Экономика хозяйства электроснабжени

ОАО          РЖД

 

Самарская государственная  академия путей сообщения

 

Кафедра "Экономика  и логистика транспорта"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине:

"Экономика хозяйства электроснабжения"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: Ермагамбетов А.Н.                                   

Курс: VI 

Шифр: 00 – ЭС – 2134

Проверил: Валентейчик  А.Г.                                         

 

 

 

 

 

 

 

Самара 2006

 

Анализ производственно-финансовой деятельности дистанции электроснабжения

 

 

        Анализ производственно-финансовой  деятельности дистанции электроснабжения является основным средством контроля за выполнением плана по количественным и качественным показателям.

     Такой анализ  проводится по итогам работы  за каждый месяц, квартал и  в целом за год. 

     Целью анализа  является установление эффективности использования дистанцией электроснабжения материальных, трудовых и денежных ресурсов, определение резервов для повышения эффективности  производства и улучшения качества работы.

     Кроме того, анализ позволяет определить  обоснованность плановых показателей и выявить случаи нечеткости планирования.

     Основным  методом анализа является сравнение  фактических результатов работы  с плановыми показателями и  результатами работы за предшествующий  период.

     По результатам анализа необходимо установить отклонения фактических показателей от плановых  и показателей отчета за предшествующий период, а также вскрыть причины этих отклонений.

     В случаях,  когда анализ не позволил выявить  причины отклонений от плана,  необходимо провести комплексный анализ работы дистанции электроснабжения, допустившей непроизводительные затраты.

При проведении комплексного анализа необходимо рассмотреть  влияние технических, технологических, организационных факторов на экономические и финансовые показатели.

     Основой  анализа являются данные оперативной,  бухгалтерской, статистической отчетности.

       Анализ  производственно-финансовой деятельности  дистанции электроснабжения производится  в последовательности следующих  этапов:

 

1.   Анализ эксплуатационной деятельности

 

      Анализируется  переработка электроэнергии тяговыми  подстанциями и состояние устройств  контактной сети в баллах. Нормы  оценки содержания контактной  сети, утвержденные МПС, соответствуют  оценкам, приведенным в табл. 1.

 

 

 

Таблица 1

Нормы  оценки содержания контактной сети

 

Количество баллов на 1 км	Оценка
Не превышает 25	Отличное
Свыше 25 до 50	Хорошее
Свыше 50 до 100	Удовлетворительное
Свыше 100	Неудовлетворительное

 

  Выполнение плана  по  показателям характеризующим  объем и качество эксплуатационной работы, сводят в таблицу 2

 

Таблица 2

Выполнение плана по показателям эксплуатационной работы

 

 

Показатель	Пред период	Отчетный  период			Отчетный период к  предш. году, %
		план	факт	Выполнение плана, %
Состояние контактной сети, баллы	22,3	21	21,2	*	*
Оценка	Отл.	Отл.	Отл.	*	*
Брак в работе, вызвавший  задержки поездов более одного часа	4	–	2	*	*
Переработка электроэнергии тяговыми подстанциями, т.кВт – ч.	766,7	830	849,1	102,3	110,7
В том числе на:
Тягу поездов	412,1	450	456,4	101,4	110,7
Собственные нужды	2,8	2	2,7	13,5	96,4
Отпуск сторонним потребителям	289,4	324	328,7	101,4	113,5
Отпуск железнодорожным  потребителям	62,4	54	61,3	113,5	98,2

 

За отчетный период состояние содержания контактной сети осталось на прежнем  уровне. Браков в работе, вызвавших задержки поездов более одного часа 2 в отчетный период, 4 в прошлом году .

Контактная сеть содержится с оценкой  отлично.

Переработка электроэнергии тяговыми подстанциями увеличилась и составила 102,3% к плану, а к предыдущему году переработка увеличилась и составила 110,7%. Плановые показатели выполнены не были, так как:

– на тягу поездов отпущено 101,4% (применение электроподвижного состава других типов и серий);

– отпуск электроэнергии сторонним  потребителям уменьшился и составил 101,4% к плану, к предыдущему году увеличился на 13,5% (применение сторонними организациями энергосберегающих технологий);

–отпуск электроэнергии железнодорожным  потребителям увеличился и составил 113,5% к плану, к предыдущему году уменьшился на 1,8% (применение недостаточно эффективных энергосберегающих технологий, ухудшение учета электроэнергии).

 

 

 

 

2. Анализ выполнение основных  показателей работы энергетического  хозяйства

Для проведения  анализа  показатели работы энергетического  хозяйства сводятся в форме таблицы 3 и сравниваются

Важнейшим показателем  работы энергетического хозяйства  является себестоимость 1 квт-ч

          На себестоимость 1 кВт-ч электроэнергии  влияют два фактора: изменение  объема отпуска электроэнергии  и величина расходов на содержание и ремонт устройств. Необходимо установить влияние каждого из этих факторов путем сопоставления расчетной себестоимости (отношение фактических расходов к плановому отпуску электроэнергии),  плановой себестоимости (отношение плановых расходов к полезному отпуску электроэнергии) и фактической себестоимости.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3 –Основные показатели работы энергетического хозяйства

 

 

Показатель	Предшествующий   год	Отчетный период			Отчетный период к  предшествующему году, %
		План	Факт	Выпол-нение плана, %
Получение электроэнергии млн. кВт-ч	54	54	49,3	91,2	91,2
В том числе:
Собственные нужды	0,4	0,3	0,41	136,6	102,5
Потери электроэнергии в электросетях	1,3	1,0	1,24	124	95,3
Расходы на содержание и  ремонт устройств электроснабжения, руб.	1800	1950	2000	102,5	111,1
Себестоимость 1 кВт-ч  электроэнергии,     коп	3,3	3,6	4,05	112,5	122,7

 

Расчетная себестоимость 1кВт электроэнергии

Расчетная себестоимость =2000/54=0,03 руб=3коп

Плановая себестоимость 

Плановая себестоимость =1950/54=0,03руб=3коп

Фактическая себестоимость 

Фактическая себестоимость =1950/49,3=0,03=3коп

Себестоимость предыдущего  года =2000/54=0,03=3коп

На основании данных таблицы 3 можно сделать вывод: себестоимость 1кВт электроэнергии увеличилась на 12,5% в отчетном году и увеличилась на 22,7% по отношению к предыдущему году

Упала переработка электроэнергии и составила 91,2% к плану. Допущен  перерасход по собственным нуждам на 36,6% к плану. Увеличились потери электроэнергии в электросетях на 24% к плану. Расходы на содержание и ремонт устройств электроснабжения увеличелись на 2,5% к плану.

 

 

3. Анализ обеспечения  безопасности движения поездов,  надежности работы устройств  электроснабжения, выполнения плана  усиления устройств, внедрения новой техники и технологий, выполнения планов-графиков ремонтно-ревизионных работ.

 

Безопасность движения поездов.

Контактная сеть содержится с оценкой отлично. За 12 месяцев  текущего года в дистанции электроснабжения браков  было 2. В предшествующий год браков   было 4

Выполнения плана усиления устройств.

Согласно указания ЦЭ – 12/34 произведен монтаж вторых спусков  заземления к контуру заземления тяговых подстанций.

 

Внедрения новой техники  и технологий.

Установлены вакуумные  выключатели на тяговых подстанциях – 5 штук, произведена замена двух аккумуляторных батарей на тяговых подстанциях, на четырех подстанциях установлены системы АСКУЭ.

Внедрено в производство 50 рационализаторских предложений  из них 9 предложений с экономическим эффектом 20000 рублей.

Внедрено в производство 8 технических новшеств с экономическим  эффектом 5000 рублей, заимствованных из информационных материалов.

Составлено 5 информационных карт. Освоено эксплуатация программы  АРМ – ЭЧК, АРМ – ЭЧЭ.

Планы – графики ремонтно-ревизионных работ выполнены на 100%.

 

 

 

 

4. Анализ выполнения плана капитального ремонта.

 

Проводится анализ выполнения объемов  работ, освоения средств на капитальный  ремонт в целом и с  применением  различных способов его выполнения с установлением причин отклонения объема выполненных работ от плановых, отклонений фактической стоимости от сметной, сопоставляются наличие источников средств с фактическими затратами (таблица 4).

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

 

Выполнение плана капитального ремонта, руб.

 

Показатель	Предшествующий   год	Отчетный период			Отчетный период к  предшествующему году, %
		План	Факт	Выпол-нение плана, %
Капитальный ремонт устройств  электроснабжения	1635,3	1770	1820,5	102,8	94,06
В том числе:
Хозяйственным способом	560	610	630	103,2	112,5
Внутри подрядным способом	43	47	48	102,1	111,6
Подрядным способом	1032,3	1113	1142,5	102,6	110,6

 

В отчетном году фактические  показатели выполнения плана капитального ремонта увеличелись на 2,8% и составили 102,8%.

Хозяйственным способом освоено столько же средств сколько по плану, т.е 100%.

Внутри подрядным способом выполнено 102,1% плана.

Подрядным способом допущено увеличение выполнения капитального ремонта  на 29,5тыс. руб. (102,6%) к плану.

По сравнению с предыдущим годом в отчетном периоде сумма капитальных вложений увеличилась, в том числе: – хозяйственным способом на 12,5%, внутри подрядным способом на 11,6% и подрядным способом на 10,6%.

 

 

 

 

 

5. Анализ плана по труду.

 

     Определяется уровень  выполнения плана по производительности  труда и использования фонда заработной платы, соотношение темпов роста производительности труда, заработной платы, объема перевозок.   Проводится анализ состояния трудовой дисциплины, укомплектованность штатов, текучесть кадров и ее причина. Анализ выполнения плана по заработной плате и производительности труда по эксплутационной деятельности приводится в таблице 5.

Таблица  5 – Выполнение плана по труду

 

Показатель	Предшествующий   год		Отчетный период				Отчетный период к предшествующему году, %
			План		Факт	Выпол-нение плана, %
Объем перевозок, млн. т-км брутто	13123		13181		14808,3	112,3	112,8
Численность работников чел.	254		262		261	99,6	102,7
Производительность труда, тыс. т-км брутто/чел	61322		60187		68556,9	113,9	111
Фонд заработной платы, тыс. руб.	5890		6500		6503,2	100,1	110,4
Среднемесячная заработная плата, руб.	1932,4		2067,4		2076,3	99,9	107,4
Фонд заработной платы, тыс. руб. в эксплуатации	4501		5000		5382	107,6	119,5
Среднемесячная заработная плата в эксплуатации	2103,2		2283,1		2491,6	109,1	118,4
Численность работни-ков в эксплуатации		214		219	216	98,6	100,9