Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

Наиболее заметно в 2012 году увеличился портфель корпоративных облигаций — на 22,3%.Его доля в общем портфеле ценных бумаг выросла до 35,4%.Такой значительный рост обусловлен быстрым развитием внутреннего и внешнего долговых рынков в 2012 году. Консервативный подход к управлению портфелями ценных бумаг отражен в структуре портфеля корпоративных облигаций, в котором доля бумаг с рейтингами инвестиционной категории увеличилась до 52,1% в конце 2012 года против 44,4%  2011 года. (Таблица 3)

 

 

 

Таблица 3

Структура портфеля ценных бумаг по МСФО

	2012		2011		2010
	Млрд. руб.	Доля общего портфеля,%	Млрд. руб.	Доля общего портфеля,%	Млрд. руб.	Доля общего портфеля,%
Государственные облигации (ОФЗ)	777	46,4	708	47,5	683	49,7
Корпоративные облигации	594	35,4	486	32,6	410	28,3
Российские суверенные еврооблигации	141	8,4	66	4,4	83	5,6
Муниципальные и субфедеральные облигации	118	7,0	134	9,0	128	8,1
Акции	43	2,6	86	5,8	112	7,1
Иностранные суверенные облигации	3	0,2	10	0,7	15	1,2
Всего	1676	100,0	1490	100,0	1431	100,0

 

В 2012 году Сбербанк проявлял довольно высокую активность на долговом рынке. В результате публичного размещения облигаций и привлечения синдицированного кредита Банк получил средства, эквивалентные 256 млрд. руб., против 71 млрд. руб. в 2011 году. На конец 2012 года совокупный объем средств, привлеченных через эти источники, составил 352 млрд. руб.

По состоянию на 31 декабря 2012 года уставный капитал Банка сформирован  в сумме 67,76 млрд. руб. и состоит из 21 586 948 000 обыкновенных и 1 000 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 3 рубля каждая. Основная доля голосующих акций принадлежит Банку России. (Таблица 4)

Таблица 4

Структура уставного капитала

%	2012	2011	2010
Банк России	50,00	57,48	57,58
Юридические лица - нерезиденты	44,05	33,43	32,12
Юридические лица - резиденты	2,30	4,16	4,21
Частные инвесторы - нерезиденты	0,01	0,01	0,01
Частные инвесторы - резиденты	3,64	4,82	6,08

 

 

ОАО «Сбербанк России»  — открытая рыночная компания, акции  которой свободно обращаются на российском фондовом рынке, а также в Лондоне и Франкфурте в форме АДР. В 2012 году акции Сбербанка оставались наиболее ликвидным инструментом на российском фондовом рынке — на долю обыкновенных акций Сбербанка приходилось 30,5% оборота торгов акциями на ММВБ.

Главным событием 2012 года стало SPO Сбербанка, признанное одним из крупнейших публичных размещений года в мире. В соответствии с решением Национального банковского совета и с одобрения Правительства РФ Банк России продал 7,58% обыкновенных акций Сбербанка на ММВБ и в форме АДР на международных рынках.

В результате SPO доля Банка  России в уставном капитале Сбербанка  сократилась до 50% плюс одна голосующая акция, в голосующих акция х — до 52,32%.

По итогам 2012 года обыкновенные акции Сбербанка выросли в  цене на 17% — до 92,9 руб. за акцию, в то время как Индекс ММВБ за тот же период поднялся немногим более чем на 5%.В течение года котировки акций Сбербанка оставались волатильными, находясь под влиянием новостей глобальной экономики. Несмотря на это, Сбербанк занял 20-е место среди крупнейших банков мира по рыночной капитализации, согласно данным FT Global 500.(Таблица 5)

Таблица 5

Стоимость акций и капитализация Сбербанка

	2012	2011	2010
Цена обыкновенной акции на ММВБ, руб.	92,9	104,4	79,4
Цена привилегированной акции  на ММВБ, руб.	67,3	75,1	59,2
Индекс ММВБ	1475	1688	1402
Индекс РТС	1527	1770	1382

 

 

 

 

 

2.2 Расчет основных  показателей деятельности Сбербанка  России (ликвидности, платежеспособности, рисков) и выводы об эффективности  его функционирования

 

 

Под  ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются  нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а  также по операциям с драгоценными бумагами), которые определяются как  соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов.

