полугодии банк реализовал ряд инициатив, направленных на увеличение прибыльности и на достижение лидерских позиций на рынке банковских услуг по Республике Дагестан не только по объемным показателям, но и по качеству сервиса.

Основными драйверами роста факторинговых операций в ОАО АКБ «ЭНО» стали:

•Активная работа с клиентами.

•Расширение сферы предоставления услуг.

•Совершенствование  и внедрение современных решений, в том числе с использованием электронного документооборота.

По  оценке ОАО АКБ «ЭНО» в 2011 году рынок факторинга, по сравнению с  результатом 2010 года, вырос на 50-60%. Такой  рост обусловлен оживлением спроса со стороны промышленных компаний, развитием  регионального бизнеса и продуктовых  линеек в сегменте факторинга.

Таким образом, можно уверенно отметить, что  ОАО АКБ «ЭНО» в сфере активно-пассивных  операций имеет хороший потенциал, что позволяет ему предоставлять  услуги для различных клиентов в  соответствие с их запросами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Подводя итог сказанному, можно определенно  сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня – основная составная  часть кредитно-финансовой системы  любой страны.Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление  об  этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без  которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием  депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Все  они связаны между собой

Между пассивными и активными операциями коммерческого банка существует тесная взаимосвязь. Прежде всего, размер и структура активных операций, обеспечивающих получение доходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурсами. В  этом смысле пассивные операции, формирующие  ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным. Предоставляя ссуды, покупая ценные бумаги, банки вынуждены постоянно осуществлять контроль за состоянием пассивов, отслеживать сроки выплат по обязательствам вкладчикам. Если ресурсов не хватает, банку приходится отказываться от выгодных предложений, продавать высокодоходные ценные бумаги. В то же время значительная часть банковских депозитов возникает на базе активных операций при предоставлении ссуд в безналичной форме. Взаимосвязь пассивных и активных операций проявляется также в том, что банковская прибыль зависит от банковской маржи, т.е. разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций.

Для успешной деятельности банк должен обеспечить координацию пассивных и активных операций: с одной стороны, не допускать  существенного несоответствия сроков пассивов и активов, например выдачи долгосрочных ссуд за счет краткосрочных  депозитов; а с другой — не иммобилизовывать на длительный срок краткосрочные ресурсы в сумме, значительно превышающей стабильный остаток средств на банковских счетах, достаточный для очередных выплат.

Существует  зависимость и между отдельными видами пассивов и активов. Так, открытие банковского счета крупному клиенту сопровождается возникновением тесных регулярных связей между клиентом и банком. Чтоб не потерять клиента, банк предоставляет ему значительные ссуды, инвестирует средства в его ценные бумаги, оказывает ему разнообразные услуги по расходам, выполняет комиссионные операции.

В последнее время большую роль в деятельности банков играет маркетинг. Конечной целью маркетинговых исследований рынка банковских услуг является прогнозирование спроса на услуги банка  на различных его сегментах и  выработка на основе составленного  прогноза рекомендаций для руководства  банка по выбору целевых сегментов, стратегии действий на них, ценовой  политике, размещению отделений банка  и т.д. Поскольку через банки  совершается основная масса финансовых и хозяйственных операций, каждый банк на основе анализа своей внутренней информации может осуществить сегментацию  своего рынка банковских услуг практически  с любой необходимой детализацией

Подводя итоги проведенного исследования, необходимо отметить, что банковские операции в России нуждаются в серьезном  совершенствовании. В первую очередь, необходимо выработать дополнительные нормативные акты, которые улучшили бы юридическую регламентацию банковской деятельности.

 

 

 

Список литературы

 

1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф.  Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2003.

2. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. А.В.  Борискин и др. – СПб.: Спецлит, 2000.

3. Банки и  банковские операции: Учебник/ Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.

4. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для студ. вузов/ под ред.М.В.Романовского. -М.: Юрайт, 2004.

6. Калимов Д.А., Томкович Р.Р. Банковские операции: правовое
7. регулирование и практика обслуживания клиентов /  Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. – Мн.: Амалфея, 2003.
8. Кувшинова Ю.А. Этапы развития факторинга: история и современность // Финансы и кредит. 2004. N 30(168). С. 41.
9. Леонова М.С. Участие банковского капитала в лизинговом бизнесе // Международные банковские операции, 2007
10. Нерсесов Н.О. Представительство и ценные бумаги в гражданском праве. М., 2000.
11. Харитонов А.В. Понятие факторинговых отношений // Банковское право, 2008,