Отчет по практике в Филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ

4) Расширение и диверсификация развития корпоративного и розничного бизнеса Филиала;

5) Формирование и развитие профессиональной команды работников Филиала.

6) Обеспечение выполнения требований нормативных и распорядительных документов Банка.

Для выполнения должностных  обязанностей работнику предоставляются следующие права:

- давать указания работникам  Филиала и контролировать их  исполнение;

- издавать и подписывать  приказы и распоряжения по  Филиалу;

- для осуществления  возложенных задач запрашивать  и получать от подразделений Банка необходимые документы и информацию;

- представлять Банк  в отношениях с другими юридическими  лицами, подписывать договоры и  соглашения в соответствии с  полномочиями, определенными Доверенностью;

- контролировать выполнение  ответственными подразделениями и работниками бизнес-планов и планов работы (в том числе планов клиентской работы);

- инициировать и выносить  на рассмотрение коллегиальных  органов Филиала в установленном  порядке вопросы по оптимизации  деятельности Филиала в пределах  своих должностных обязанностей, определенных настоящей Инструкцией.

В заключении можно сказать, что структура Банка обеспечивает четкую взаимосвязь и преемственность  между всеми уровнями организационно-управленческой структуры.

Согласно статье 1 ФЗ “  О банках и банковской деятельности” банк представляет собой “кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.”

Основной целью деятельности коммерческих банков (в т.ч. ОАО «БИНБАНК») является получение прибыли. Прочие цели определяются Уставом ОАО «БИНБАНК». К числу операций, осуществляемых филиалом ОАО «БИНБАНК», выступающим в качестве базы практики относятся:

· привлечение денежных средств физических и юридических  лиц во вклады до востребования и  на определенный срок;

· размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;

· открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических  лиц;

· кредитование юридических  и физических лиц;

· осуществление расчетов по поручению физических и юридических  лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной форме.

 

2.2. Анализ финансового  состояния филиала ОАО «БИНБАНК»  в г. Улан-Удэ

 

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:

 

           ЛАМ

 Н2 = ──── х 100% > = 15%,

            Овм

 

где, ЛАМ - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках стран из числа "группы развитых стран", касса банка. Показатель Лам рассчитывается как сумма остатков на счетах N 30210, 30213 и кодов 8910, 8921, 8962, 8965, 8969, 8972, 8909;

Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается  в размере 15 процентов.

Произвел поиск счетов баланса в Оборотной ведомости  по счетам Бухгалтерского учета кредитной  организации за 2009, 2010 и 2011 года, выявил и посчитал по указанной выше формуле. Итоги расчётов представлены таблице 2.1

Таблица 2.1

Экономические нормативы установленные Центральным Банком по мгновенной ликвидности тыс. руб.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011г.
ЛАМ высоколикидные активы	15084	23419	30363
ОВМ обязательства (пассивы) до востребования	965	1157	1312
Н2 норматив мгновенной ликвидности банка	15,63%	20,24%	23,14%

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:

               Крд

 Н4 = ──────── х 100% <= 120%,

              К + ОД

 

где Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней (код 8996);

К - собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15) (далее - Положение Банка России N 215-П);

ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней (код 8918, код 8997).

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается  в размере 120 процентов. Итоги расчётов представлены в таблице 2.2

Таблица 2.2

Экономические нормативы установленные Центральным Банком по долгосрочной ликвидности тыс.руб.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.
КРД - кредитные требования с оставшимся сроком	256	312	318
К - собственные средства (капитал) банка	1	1	1
ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам	5	3	7
Н4 - норматив долгосрочной ликвидности банка	42,67%	78%	39,75

 

Норматив общей ликвидности  банка (Н5) регулирует (ограничивает) общий риск потери банком ликвидности и определяет минимальное отношение ликвидных активов к суммарным активам банка. Норматив общей ликвидности банка (Н5) рассчитывается по следующей формуле:

               Лат

 Н5 = ──────── х 100% >= 20%,

              А – Ро

 

где, Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки. Показатель Лат рассчитывается как сумма высоколиквидных активов (показатель Лам) и остатков на счетах;

А - общая сумма всех активов по балансу банка, за минусом остатков на счетах;

Ро - обязательные резервы  банка (сумма остатков на счетах 30202, 30204).

