Сущность кредита и его особенности в кредитных кооперативах

     АВТОНОМНАЯ  НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

  ВЫСШЕГО ПРОФЕСИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

           ЦЕНТРОСОЮЗА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

     «Российский Университет Кооперации» 
 

     Кафедра теории и практики кооперации 
 
 

     Курсовая  работа

     по  дисциплине: «Кредитная кооперация»

на тему: «Сущность кредита и его особенности в кредитных кооперативах. » 
 
 
 
 

     Выполнила: студентка 2 курса

     Группы  ФК09оч-2

     Хасьянова Д. М.

     Проверила: доцент

     Котельникова  Л. Е.  
 
 
 
 

                                                 Москва-2011 

       Содержание.

Введение

  Глава 1. Особенности договора займа в КПКГ.

1. Отличие КПКГ от договора простого товарищества.

2. Отличие КПКГ от других кооперативов.

3. Вопрос  права собственности.

4. Основные  отличия внутренних договоров КПКГ от договоров займа и кредита.

5. Отличие от других гражданско-правовых договоров

1. Договор поручения

2. Договор банковского  вклада

3. Договор доверительного управления

4. Договор целевого займа

  Глава. 2.   Организации кредитной кооперации в малом предпринимательстве.

  Глава  3     Кредитные кооперативы России сегодня и завтра

  Глава 3.1   Институт кредитного кооператива.

  Глава 3.2  Долгосрочная перспектива новой отрасли

  Глава 3.3   Среднесрочная перспектива новой отрасли

Заключение

Литература  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

         

Введение . 

