Банковское кредитование реального сектора экономики и перспективы его развития

Основываясь на практику банковского кредитования, можно сказать, что долгосрочные кредиты , связанные с движением основного капитала, практически не влияют на общую динамику капитальных вложений и не ведут активную роль в инвестиционном процессе. Такое положение связано с отсутствием благоприятной инвестиционной среды на рыночном пространстве России, дороговизна банковских кредитов, выражающаяся в разрыве процентных ставок по кредитам и уровню рентабельности многих предприятий, которые в своё время ориентированы на удовлетворение внутреннего спроса, а также отсутствием налоговых льгот для банков при кредитовании инвестиционных проектов.

На низкий уровень посредничества российских банков при кредитовании реального сектора экономики влияет высокий уровень кредитного риска банков, связанный с финансовой нестабильностью целого ряда предприятий реального сектора, также отсутствием у заемщиков длительной и в тоже время положительной кредитной истории и надежного залогового и другого обеспечения кредита. По этому поводу нужно отметить следующее. В современных условиях в России сложилась модель поведения банков направленная на минимизацию рисков активных операций. Такая модель внутрифирменного поведения, которой следуют российские банки, ориентируют последние на вложения в активы почти со стопроцентной гарантией возврата денежных средств, к которым никак не может относиться традиционно более рискованное кредитование инвестиций в долгосрочные производственные проекты реального сектора.

В нашей стране низкие темпы роста банковского кредитования , это связанно с отсутствием соответствующей такому кредитованию ресурсной базы, об этом можно судить по данным из таблицы 3

 

 

 

 

 

 

Таблица 3 Структура привлеченных банками ресурсов20

По данным таблицы 2, доля средне- и долгосрочных ресурсов в банковской системе России составляет довольно малый процент относительно потребностям в инвестиционных ресурсах для качественного обновления производственной базы российской промышленности и экономики в целом. Рассматривая оценку Минэкономразвития   России, для достижения устойчивого развития российской экономики на период до 2020 г. ей необходимы инвестиции на уровне 100млрд. дол. США в год. По расчетам Института экономики переходного периода потребность в инвестициях в основной капитал только в промышленности составляет более 1 трлн. руб. Для сравнения, например объемы инвестиций в экономику США и Японии составляют 2 и 1 трлн. дол. США в год соответственно.

Собственный капитал коммерческих банков может в определенной степени быть таким источником, однако уровень капитализации российских банков остается низким. Одной из причин в данном случае  является низкая заинтересованность акционеров в наращивании уставного капитала банка по причине недостаточно высокой нормы прибыли в банковском бизнесе, невозможность большинства банков осуществить IPO, отсутствие государственной поддержки в виде налоговых льгот на прибыль банков, направляемую на увеличение уставного капитала, что играет не малую роль.

Важным направлением в укрепление банковского сектора является обеспечение роста капитализации его институтов.

Еще одним немало важным является вопрос о повышении роли механизмов рефинансирования, которые могут способствовать увеличению мгновенной и системной ликвидности и расширить внутреннюю базу формирования денежного предложения.

Одним из важных факторов на пути обеспечения банковской системы длинными ресурсами для долгосрочного кредитования субъектов реального сектора экономики выступает развитие процесса секьюритизации банковских активов. Рефинансирование секьюритизации как механизма обеспечения долгосрочными ресурсами банковской системы имеет большое значение для развития ипотечного жилищного кредитования населения, а также и для активизации земельного и коммерческого ипотечного кредитования экономических субъектов на производственные цели.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что возможность инвестиционного рефинансирования коммерческих банков в целях содействия экономическому росту  в России имеется.

 

 2.2 Кредитование реального сектора экономики на примере ОАО «Сбербанк России»

 

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.

Обыкновенные и привилегированные акции Банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.

Сбербанк – современный универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк России обслуживает физических и юридических лиц, в том числе крупные корпорации, предприятия малого и среднего бизнеса, а также государственные предприятия, субъекты РФ и муниципалитеты. Услугами Сбербанка пользуются более 100 млн физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России).

Сбербанк России обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля Банка, оставшаяся часть – это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.21

Спектр предоставляемых услуг на основе использования современных банковских технологий, Банк осуществляет кредитование предприятий и организаций всех сфер экономики по следующим направлениям:

• Коммерческие и производственные программы;
• Внешнеторговые операции, в том числе с использованием аккредитивной формы расчётов;
• Инвестиционное кредитование на цели технического перевооружения, модернизации и расширения производства;
• Кредитование предприятий золотодобывающей отрасли;
• Проектное финансирование;
• Предэкспортное финансирование;
• Синдицированное кредитование;
• Лизинговое финансирование через дочерние компании Банка.

