Оценка финансового состояния предприятия

 

В зависимости от набранного количества баллов Банк принимает решение  о выступлении лица Поручителем

При сумме баллов Таблицы 2.5.1 менее 15 принимается решение  об отказе в кредитовании либо предоставление дополнительного обеспечения

 

 

Таблица 2.5.2 - Оценка финансового состояния Краснухина Юрия Николаевича.

№	Описание фактора		Баллы (в случае ответа "ДА")
1	Наличие вступивших в  силу решений суда о привлечении  физического лица к уголовной  ответственности в виде лишения  свободы			25
2	Прекращении трудовых отношений между работодателем и физическим лицом			12
3	Потеря либо существенное снижение доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение  задолженности физическим лицом			4
4	Необходимость осуществления  расходов, вызванных действием обстоятельств непреодолимой силы (в т.ч. затраты, связанные с ухудшением здоровья)			8
5	Отсутствие положительной  кредитной истории в Банке  на протяжении последних 6-ти месяцев			2
6	Наличие текущей ссуды  в других банках на момент рассмотрения заявки			2
7	Утрата обеспечения  с момента предоставления кредита			10
8	Вовлеченность Заемщика в судебные разбирательства, в которых  он выступает ответчиком и которые  потенциально могли бы повлечь ответственность  Заемщика			6
9	Наличие данных, отрицательно характеризующих деловую репутацию Заемщика			8
10	Наличие сведений о вероятности  банкротства работодателя			10
11	Дополнительные негативные факторы (по экспертной оценке кредитного работника)			От 1 до 15
Итого:			0
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ		26

 

При сумме баллов Таблицы 2.5.2  более 10 кредит НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ

Таким образом, нами был проведен анализ кредитоспособности Краснухина Юрия Николаевича, результаты которого говорят о принятии положительного решения по кредитованию данного физического лица, набравшего 26 баллов по оценке финансового состояния – дающего ему возможность кредитоваться без поручителей.

Платежеспособность Заемщика (Р) определяется по следующей формуле:

Р = Дч * К * Т, где:

 

Дч – среднемесячный доход (чистый) за последние 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К – коэффициент в зависимости от величины Дч в рублях (или в эквиваленте в иностранной валюте)

К= 0,5 при Дч до 8 000,0 тыс. рублей;

К= 0,6 при Дч от 8 000,01 рублей до 15 000,0 тыс. рублей;

К= 0,7 при Дч от 15 000,01 рублей до 23 000,0 тыс. рублей;

К= 1,0 при Дч от 23 000,01 рублей и выше.

Т – срок кредитования (в месяцах)

Доход в эквиваленте в иностранной  валюте определяется следующим образом:

(доход в рублях):(курс иностранной  валюты, установленный Банком России  на дату обращения заявителя в Банк (офис))

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в  рублях. При предоставлении кредитов в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в валюте кредита.

Максимальный размер предоставляемого кредита на запрашиваемый срок определяется следующим образом:

 

___________Р ___________

(t+1)* годовая ставка по кредиту в рублях

1+ ------------------------------------

2-12*100

 

При расчете суммы кредита с  учетом дохода супруга производится расчет их платежеспособности  (P), а затем определяется максимальный размер предоставляемого кредита, с учетом общего дохода.

 

Максимальный размер кредита может  быть  увеличен на сумму  предоставленного обеспечения, относящегося к 1 категории  качества  в соответствии с Положением  ЦБ РА от 26.03.2004 г. № 254-П и разовых доходов заемщика  (супруга заемщика), являющиеся совместной собственностью),  планируемых в периоде кредитования:

- получение не включенных в  среднемесячный доход премий, материальной  помощи и иных выплат по  месту работы, если их выплата предусмотрена трудовых договором;

- получение страховых выплат  при условии наступления страхового  случая и принятия заявления  о выплате страховой компанией;

- взыскание по исполнительным  документам, при условии наличия  информации о финансовом положении обязанного лица и достаточных оснований полагать, что взыскание будет произведено в период кредитования;

- реализация имуществ а заемщика  в пределах рыночной цены указанного  имущества, в случае, если заемщик  фактически осуществляет действия по его реализации;

- получение дивидендов по ценным  бумагам  и долям участия  в сумме утвержденной к выплате  годовым собранием акционеров (участников).

При этом следует иметь ввиду, что  сумма предоставляемого кредита  с учетом начисленных процентов за весь период пользования кредитом не должна превышать сумму платежеспособности Заемщика.

При предоставлении Заемщиком –  физическим лицом, в качестве сведений о доходах – налоговой декларации, расчет производится следующим образом. Среднемесячный доход индивидуального предпринимателя, применяющего систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, определяется:

- по индивидуальным  предпринимателям, не осуществляющим  выплаты наемным работникам, - путем  расчета соотношения суммы вмененного дохода за вычетом уплаченного за отчетный период единого налога на вмененный доход к периоду (в месяцах), за который уплачен единый налог на вмененный доход;  по индивидуальным предпринимателям, осуществляющим выплаты наемным работникам, - путем расчета соотношения величины, соответствующей разнице между суммой вмененного дохода, с которого уплачен единый налог и суммой уплаченного за отчетный период единого налога на вмененный доход, а также суммой, указанной индивидуальным предпринимателем в целях исчисления среднемесячного заработка наемных работников к периоду (в месяцах), за который уплачен единый налог на вмененный доход. Сведения о суммах, выплаченных индивидуальным предпринимателем наемным работникам, могут быть подтверждены «Расчетом по авансовым платежам по единому социальному налогу для организаций, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, производящих выплаты физическим лицам» с отметкой налогового органа, в котором отражены суммы дохода, начисленные наемным работникам.