В Таблице 6 представлена информация о значениях обязательных нормативов ликвидности Сбербанка, рассчивымаемых в соответствии с требованиями Инструкции 110-И Банка Росии.

Таблица 6

	Н2	Н3	Н4
1 января 2013	61,43	74,26	99,82

 

Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 рассчитывается по следующей формуле:

 где, 

Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые  должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости могут  быть реализованы банком в целях  незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка  в Банке России, в банках - резидентах Российской Федерации, во Внешэкономбанке, в банках стран, имеющих страновые  оценки "0", "1", в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития, средства в кассе банка. Показатель Лам рассчитывается как сумма остатков на счетах NN 30210, 30213 и кодов 8909, 8910, 8921, 8962, 8967, 8969, 8972;

Овм - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым  вкладчиком и (или) кредитором может  быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении. Показатель Овм рассчитывается как сумма  остатков на счетах: NN 301П - 30126, 30220, 30222, 30223, (30227 - 30228), 30230, 30231 и др. и кодов  8905,  8916,  8927,  8933,  8937,  8940,  8990,  8906,  8911,  8914,  8955,  8994.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается  в размере 15 процентов.

Норматив текущей ликвидности банка Н3 регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка  Н3 рассчитывается по следующей формуле:

где,

Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных  дней в целях получения денежных средств в указанные сроки. Показатель Лат рассчитывается как сумма высоколиквидных активов (показатель Лам) и остатков на счетах (частей остатков на счетах).

Овт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым  вкладчиком и (или) кредитором может  быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства  банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Показатель Овт  рассчитывается как сумма остатков на счетах (частей остатков на счетах).

Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 рассчитывается по следующей формуле:

где,

Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения  свыше 365 или 366 календарных дней, а  также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения  кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных  дней, за вычетом сформированного  резерва на возможные потери по указанным  кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П (код 8996).

ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, за исключением суммы полученного  банком субординированного кредита (займа, депозита) в части остаточной стоимости, включенной в расчет собственных  средств (капитала) банка, а также  по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней (код 8918, код 8997).

Величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД, определяемая в порядке, установленном настоящей Инструкции (код 8978).

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается  в размере 120 процентов.

Существует еще также  большое количество различных показателей  и нормативов, который банк может  применять для оценки своих финансовых результатов и планирования на будущие  периоды.

Сбербанк России определяет для себя существенными следующие  виды риска: кредитный, рыночный, риск ликвидности и операционный риск.

В текущих экономических  условиях Сбербанк России уделяет особое внимание управлению кредитным риском и контролю качества кредитного портфеля. Банк применяет следующие основные методы управления кредитными рисками:

- предупреждение кредитного  риска путем идентификации, анализа  и оценки потенциальных рисков  на стадии, предшествующей проведению  операций, подверженных кредитному  риску;

- ограничение кредитного  риска путем установления лимитов;

- мониторинг и контроль  уровня кредитного риска;

- покрытие (снижение уровня) кредитного риска путем формирования  адекватных резервов и соответствующего  структурирования сделок.

Банк уделяет пристальное  внимание контролю за уровнем концентрации крупных кредитных рисков, который  в настоящее время оценивается  как приемлемый. Доля кредитов десяти крупнейшим заемщикам (группам связанных  заемщиков) на 1 января 2013 года составила 17,7% кредитного портфеля. Среди крупнейших заемщиков банка – предприятия  различных отраслей экономики, т. е. кредитный риск банка в достаточной  степени диверсифицирован. Регулярный моноторинг и контроль уровня концентрации крупных критных рисков позволило  банку обеспечить безусловное выполнение пруденциальных требований.

Применяемые методы и процедуры  управления кредитным риском позволили  банку сохранить высокое качество кредитного портфеля: на 1 января 2013 года просроченная задолженность составила 1,6% совокупной ссудной задолженности (с учетом МБК), что выше уровня на начало отчетного года (0,96%), но значительно  ниже уровня просроченной задолженности  по банковскому сектору РФ в целом  – 2,1% на 1 января 2013 года.