В целях удовлетворения потребности своих клиентов в современных кредитных продуктах Банк предлагал различные виды кредитов, включая овердрафтные, вексельные кредиты, кредитные линии на выгодных для клиентов условиях; предоставлял все виды банковских гарантий, в том числе гарантии надлежащего исполнения контракта, возврата аванса, таможенные и.т.д.

По состоянию на 2009г. они составляли 3630521 тыс.руб. из них 441758 тыс.руб. – овердрафтное кредитование. В 2010г. произошло увеличение на 636142 тыс.руб., т.е. на 17,52%, при этом по овердрафту кредитование сократилось на 74,83% и составило 111154 тыс.руб., что на 330604 тыс.руб. меньше нежели в 2009г. В 2011г. относительно 2010г. произошло изменение в сторону уменьшения размера портфеля на 1865023 тыс. руб. или 43,71%. В целом за период с 2009 г. по 2011 г. произошло уменьшение портфеля краткосрочных ссуд на 1228881 тыс. руб. или 33,85%.

Проведем анализ среднесрочных кредитов. По состоянию на 2009г. они составляли 962102 тыс. руб. В 2010г. произошло увеличение на 576350 тыс.руб. Однако в 2011 г. относительно 2010 г. ситуация изменилась и произошло уменьшение размера данного портфеля на 848428 тыс. руб. или 55,15%. В целом за период с 2009 г. по 2011 г. произошло уменьшение среднесрочных кредитов на 272078 тыс. руб. или в больше чем в 2 раза.

Проведем анализ долгосрочных кредитов. По состоянию на 2009 г. они составляли 12760 тыс. руб. В 2010 г. произошло увеличение на 315656 тыс. руб., т.е. в 25 раз, и портфель долгосрочных ссуд составил 328416 тыс. руб. В 2011 г. относительно 2010 г. произошло увеличение размера данного портфеля на 1295725 тыс. руб. или на 394,54%. В целом за период с 2009 г. по 2011 г. произошло увеличение долгосрочных кредитов на 1611382 тыс. руб. или в 102 раза.

Структура кредитного портфеля юридических лиц и предпринимателей по срокам кредитования представлена на рисунке 1.

 

Рисунок 1 - Структура кредитного портфеля юридических лиц и предпринимателей по срокам кредитования22

Из данного рисунка видно, что в общей структуре кредитного портфеля доля краткосрочных кредитов составила в 2009 г. – 78,83% , в 2010 г. – 69,56%, в 2011 г. – 50,9%.

В общей структуре кредитного портфеля доля среднесрочных кредитов составила в 2009г. – 20,89% , в 2010 г. – 25%, в 2011 г. – 14,6%.

Как видно из  рисунка 1 анализируемый банк осуществляет в основном краткосрочное кредитование. Однако доля кредитного портфеля долгосрочных ссуд стремительно возросла, если в 2009 г. она составляла всего 0,3%, то в 2010г. она составила 5%, а в 2011 г. увеличилась в 113 раз по сравнению с 2009г. и составила 34,44 %, что больше трети от общего портфеля всех ссуд.

По состоянию на 2009г. было открыто невозобновляемых кредитных линий на остаточную сумму 1936964 тыс. руб. В 2010 г. произошло увеличение на 1468356 тыс.руб., т.е. на 75,81%. В 2011г. относительно 2010 г. произошло изменение в сторону уменьшения размера портфеля на 401127 тыс.руб. или 11,78%. В целом за период с 2009 г. по 2011 г. произошло увеличение невозобновляемых кредитных линий на 1067229 тыс.руб. или 55,10%.

Возобновляемые кредитные линии по состоянию на 2009 г. составляли 1963263 тыс. руб. В 2010 г. произошло увеличение на 98413 тыс. руб., т.е. на 5,01%. В 2011г. относительно 2010 г. размера открытых кредитных линий был сокращен на 910346 тыс.руб. или 44,16%. За весь анализируемый период с 2009 г. по 2011 г. произошло уменьшение выдачи данного вида кредита на 811933 тыс.руб. или на 41,36%.

По состоянию на 2009г. кредиты были выданы на сумму 263398 тыс. руб. В 2010г. произошло увеличение на 291983 тыс. руб., т.е. на 110,85%. Иначе говоря в 2010 г. выдача кредитов увеличилась более чем в 2 раза и составил 555381 тыс. руб. В 2011 г. относительно 2010г. произошло уменьшение размера данного вида ссуд на 44868 тыс.руб. или на 8,08%.

В целом за период с 2009г. по 2011 г. абсолютный прирост составил 247115 тыс. руб., темп прироста составил 93,82%.

