Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта строительства цеха по производству бихромата натрия

 

5. Затраты на подготовку производства принимаем в размере 8 % от стоимости оборудования:

208,25·0,08 = 16,66 млн.руб.

6. Расходы на оборотный капитал определяем из структуры производственных фондов:

ОПФ = 208,25 + 77,28 = 285,53 млн.руб.

Тогда затраты на оборотный капитал составят:

ОС = 285,43/94·6 = 18,22 млн.руб.

Результаты расчетов капитальных вложений сводим в таблицу 2.2.

 

Таблица 2.2 – Расчет капитальных вложений на строительство объекта

Направления капитальных вложений	%	Сумма, млн. руб.
1 Приобретение земли	2,29	7,62
3 Подготовка площадки	0,7	2,31
4 Здания и сооружения	23,25	77,28
5 Приобретение лицензий	0	0
6 Оборудование	62,65	208,25
7 Замещение оборудования с коротким сроком службы	0,6	2,01
8 Подготовка производства	5	16,66
9 оборотный капитал	5,48	18,22
Итого	100%	332,35

 

На основе данных о стоимости производственных фондов определяем годовую сумму амортизационных отчислений (таблица 2.3).

 

Таблица 2.3 − Годовая сумма амортизационных отчислений

№ п/п	Наименование ОПФ	Балансовая стоимость, млн руб.	Срок службы, лет	Норма амортизации, %	Годовая сумма амортизации, млн руб.
1	Здания и сооружения	77,28	40	2,5	1,93
2	Оборудование	206,24	10	10	20,62
3	Оборудование с коротким сроком службы	2,01	5	20	0,4
	Итого по оборудованию	208,25	–	–	21,02
Всего		285,53	–	–	22,95

 

Таким образом, инвестиции в строительство цеха по производству бихромата натрия составляют 332,35 млн.руб.

 

 

3. Расчет материальных затрат

Расчета затрат на сырье и материалы, топливо и энергию берем из исходных данных. Результаты расчетов материальных затрат сводим в таблицу 2.4.

 

Таблица 2.4 – Расчет стоимости материальных затрат

 

Наименование затрат	Ед.  изм.	Цена, руб./ед.	На ед.продукции		На весь выпуск
			Количество	Сумма, руб.	Количество	Сумма, руб.
1 Сырье и основные материалы
Гипохлорит кальция.	т.	5 520	0,009	49,68	0,72	3 983,3
Серная кислота.	т.	1300	0, 5	650	40	57 117
Сода.	т.	9246	0,0067	61,94	0,53	4 967
Монохромат натрия.	т.	7 600	1,26	9576	101,02	767 803,68
Вспомогательные материалы
Ткань ТЛФ-5	м2	32	0,04	1,28	3,2	102,6
Итого:		23 666		10338,90	84891,91	828 973,66
2 Топливо и энергия на технологические  цели
Электроэнергия	тыс.кВт/ч	2 360	0,2	472	16,03	37 844,96
Пар	Гкал	668	1,1	734,8	88,2	58 916,26
Вода	Тыс.м3	1 200	0,17	204	13,63	16 356,72
Итого:		4 228		1410,8		113 117,94
Всего:				11 749,7		942 091,6

 

4. Расчет численности работающих и средств на оплату труда

 

Для определения среднегодового количества дней, подлежащих отработке одним рабочим, и расчета списочной численности рабочих составляют баланс рабочего времени (таблица 2.5).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.5 –Баланс рабочего времени

№ п/п	Показатель	Непрерывное производство 8-часовая рабочая смена	Периодическое производство 8-часовая рабочая смена
1	Календарное число дней	365	365
2	Выходные и нерабочие дни согласно графику сменности	91	104
3	Праздничные дни	−	12
4	Номинальный фонд рабочего времени, дн.	274	249
5	Невыходы по причинам – всего, дн.	35	35
	В том числе:   основные и   дополнительные отпуска	28	28
	болезни и декретные отпуска	6	6
	выполнение государственных обязанностей	0,5	0,5
	прочие	0,5	0,5
6	Действительный (эффективный) фонд рабочего времени, дн.	239	214
7	То же, ч	1912	1712

 

Работа в новом цехе для основных рабочих и дежурного персонала из числа вспомогательных рабочих будет организована по следующему режиму (непрерывному): восьмичасовая рабочая смена; три смены в сутки; без остановок в выходные и праздничные дни; прямой сменооборот ― 16 дней (4 бригады). Через каждые четыре выхода рабочие отдыхают  при переходе из первой во вторую, из второй в третью, из третьей в первую, по 48 часов. Для остальных вспомогательных рабочих (ремонтного персонала) предполагается пятидневная рабочая неделя с одной восьмичасовой рабочей сменой.