  
Кредитные кооперативы одна – из самых массовых и самых привлекательных для населения финансовых организаций, составляющая альтернативу банкам.  
Кредитный кооператив является важнейшим сегментом финансового рынка, объединяет всём во мире более 650 млн. чел. И носит название «второй банковский сектор». Именно этот сектор финансового рынка и обеспечивает лицам, физическим личных владельцам подсобных хозяйств, мелким предпринимателям доступ к кредитным ресурсам. Категория клиентов, обслуживаемая кредитными кооперативами, является не пока привлекательной для коммерческих банков.  
Главной целью деятельности кредитных кооперативов является организация финансовой взаимопомощи друг другу через объединение личных сбережений пайщиков и получение ими займов на различные нужды: образование, лечение, отдых и т.д. по Компенсация сбережениям и займам устанавливается таким образом в и таких размерах, чтобы уберечь личные накопления пайщиков от инфляционного обесценивания, а денежный заём получить быстро и относительно недорого.  
В России существует форм много кредитных кооперативов. Назовём основные из них:  
Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив, правовые и экономические основы создания и деятельности которого Федеральным определяются Законом «О сельскохозяйственной кооперации» от 8 декабря 1995 г. №193- ФЗ.  
Кредитный узкопотребительский кооператив основные граждан, принципы, ограничения особенности и деятельности данного кооператива закреплены в Федеральном Законе «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 2001 августа г. №117-ФЗ  
Общество взаимного кредитования (ОВК), деятельность которого определена ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства во Федерации» Российской от 14 июня 1995 г. №88-ФЗ.  
Кредитные потребительские кооперативы граждан (КПКГ) в настоящий момент являются самой организационно-правовой распространённой формой кредитных кооперативов. Это организации финансовой взаимопомощи граждан, основанные членстве на и строящие свою деятельность на кооперативных принципах и кооперативной демократии. Они как создаются добровольные объединения граждан, связанных какой только имеется социальной общностью: местом работы, местом жительства, профессией каким-либо или другим общим интересом.  
Членами КПКГ являются только граждане.  
Экономическая основа КПКГ – финансы домашнего хозяйства. Основная задача КПКГ – обеспечить стабильность домашнего хозяйства, гарантировать своим членам их приоритет финансовых средств.  
КПКГ способствует эффективному сбережению личных денежных средств своих членов, получению кредитов им из этих средств, совместному использованию части этих средств в образовательных, жилищных и иных программах, поддержке социальной и социальному развитию своих членов. КПКГ осуществляют преимущественно потребительское кредитование.  
В время последнее интерес к КПКГ всё больше возрастает, прежде всего в сохранения плане и приумножения своих сбережений, т.к. ставки процентов по вкладам в КПКГ превышают банковские и опережают темпы инфляции. деятельностью Основной кооперативов является экстрадиция займов своим членам. Привлечённые личные средства граждан направляются на выдачу займов. За счёт от этого заёмщиков в кооператив начинают поступать проценты по займам. Часть из них идёт на содержание кооператива, остальное это – проценты для КПКГ вкладчиков.  
Значение не ограничивается ролью экономического агента, вымышленное существо – важный элемент социальной структуры общества и фактор социальной стабильности и прогресса.  
Кредитные кооперативы выполняют функцию социальной защиты своих в членов жизненно важной для сфере граждан финансовых услуг. Они заботятся о повышении финансовой грамотности населения, активно работают над экономическим своих образованием работников.  
Кредитные кооперативы являются некоммерческими организациями, т.е. не занимаются рискованной предпринимательской деятельностью. Они привлекают людей простой, понятной и надёжной работой, индивидуальным подходом к каждому Основой пайщику. деятельности кредитных кооперативов хранение является личных сбережений пайщиков и выдача небольших займов своим членам. Размер процентов по займам в различных кооперативах Чувашии варьирует от 3 5% до в месяц, ставки по вкладам пайщиков от 12 до годовых. 30% От заёмщиков поступают проценты по займам. Примерно половина из них идёт на проценты для вкладчиков, часть остальная – на содержание кооператива.  
Итак, в рамках своей уставной деятельности кредитный осуществляет кооператив следующие операции:  
оказывает финансовую помощь членам кредитного кооператива в виде займов;  
принимает личные сбережения членов как путем внесения их в кредитного кассу кооператива, так и путем перечислений из источников;  
выдает различных личные сбережения как через кассу кредитного кооператива, так и путем в перечислений различные организации по поручению пайщиков;  
выдает подтверждения, по заявлению члена, о наличии его средств в кредитном кооперативе в различные организации;  
осуществляет компенсаций начисления на личные залежные деньги от членов, получивших заем;  
организует комплекс дополнительных с услуг целью удовлетворения различных материальных потребностей членов.  
Главная задача кооператива – обеспечить финансовую стабильность своих пайщиков на основе равноправия и демократического управления.  
Паевой взнос, сбережения личные и фонд финансовой взаимопомощи, прописанные в Федеральных Законах, являются основой предоставления финансовых услуг в деятельности кооператива.  
Паевой кредитного взнос - это денежные средства, переданные членом кредитного потребительского в кооператива его собственность для осуществления деятельности, предусмотренной уставом.  
Личные сбережения - денежные средства, членом переданные кредитному кооперативу на основании договора для использования буква соответствии с целями деятельности.  
Кредитные граждан кооперативы строят свою деятельность на сбережениях пайщиков, их паевых и сберегательных из взносах, которых формируется фонд финансовой взаимопомощи — бустер денежных займов пайщикам. Взносы пайщиков ни в случае коем нельзя рассматривать как привлеченные средства, они поступают от пайщиков и для пайщиков и не могут быть для использованы оказания услуг третьим лицам. Фонд финансовой взаимопомощи может быть дополнен спонсорскими взносами со стороны предприятий, организаций, в том числе на и возвратной основе. Как правило, спонсорские взносы носят установочный характер и используются в рамках же тех уставных требований и ограничений, что и фонд финансовой взаимопомощи в фонд целом.  
Итак, финансовой взаимопомощи - денежные средства, используемые кредитным кооперативом для займов предоставления своим членам. Он формируется за счет собственных средств и кооператива личных сбережений его членов. Передача денежных средств оформляется договором займа. Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи может использоваться исключительно для приобретения государственных муниципальных и ценных бумаг, а также с целью на хранения депозитных счетах в банках.  
Т.е. кредитные кооперативы не связаны с мировой банковской системой, рынком ценных бумаг и валютой. Поэтому нынешний мировой их кризис не касается.

Предметом исследования курсовой работы является кредитная  кооперация. Цель работы - изучение кредитной кооперации . Для достижения данной цели я ставлю перед собой следующие задачи:

1)изучить историю развития кредитной кооперации;

2)изучить сущность, основы формирования и принципы деятельности кредитных кооперативов;

3)рассмотреть принципы функционирование кредитных кооперативов в России;

4)определить уровень и перспективы развития кредитной кооперации в России.

Актуальностью данной темы является то, что в настоящее  время кредитные кооперативы  успешно функционируют в регионах России и объединяют более 100 тыс. членов, что свидетельствует о востребованности их услуг. Наибольшую заинтересованность в деятельности этих кооперативов проявляют представители среднего и малого бизнеса. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Особенности договора займа в КПКГ

1.1. Отличие КПКГ от  договора простого  товарищества

Отношения между самим «взаимным обществом» и его участником (членом) не вполне вписываются в рамки обычных хозяйственных отношений, в частности тех, которые определены понятием договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) . Здесь нет полной самостоятельности обеих сторон: участник (член) взаимного общества связан в своем волеизъявлении условиями членства в организации, он выступает не как «третье лицо», не как самостоятельный партнер, а как частица самой организации. Поэтому и договор, который организация заключает со своими членами для выполнения своей основной уставной деятельности, не является обычным гражданско-правовым договором, он играет не самостоятельную роль, а служит инструментом реализации уставных положений, носит подчиненный уставу характер. Обычная совместная деятельность (простое товарищество) - это как сумма направленных в одну сторону векторов, взаимная деятельность — это сумма векторов, направленных друг на друга, это «закольцованная деятельность». В простом товариществе именно поэтому ничтожными признаются соглашение, полностью освобождающее кого-либо из товарищей от участия в покрытии общих расходов или убытков, и соглашение об устранении кого-либо из товарищей от участия в прибыли. Во взаимном обществе доходы одних - это расходы других: тот, кто берет заем, выплачивает компенсации тому, кто предоставляет для этого свои средства¹ .

1.2. Отличие КПКГ от  других кооперативов

Действительно, потребительский кооператив — организационно-правовая форма, наиболее близкая взаимным обществам по своим принципам и основам существования. И все же взаимные общества — это организации кооперативного типа, но не вполне кооперативы. Есть ряд принципиальных различий.

Во-первых, обычные  потребительские кооперативы вправе обеспечивать производимыми ими товарами или услугами не только своих членов: излишки же продают на рынке — и это нормально. Если же взаимное общество начинает говорить об оказании услуг не только членам общества, это значит, что оно перестает быть взаимным.

Во-вторых, верхней границы численности кооператива законодательство также не устанавливает. Между тем, если говорить о взаимных обществах, надо устанавливать и нижний, и верхний пределы численности. Первый - для обеспечения финансовой безопасности и целесообразности деятельности организации, второй - для обеспечения ее управляемости, возможности обеспечения взаимного характера ее услуг, их действительно внутреннего потребления.

В-третьих, в  обычном кооперативе допускается  смешанное членство - как граждан, так и юридических лиц. Между тем, на практике в большинстве действующих кредитных потребительских кооперативов объединены только физические лица (граждане), ведь членство юридических лиц способно привнести в деятельность этих организаций совсем иные риски. Качественная однородность состава — это требование организации именно взаимных обществ, в обычных потребительских кооперативах оно не обязательно.