Генеральные соглашения об овердрафтных кредитах были выданы в 2009 г. на сумму 441758 тыс .руб. В 2010г. произошло уменьшение на 330604 тыс. руб, т.е. на 74,84%. В 2011г. относительно 2010 г. размера овердрафтных кредитов был сокращен на 61384 тыс.руб. или 55,22%. За весь анализируемый период с 2009 г. по 2011 г. произошло уменьшение выдачи данного вида кредита на 391988 тыс. руб. или на 88,73%.

Структура кредитного портфеля юридических лиц и предпринимателей по видам кредита представлена на рисунке 2.

Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля юридических лиц и предпринимателей по видам кредита23

Из данного рисунка видно, что в общей структуре кредитного портфеля невозобновляемые кредитные линии составили в 2009 г. – 42,06% , в 2010г. – 55,52%, в 2011 г. – 63,7%.

В общей структуре кредитного портфеля доля возобновляемых кредитных линий составила в 2009 г. – 42,63% , в 2010 г. – 33,61%, в 2011 г. – 24,41%.

Доля кредитов в общей структуре кредитного портфеля составила в 2009 г. – 5,73%, в 2010 г. – 9,05%, в 2011 г. – 10,83%. Что касается овердрафтных кредитов, то их доля также как и кредитов незначительна и составила в 2009 г. - 9,59%, в 2010 г. – 1,81%, а в 2011 г. – 1,06%.

Можно сделать вывод, что за весь анализируемый период такие виды ссуд как кредиты и невозобновляемые кредитные линии были увеличены почти в 1,5-2 раза, а возобновляемые кредитные линии и овердрафты уменьшены в 1,7 и 9 раз соответственно. Однако, как видно из рисунка 2, приоритетными видами кредитования по-прежнему остаются невозобновляемые и возобновляемые кредитные линии.

Анализируя данные таблицы можно отметить общее снижение кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В разрезе каждого вида кредитования следует тенденция уменьшения заключения договоров.

Так если в 2009 г. было заключено 164 и 163 договора невозобновляемой и возобновляемой кредитных линий соответственно, в 2010 г. относительно 2009 г. договоры кредитных линий увеличились в абсолютном отношении на 6 и 1 соответственно, то в 2011 г. относительно 2010 г. и 2009 г. наблюдается тенденция уменьшения количества договоров. Так, договоры невозобновляемой кредитной линии уменьшились в 2011 г. на 42 и 36 договоров относительно 2010 г. и 2009 г. соответственно и возобноляемой кредитной линии на 67 и 66 соответственно.

Темп прироста договоров невозобновляемой кредитной линии снизился более чем на 20%, а по договорам возобновляемой кредитной лини более чем на 40%

По состоянию на 2009 г. было заключено 91 кредитный договор и 100 овердрафтов. В 2010 г. произошло увеличение на 13 - кредитных договоров или 14,29% и уменьшение выдачи овердрафтных кредитов на 32, что в относительном выражении составило 32%. В 2011 г. относительно 2010 г. произошло уменьшение размера данных видов ссуд на 10 и 46 договоров, что в относительном выражении составило 9,62% и 67,65%.

В целом за период с 2009 г. по 2011 г. абсолютный прирост по кредитам составил 3 договора, а по овердрафтным кредитам - 78, темп прироста составил 3,3% и - 78% соответственно.

Структура кредитного портфеля юридических лиц и предпринимателей по количеству заключенных договоров в зависимости от вида кредитования представлена на рисунке 3

Рисунок 3 – Структура кредитного портфеля юридических лиц и предпринимателей по количеству договоров24

Как видно из представленных данных, приоритетными договорами по-прежнему остаются невозобновляемые кредитные линии, во вторую очередь возобновляемые даже, несмотря на снижение темпа прироста как видно из анализа.

Средний темп прироста всех выданных кредитов за последние три года снизился на 34,17%.

Структура кредитов в зависимости от вида валюты представлена в таблице в приложении 5

Как следует из таблицы (приложение 5)  удельный вес кредитов за период с 2009 по 2011 гг. был выдан в рублях, однако наблюдается положительная тенденция по выдаче кредитов в иностранной валюте. Учитывая, что в 2009 г. кредиты в долларах США не предоставлялись, абсолютный прирост кредитов в данной валюте составил за период с 2010 г. по 2011 г. 41700 тыс. руб., темп прироста 181,6%. Доля в общей структуре кредитов в 2010-2011гг. составила 0,36% и 1,33% соответственно.

Диаграмма на рисунке 4 иллюстрирует структуру кредитного портфеля в зависимости от вида валюты за 2011 г.

 

Рисунок 4 - Структура кредитного портфеля в зависимости от вида валюты за 2011 г. 25

 

Качественный анализ кредитного портфеля включает в себя оценку следующих экономических показателей: структура кредитных вложений по типам заемщиков, отраслевой принадлежности заемщика, своевременность погашения представленных кредитов.