По данным таблицы 2.5 определяем коэффициент подмены.

1. Для  непрерывного режима  = 365:239 = 1,53.

2. Для периодического режима  = 249:214 = 1,16.

Списочная численность рабочих определяется умножением явочной численности на коэффициент подмены. Результаты расчета сводятся в таблицу 2.6.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.6 – Расчет численности рабочих

Наименование рабочих профессий	Явочное число чел/смену	Число смен в сутки	Явочное число рабочих в сутки	Коэффициент подмены	Списочное число рабочих,чел
Основные рабочие.
1. Аппаратчик производства.	1	3	3	1,53	4,59
2. Аппаратчик выпаривания 5-го разряда.	1	3	3	1,53	4,59
3. Аппаратчик выпаривания 4-го разряда.	1	3	3	1,53	4,59
4. Аппаратчик фильтрации.	1	3	3	1,53	4,59
5. Аппаратчик центрифугирования.	1	3	3	1,53	4,59
6. Аппаратчик нейтрализации.	1	3	3	1,53	4,59
7. Аппаратчик кристаллизации 5-го  разряда.	1	3	3	1,53	4,59
8. Аппаратчик кристаллизации 4-го  разряда.	1	3	3	1,53	4,59
9. Транспортировщик.	2	3	6	1,53	9,18
Итого:	10		30		46
Вспомогательные рабочие.
1. Дежурный слесарь.	1	3	3	1,53	4,59
2. Дежурный электрик.	1	3	3	1,53	4,59
3. Подсобный рабочий.	1	3	3	1,53	4,59
4. Приёмщик ОТК.	1	3	3	1,53	4,59
5. Слесарь ремонтник.	4	1	4	1,16	4,64
6. Электрик.	3	1	3	1,16	3,48
7. Сварщик.	1	1	1	1,16	1,16
Итого:	12		20		28
Всего:	22		50		74

 

Численность основных рабочих составляет 46 человека, вспомогательных − 28 человека, общая численность рабочих − 74 человек. Численность руководителей, специалистов и служащих равно 12 человек. Таким образом, численность, работающих составляет 86 человека.

Производительность труда одного рабочего: т/чел.

Производительность труда одного работающего: т/чел.

 

Численность руководителей, специалистов и служащих определяется в соответствии с производственной и организационной структурой управления объектом.

Фонд заработной платы рабочих рассчитывается на основе тарифной системы, применяемых форм и систем оплаты труда с учетом режима работы объекта, условий труда, районного регулирования оплаты труда.

Годовой фонд заработной платы рабочих складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы включает:

1. тарифный фонд (оплата по тарифным ставкам и сдельным расценкам);
2. доплаты к тарифному фонду:

– за работу в вечернюю и ночную смену (при непрерывном режиме работы) – 20 %, в том числе за работу в вечерние часы;

          – за работу в праздничные дни – в среднем 3,28 %;

– премии для основных рабочих в размере 40 %, для вспомогательных рабочих – 30 %;

Выплаты по районному коэффициенту производятся в процентах к сумме основной заработной платы и принимаются на фактически существующем региональном уровне (например, для условий Среднего Урала–15 %).

Фонд дополнительной заработной платы рабочих включает:

– оплату очередных, дополнительных и учебных отпусков;

– оплату времени выполнения государственных обязанностей;

– оплату льготных часов подростков, перерывов кормящим матерям;

– выплату за выслугу лет.

Фонд дополнительной заработной платы рассчитывается укрупненно в размере 12 % от суммы основной заработной платы с учетом выплат по районному коэффициенту.

Результаты расчета годового фонда заработной платы рабочих сводятся в таблицу 2.6.

 

Оплата труда руководителей, специалистов и служащих осуществляется на основе должностных окладов.

Годовой фонд заработной платы этих категорий персонала состоит из фондов основной и дополнительной заработной платы.

К основной заработной плате относят:

1) оклад  за 11 месяцев;