В-четвертых, в  некоторых кооперативах, например сельскохозяйственных допускается ассоциированное, членство, когда лицо, внесшее паевой взнос, "имеет лишь право на дивиденды, но не право голоса. Это как бы некоммерческий аналог хозяйственных товариществ, в которых есть участники, принимающие решения и несущие полную ответственность по этим решениям, и участники-вкладчики, которые не участвуют в принятии решений и несут ограниченную их вкладом ответственность по долгам товарищества. Однако, признавая целесообразность некоммерческого аналога хозяйственных товариществ, стоит подумать, насколько подходит для этой модели организационно-правовая форма кооператива. Базовый принцип кооперации (один пайщик — один голос) здесь размывается. Во взаимных обществах сам принцип взаимности может срабатывать тогда, когда их члены будут примерно равной «весовой категории»; те же, кто или слишком «тяжел», или слишком «легок», могут работать на принципах ассоциированного членства, то есть без права влиять на решения, принимаемые основным контингентом организации.

В-пятых, требуется  осмысление экономического оборота  во взаимных обществах. В обычной  потребительской кооперации предполагается, что основная деятельность ведется на неприбыльной основе, а прибыль получается от продажи излишков продукции или услуг на рынке. Во взаимных обществах, как уже было указано, не идет в принципе речь о рыночной реализации излишков. Реализация, как говорят налоговые законы и инструкции — это продажа предприятиям или населению. Здесь нет ни одного, ни другого.

1.3. Вопрос права собственности

Одним из самых  важных вопросов от которых зависит  правовое положение участников гражданского правооборота – вопрос права собственности.

Личные сбережения согласно статьи 15 Закона «О КПКГ» не являются собственностью кредитного потребительского кооператива граждан, а продолжают считаться собственностью пайщиков. Утверждения о том, что деньги могут передаваться только в собственность, неверны: гражданское законодательство допускает использование денег по договорам поручения (я, заболев, прошу соседа купить мне хлеб и даю на это деньги: они не становятся собственностью соседа), комиссии, доверительного управления (в случаях предусмотренных законом) и др. Важно помнить так же, что ст. 421 ГК РФ закрепляет принцип свободы договора, то есть необязательно использовать только те виды договоров, которые непосредственно предусмотрены в ГК РФ ² . Можно использовать смешанные варианты. Можно также использовать виды договоров, которые вовсе не предусмотрены гражданским законодательством, но соответствуют его основным принципам. Кредитный потребительский кооператив граждан в чем-то сродни комиссионному магазину, который продает от своего имени чужие вещи. Деньги, уплаченные покупателем за товар, он передает комитенту, собственнику товара, сам же существует на комиссионные. Кредитный потребительский кооператив граждан в отличие от комиссионера живет не на комиссионные вознаграждения, не на плату за услуги, а на членские взносы. В этом проявляется его некоммерческий характер. Процент он, как добросовестный некоммерческий посредник, отдает тем пайщикам, чьи личные сбережения «работают» в кредитном потребительском кооперативе граждан. Таким образом, процент выплачивается заемщиком, по сути, не обществу в целом, а тем пайщикам, которые внесли свои личные сбережения для предоставления их в займы другим пайщикам, процент - это компенсация издержек, которые несет пайщик заимодавец, отказывая себе в использовании этих денег на личное потребление. Подобная модель есть и в договоре поручения. Она прописана и в главе ГК об общей собственности: там правом на компенсацию пользуется тот из общих собственников, кто временно не принимает участия в пользовании и владении общим имуществом (п. 2 ст. 247 ГК РФ) . По экономической сути кредитный потребительский кооператив граждан выступает как общий поверенный своих членов. Создавая резервный фонд - не из прибыли, которой нет, а за счет целевых взносов, кредитный потребительский кооператив граждан осуществляет как бы самострахование деятельности. Однако по договору поручения риски по сделкам несет сам доверитель. В кредитном потребительском кооперативе граждан это тоже так, но в конечном счете. В каждой конкретной сделке кредитный потребительский кооператив граждан работает как поручитель, принимая на себя обязательства по возврату вложенных в займы личных сбережений. Здесь действует своего рода круговая порука: по каждому конкретному займу отвечает организация, то есть все пайщики. Каждый имеет право на защиту таким образом своих личных сбережений, и сам участвует в такого рода защите путем целевых взносов в резервный фонд.