Минимально допустимое числовое значение норматива Н5 устанавливается в размере 20 процентов. Итоги расчётов представлены в таблице 2.3

Таблица 2.3

Экономические нормативы  установленные Центральным Банком по общей ликвидности тыс.руб.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.
ЛАТ - ликвидные активы	1031	2735	2183
А - общая сумма всех активов по балансу банка	25	53	39
Ро - обязательные резервы банка	-	-	-
Н5 - норматив общей ликвидности банка	41,24%	51,94%	55,97%

 

Таким образом, были произведены расчеты по соблюдению филиалом Банка установленных Центральным Банком России экономических нормативов на 1 января 2009 – 2011 года в соответствии с Инструкцией ЦБР от 16 января 2004 г. № 110 – И «Об обязательных нормативах банков» и Положением Банка России от 10 февраля 2003 г. № 215 – П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций». Итоги расчётов представлены в таблице 2.4

Как видно из таблицы  установленные Центральным Банком России экономические нормативы филиалом Банка на отчетные даты выполняются.

 

 

 

 

Таблица 2.4

 Экономические нормативы филиалом Банка на отчетные даты

Норматив	Год	Значение норматива  филиала Банка	Допустимое значение норматива, установленное ЦБ РФ	Отклонение  + (соблюдается) /- (не соблюдается)
Н2 (Норматив мгновенной ликвидности)	2004	15,63 %	min 15 %	+
	2005	20,24 %		+
	2006	23,14 %		+
Н4 (норматив долгосрочной ликвидности)	2004	42,67 %	max 120 %	+
	2005	78 %		+
	2006	39,75 %		+
Н5 (Норматив общей ликвидности)	2004	41,24 %	min 20 %	+
	2005	51,94 %		+
	2006	55,97 %		+

 

Филиал ОАО «БИНБАНК» осуществляет обменные операции с валютой и может открывать валютные счета, применяется прямая котировка, курс покупки и продажи валюты определяется работником банка в 9.00 каждого дня. Курс может быть определен 2-мя способами: 1) в случае, если аванс обменного пункта формируется за счет ранее купленной у частного лица валюты, курс определяется по схеме: курс ММВБ + ажио; 2) при формировании валютных ресурсов обменного пункта за счет валюты, купленной у головного банка по курсу выше курса ММВБ, курс филиала формируется по схеме: курс головного банка + ажио ( 5-7 пунктов). Покупка филиалом валюты у головного банка осуществляется по следующей схеме:

1) головной банк объявляет  курс;

2) филиал по б/н расчету  переводит рублевый эквивалент;

3) филиал получает  наличную валюту.

Процедура обмена включает несколько этапов:

1) обменный пункт банка  подает заявку на получение аванса для совершения операций в обменном пункте, при этом указывается требуемая сумма валюты, сумма рублевого эквивалента, требуемое количество бланков строгой отчетности. Заявка подписывается кассиром, разрешение на выдачу аванса заверяется управляющим;

2) на валюту выписываются  расходные кассовые ордера;

3) в конце дня кассир  составляет справку об остатках  наличной иностранной валюты, платежных  документов в инвалюте и наличных  рублей на конец операционного  дня, документ подписывается кассиром;

4) оформляется реестр  наличной валюты, купленной за наличные рубли;

5) оформляется реестр  наличной валюты, проданной за наличные рубли, в реестре фиксируется каждая операция;

6) составляется реестр  валютных операций по каждой валюте;

7) оформляется приходный кассовый ордер на сумму сданной в конце дня валюты;

8) оформляется мемориальный  ордер на сумму произведенных  операций;

9) оформляются мемориальные  ордера по каждой валюте;

10) оформляются приходные  ордера на суммы, возвращенные  кассой.

Банк оказывает весь комплекс услуг, необходимых для осуществления внешнеэкономической деятельности предприятий, организаций и предпринимателей без образования юридического лица (резидентов и нерезидентов):

• срочное оформление паспортов внешнеторговых сделок;
• исполнение поручений на покупку (продажу) иностранной валюты;
• осуществление расчетов в иностранных валютах;
• оформление документарных операций посредством прямых корреспондентских счетов в ведущих банках мира;
• осуществление платежей в валютах, иных, чем валюта счета;
• конвертация одной СКВ в другую СКВ за счет средств Банка с зачислением конвертированной валюты в день конвертации;
• выдача наличной иностранной валюты в день представления Заявки на получение валюты;
• предоставление кредитов в иностранной валюте;
• консультирование по осуществлению внешнеэкономической деятельности юридических лиц;
• сопровождение экспортно-импортных сделок, начиная с момента создания проекта контракта до полного завершения расчетов и исполнения обязательств контрагентами;
• выдача наличной иностранной валюты для оплаты командировочных расходов;
• поручение на покупку иностранной валюты на биржевом и внебиржевом валютном рынке.