Технико-экономическое обоснование производственно-финансового плана работы судового экипажа за навигацию

Расход топлива находим по удельному  расходу топлива в кг за час  из приложения 2 к курсовой работе.

 

Расход топлива  на ходу определяем по формуле:

 

Q_x = q_{x *} t_x (т)  

 

Q_x = 135 * 108,63 = 14665,05 кг = 14,6 т

 

где:  q_x – удельный расход топлива в кг/час на ходу (приложение 2 к

               курсовой работе);

         t_x – ходовое время в час. (итог таблицы 3 курсовой работы)

 

Расход топлива  на маневрах определяется по формуле:

 

Q_м = q_{м *} t_м (т)

 

Полученные значения расхода топлива переводится  в тонны.

 

Q_м = 94 * (6+10,2) = 94*16,2 = 1522,8 кг = 1,52 т.

 

 

где:  q_м – удельный расход топлива в кг/час на маневрах (приложение 2 к

               курсовой работе);

         t_м – время маневров в час. (итог таблицы 2 курсовой работы + t_шл..).

 

Определяем  время на заправку топливом. Для этого складываем расход топлива на ходу и расход топлива на маневрах. Затем в таблице 51 ДС находим норму времени отпуска на 10 т дизельного топлива в мин.

 

Qх+Qм/10*13 = 14,6+1,52/10*13 = 20,9 мин

 

Учитываем также расход топлива на стоянке.

Удельный расход топлива на стоянке принимаем в размере 6% от удельного расхода на ходу.

 

Q_ст = (qх*6%)*tст (т)

 

Расход топлива на стоянке также переводим в  тонны.

 

 

 

Q_ст = (135*0,06)*117,6+25,8=1161,54=1,16 т

 

где: t_ст – стояночное время (итог таблицы 1 + итог таблицы 4).

 

Общий расход топлива составит:

 

Q_{общ. =}  Q_х + Q_м + Q_ст (т)

 

Q_общ = 14,6+1,52+1,16=17,28 т

 

После заполнения таблицы №4 рассчитываем формулу №6, а затем приступаем к расчету формул №5 - №2.

 

Таблица 5

Распределение рабочего времени и транспортной работы по периодам навигации

 

показатель	I квартал	II квартал		итого	III квартал			Итого	IV Квартал	Итог за год
		Апрель, Май	Июнь		Июль	Август	Сентябрь		Октябрь Ноябрь Декабрь
Тэ	-	30;31	30	91	31	31	30	92	2	185
Ан-час	-	720;744	720	2184	744	744	720	2208	48	4440
Аткм	-	5666220; 5855094	5666220	17187534	5855094	5855094	5666220	17376408	377748	34941800

 

Устанавливаем срок ввода  судна в эксплуатацию – 2 октября.

 

Заключительной частью первого раздела является расчет показателей использования судна:

 

 

 

 

1. По нагрузке. Этот показатель определяет, сколько тонн загрузки приходится на каждую тонну грузоподъемности или л.с. мощности. Его находим для каждого груза по формуле:

 

Р1(2) = Q_т / Qэ т

 

  где:   Q_т – норма загрузки судна в тоннах;

       Qэ – эксплуатационная грузоподъемность.

 

Р1 = 1800/2000 = 0,9 т

Р2 = 400/2000 = 0,2 т

 

2. По скорости. Рассчитываем три вида скоростей:

а) техническая скорость учитывает затраты только ходового времени:

 

u_тех =  l_кр.р. / t_х (км/час)

 

где: l_кр.р. – длина кругового рейса в км (табл. 3 курсовой работы);

       t_х – ходовое время в часах (табл.3 курсовой работы).

 

              u_тех = 1955/108,63 = 18 км/час

б) путевая скорость учитывает затраты судном в пути:

 

u_пут =  l_кр.р. / t_п (км/час)

 

где: t_п – время в пути (t_х + t_шл из табл.3 курсовой работы)

 

u_пут = 1955/118,83=16 км/час

 

в) маршрутная скорость учитывает затраты времени за весь круговой рейс:

u_марш =  l_кр.р. / t_кр.р. (км/час)

 

где: t_кр.р. – время кругового рейса в часах

 

u_марш = 1955/272,23 = 7 км/час

 

 

 

 

 

 

3. По времени. Рассчитываем коэффициент использования ходового времени в общем валовом:

 

К_t = t_x / t_кр.р.

 

К_t = 108,63/272,23 = 0,39

 

4. По производительности. Этот показатель определяет какая доля транспортной работы приходится на каждую тонну грузоподъемности.

Для самоходных судов:    

 

   П = А_ткм / Qэ (ткм/т)

 

П = 34941800/2000 = 17470,9 ткм/т

 

Схема:

 

 

О – водохранилище

—   - шлюза

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 2.

Финансово-экономические  показатели судового плана.

Грузовой  т/х типа «Балтийский» проект781.

 

Финансовые и экономические  показатели судового плана базируется на производственных показателях.

Применительно к самоходному  грузовому и буксирному флоту  группа основных финансово-экономических  показателей включает следующие:

1. Количественный показатель эксплуатационных расходов по содержанию судна;
2. Качественный показатель себестоимости единицы объема выполняемой судном транспортной работы;
3. Комплексный показатель уровня производительности труда.

 

Расходы по содержанию судна  в процессе эксплуатации и зимнему  отстою называют эксплуатационными. Их величина зависит от типа и мощности судна, продолжительности навигации, соотношения времени, затрачиваемого на движение и стоянки, цен на топливо, смазку и другие материалы, численности и должностных окладов членов экипажа судна, установленных норм амортизационных отчислений и т.п.

Судовладелец и плавсостав флота должны быть заинтересованы в том, что бы расходы по содержанию судна были как можно меньше, поскольку при прочих равных условиях возрастает эффективность перевозок и поддержания судна в хорошем техническом состоянии.

Эксплуатационные расходы  складываются из следующих статей затрат денежных средств по содержанию судна:

1. Заработная плата, причитающаяся членам экипажа за работу в течение эксплуатационного периода;
2. Отчисление на социальные нужды (единый социальный налог – 26%);
3. Стоимость рациона бесплатного питания;
4. Стоимость израсходованного топлива;
5. Расходы средств на смазочные и навигационные материалы;
6. Расходы средств, необходимых для проведения зимнего ремонта;
7. Расходы по навигационному ремонту;
8. Расходы средств, связанных с содержанием судна на зимнем отстое.
9. Амортизационные отчисления.
10. Прочие прямые расходы.

 

Заработная  плата подразделяется на основную и дополнительную.

Основная заработная плата за навигационный период рассчитывается по плановым штатам и дополнительным окладам членов судового экипажа.

Дополнительная заработная плата вкл., доплаты за отгулы, оплату отпусков, расходы на выплату премий, доплату за недостающих членов экипажа, за сложность работы и т.д.;

Штатное расписание, должностные оклады и фонд заработной платы членов экипажа для заданного типа судна берем из приложения 1 к курсовой работе.

 

№	Наименование  должности	Кол-во членов экипажа		Месячный должн. оклад, руб.		Месячный фонд зар. платы  по судну, руб.
1	Капитан - механик	1		12200		12200
2	1-штурман – 1 пом.механика	1		11800		11800
3	2-штурман – 2 пом.механика	1		11550		11550
4	3-штурман – 3 пом.механика	1		11400		11400
5	1 пом.механика по эл.оборуд	1		11600		11600
6	Моторист-рулевой	3		11200		33600
7	Моторист-мотрос	1		11150		11150
8	Повар 2 категории	1		9950		9950
Всего			10	----	113250

Затем рассчитываем следующие статьи затрат:

Статья 1. Расходы  на заработную плату экипажу судна

 

,

где: Ф_м – месячный фонд заработной платы (из штатного расписания);

Т_э – период навигации (по курсовому заданию);

Н – доплата за работу в ночное время (35% от оклада);

П – премия (20% от оклада)

Зосн = 113250*(185/30,5)+39637,5+22650=748582,5 руб

 

Статья 2. Единый социальный налог

 

26% от Зосн = 0,26*748582,5 = 194631,45 руб

 

Статья 3. Рацион бесплатного питания

 

Р_пит = Рсут*Ч*Тэ=100*10*185=185000 руб

 

 где: Рсут – стоимость рациона бесплатного питания 1 члена экипажа в сутки (принимаем условно – 100 руб.)

Ч – численность судового экипажа (по штатному расписанию)

 

Статья 4. Стоимость  расхода топлива

 

 где:С_ед. – стоимость 1 тонны дизельного топлива (принимаем условно – 15000 рублей);

n_кр.р. – число круговых рейсов;

Q_т – расход топлива за круговой рейс (из курсовой работы)

 

С = 15000*17,28*17=4406400 руб

 

Статья 5. Стоимость  смазки и навигационных материалов

 

С_см = С_ед * Qсм * nкр.р + 0,01 * Бсуд = 20000*2,3%*17+0,01%*78000000=109800 руб

 

С_ед. – стоимость 1 тонны масла (принимаем условно – 20000 рублей);

Q_см – расход масла в % от расхода топлива (приложение 2 к курсовой работе);

Б_суд. – балансовая стоимость судна (приложение 3 к курсовой работе).

                 

Статья 6. Расходы на навигационный ремонт

 

Рнов=5%*(Сл.с. * Nл.с.)=0,005*(6,13*1200)=36,78 руб

 

где: Сл.с. – стоимость  ремонта 1 л.с. мощности (приложение 4 курсовой работы, тек. 1)

Nл.с. – мощность (л.с.) (таблица №1 ДС для самоходных судов, таблица №2 ДС – для несамоходных судов)

 

Состав членов экипажа, оставляемых  на судне в период его зимнего отстоя, колеблется в пределах 2-3 человек. Данный состав экипажа выполняет работы по охране судна, очистке акватории и территории  в районе его стоянки и др.

 

Статья 7 Расходы на зимний отстой:

 

З_ос = С_с.л.*N_л.с + (Ф_{м з/о}*(Т_з/о / 30.5))=7,27*1200+(34750*(180/30,5))=213749 р

 

где:

Ф_{м з/о} – месячный фонд заработной платы для членов экипажа, оставленных на зимний отстой

Т_з/о – период зимнего отстоя (определяется как разница между годовым периодом и периодом навигации);

С_л.с. – стоимость ремонта 1 л.с. мощности (приложение 4 к курсовой работе, тек.2).

 

Статья 8 Расходы на амортизацию судна:

Для самоходных судов:

А= Н_а*Б_с

где:

Н_а – норма амортизационных отчислений (приложение 6 к курсовой работе )

 

А=На*Бс=4,8%*78000000=3744000 руб

 

Статья 9 Прочие прямые расходы:

 

Р_пр = (статья 01 + …+ статья 8)* 1%

 

 Р_пр=(748582,5+194631,45+185000+4406400+109800+36,78+213749+3744000)*0,01=96022 руб.

 

Статья 10 Портовые и распределяемые расходы:

 

Р_п/р = (статья 1 + … + статья 9)* 30%

 

Р_п/р = 9698221,7 * 0,3 = 2909466,5 руб

 

Статья 11. Итог всех расходов:

 

Рэ = статья 1+…+статья 10=12607688 руб

 

Основу доходов судовладельцев составляет плата за реализованную  продукцию. Продукцию транспорта является перевозка.

Рассчитываем доходы от перевозок грузов за навигацию, пользуясь прейскурантом 14-01 «тарифы на перевозку грузов и буксировку плотов речным транспортом».

Расчет провозной платы  производится в следующей последовательности:

 

Лес круглый	А/М
081	381
17/17	24/26
1,62	3,17
5,70	14,02
1,62+5,70=7,32	3,17+14,02=17,19

 

Аналогично проверяется плата  за перевозку второго груза.

Затем рассчитываем доходы от перевозок всего объема груза  за навигацию.

 

Д=(ц*Q_осн.н.+ц*Q_обр.н.)*N_кр.р.*К=(7,32*1800+17,19*400)*17*50=17044200 руб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Наименование  показателя	Единица измерения	На сутки, руб	Кварталы				Всего за год
			1 кв – 90 дней	2 кв – 91 день	3 кв – 92 дня	4 кв – 92 дня
I. ДОХОДЫ	Руб.	46696,4	4202676	4249372,4	4296068,8	4296068,8	17044200
II. Эксплуатационные расходы:
1. Зар.плата	руб	2050,9	184581	1886631,9	188682,8	188682,8	748582,5
2. Единый соц. налог	руб	533,2	47988	48521,2	49054,4	49054,4	194631,45
3. Рацион бесплатного  питания	руб	506,8	45612	46118,8	46625,6	46625,6	185000
4. Топливо	руб	12072,3	1086507	1098579,3	1110651,6	1110651,6	4406400
5. Материал и смазка	руб	300,8	27072	27372,8	27673,6	27673,6	109800
6. Нав. период	руб	0,1	9	9,1	9,2	9,2	36,78
7. Зимний отстой	руб	585,6	52704	53289,6	53875,2	53875,2	213749
8.Амортизация	руб	10257,5	923175	933432,5	943690	943690	3744000
9. Прочие прямые расходы	руб	263	23670	23933	24196	24196	96022
10. Портовые и распределяемые  расходы	руб	7971,1	717399	725370,1	733341,2	733341,2	2909466,5
Итого расходов	руб	---	3108717	4843258,3	3177799,6	3177799,6	12607688,23