Для расчета платежеспособности Заемщика, перешедшего на упрощенную систему налогообложения, учитывается  среднемесячный доход Заемщика, указанный  в налоговой декларации за период не менее, чем за последние 12 месяцев, за вычетом уплаченного единого налога и иных расходов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, определенного путем расчета отношения годовой суммы дохода к 12.

В иных случаях, доход индивидуального  предпринимателя, используемый для оценки платежеспособности Заемщика и полученный в результате анализа предоставленных налоговых деклараций, определяется путем отношения годовой суммы доходов к 12.

Вернемся к нашему примеру. Краснухин  Юрий Николаевич предоставил заработную плату за 6 последних месяцев 2011 года, размер которой составил  19765 руб., а среднемесячный платежи будут равны 3294,16 руб. Суммируя все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 25039 руб., но учитывая тот факт, что Заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1896,26 руб.

Таким образом, доход = 25039 руб.+1896,26 руб.=26935,26 руб.

Следовательно, Дч = 26935,26 – 3294,16 руб. = 23641,10

Значит, Р = 23641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271693,20

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б.М.

Р = 31372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376464,00

Поручитель 2. Сидоров В.И.

Р = 7182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86189,28.

 

		Среднеме-сячный доход	Срок кредита	Коэффициент	Платежная способность
З.	Краснухин Ю.Н.	23641,10	24	0,5	271693,20
П 1.	Петров Б.М.	30372,00	24	0,5	376464,00
П 2.	Сидоров В.И.	7182,44	24	0,5	86189,28

 

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 271693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228313,61.

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения:

So = 462773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388885,1.

Таким образом, Краснухин  Ю.Н. может взять кредит, не превышающий 228313,61 руб.

При кредитовании физических лиц ООО КБ «Конфидэнс Банк» может принять залог для «усиления» кредитоспособности. В зависимости от имущества в залог принимаются следующие документы:

- ПТС автотранспортного  средства, принадлежащего Заемщику  на праве собственности – храниться в депозитарии банка или в кассовом центре;

- Свидетельство о регистрации  права на недвижимость (гараж,  земельный участок, нежилое помещение,  строение и т.д.) при существенной  сумме кредита с оформлением  обременения – хранится в депозитарии  банка;

- акции (выписка брокера или депозитария);

• в исключительных случаях – предметы искусства – при предоставлении отчета независимого оценщика.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ  И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В «КОНФИДЭНС БАНК»» 

Эта задача является достаточно сложной, так как рынок розничного кредитования является высоко конкурентным и для  того, что бы сохранять лидирующие позиции банку необходимо своевременно реагировать на изменения, происходящие на рынке, а так же активно самому создавать новые рынки, формируя дополнительные конкурентные преимущества.

В настоящее время  происходит усиление дифференциации потребительского спроса, что определяет необходимость  обеспечения подхода, ориентированного на потребности более узких клиентских групп. Это потребует проведения сегментации массовых клиентов (по возрасту, доходу, социальным, эмоционально-поведенческим и иным характеристикам), выделения группы населения, требующей индивидуального обслуживания, оценки специфических потребностей различных клиентских групп и путей для расширения предложения банковских продуктов и услуг.

Нами было отмечено, что  данный банк мало уделяет внимания такому сегменту рынка, как молодое  наследие, проживающее в сельской местности. Необходимо предложить на рынке банковских услуг кредиты, которые заинтересуют молодое население. Например, кредит молодой семье, ведущей личное подсобное хозяйство.

        Учитывая ситуацию на рынке потребительского кредитования, можно предположить, что внедрение нового вида кредита с ориентацией на молодого потребителя принесёт увеличение прибыли банка.

        Для оценки прибыли и доходности от нового банковского продукта необходимо провести сравнение этого кредита с уже существующим в Сбербанке кредитом («Кредиты гражданам, ведущим ЛПХ»)

       Назовём новый вид кредита «Кредит молодой семье, ведущей ЛПХ».

        Рассмотрим условия этого кредита. Кредиты предоставляются гражданам, проживающим на территории Российской Федерации. Кредит предназначен для семей, в которых хотя бы один из супругов не достиг 30-летнего возраста. Кредиты предоставляются в рублях, могут выдаваться как наличными деньгами так и в безналичном порядке. Если Ваш доход невелик, получить необходимую сумму можно с помощью Ваших родителей, которые выступят созаемщиками, т.е. их доходы будут учтены для расчёта суммы кредита. Максимальная сумма кредита определяется банком, исходя из платёжеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. Срок действия кредита: до 7 лет  –  на покупку сельскохозяйственной малогабаритной техники, грузоперевозящих автомобилей, тракторов, сельскохозяйственных животных, приобретение газового оборудования и подключение к газовым сетям. Процентная ставка по кредитам в рублях – 16% годовых.

        При расчёте суммы кредита банк примет доход от ведения ЛПХ как в качестве единственного источника дохода, так и дополнительно к совокупным доходам.

        Срок рассмотрения документов на выдачу кредита 5 рабочих дней с момента предоставления заемщиком полного пакета документов.

        Необходимые документы для получения кредита: